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1、中国建设银行额度授信管理办法（试行）第一章总则第二章一般额度授信第三章章公开开额度授授信第四章章对多多头授信信客户及及集团客客户的额额度授信信第五章章授信信额度及及使用额额度的审审批第六章章额度度授信的的后续管管理第七章章信贷贷管理信信息系统统第八章章附则则建设银行各各省、自自治区、直直辖市分分行，总总行直属属分行，苏苏州、三三峡分行行：中国国建设银银行额度度授信管管理办法法（试行行）已已于19999年年10月月20日日经中国国建设银银行第333次行行长办公公会议审审议通过过，现印印发你们们，请遵遵照执行行。各行接接本通知知后，要要立即转转发所属属，认真真组织学学习。学学习和执执行中发发现的问
2、问题，要要及时报报告总行行。附件一一：中国国建设银银行额度度授信管管理办法法（试行行）（19999年年10月月20日日中国建建设银行行第333次行长长办公会会议通过过）第一章章总则则第一条条为适适应向商商业银行行转轨的的需要，加加强对客客户信用用风险的的总量控控制，提提高效率率，方便便客户，根根据中中华人民民共和国国商业银银行法、贷贷款通则则、商商业银行行实施统统一授信信制度指指引（试试行）等等有关法法律、法法规和规规定，特特制定本本办法。第二条条本办办法所称称授信是是建设银银行对客客户办理理贷款、担担保、承承兑、开开立信用用证、贸贸易融资资以及信信用卡透透支等各各项信贷贷业务的的总称。额额度
3、授信信是指建建设银行行根据信信贷政策策和客户户条件对对法人客客户确定定授信控控制总量量，以控控制风险险、提高高效率的的管理制制度。上款中中“授信控控制总量量”称为授授信额度度，包括括对同一一客户表表内外形形式的全全部本外外币授信信。第三条条额度度授信的的适用对对象为非非金融类类法人客客户。第二章章一般般额度授授信第四条条一般般额度授授信是指指建设银银行通过过对每个个法人客客户确定定用于我我行内部部控制的的授信额额度，以以实现对对单一客客户从授授信总量量上控制制信用风风险的目目标。第五条条在授授信额度度内可以以对客户户进行固固定资产产贷款、固固定资产产性质的的房地产产贷款、流流动资金金贷款、票票
4、据贴现现、票据据承兑、信信贷证明明、信用用卡透支支、保证证业务、进进出口贸贸易融资资（包括括信用证证）、银银团贷款款及境外外筹资转转贷款等等全部表表内外形形式的本本外币授授信。第六条条建设设银行在在对客户户进行全全面评价价的基础础上，在在原则上上不超过过按照中中国建设设银行客客户评价价办法测测算出的的对客户户的授信信控制量量的前提提下，综综合考虑虑下列因因素，确确定对客客户的授授信额度度。（一）客客户的客客观信用用需求；（二）预预计其他他银行对对客户的的授信变变动情况况；（三）建建设银行行的信贷贷政策。第七条条一般般额度授授信工作作采取逐逐步推进进的方式式，首先先从以下下客户做做起：（一）多多
5、头授信信客户；（二）集集团客户户；（三）贷贷款五级级分类为为正常和和关注类类的客户户；（四）贷贷款余额额居各经经办行前前十位的的客户；（五）在在我行贷贷款余额额占其全全部贷款款余额660%以以上的客客户；（六）建建设银行行拟争取取的绩优优客户。第八条条对客客户确定定的用于于内部控控制的授授信额度度是建设设银行的的商业秘秘密，不不得以任任何形式式对外泄泄露。第三章章公开开额度授授信第九条条公开开额度授授信是指指建设银银行在对对客户确确定用于于内部控控制的授授信额度度的基础础上，对对符合本本办法第第十一条条规定条条件的客客户，可可以将部部分授信信额度向向客户作作出公开开承诺，即即给予公公开授信信额
6、度。第十条条对客客户的公公开授信信额度不不包括固固定资产产贷款、固固定资产产性质的的房地产产贷款以以及境外外筹资转转贷款。建建设银行行应从对对客户确确定的用用于内部部控制的的授信额额度内扣扣除预计计在公开开额度授授信期限限内客户户对上述述品种的的信用需需求量，再再结合考考虑建设设银行的的信贷政政策后确确定对客客户的公公开授信信额度。第十一一条我我行公开开额度授授信客户户原则上上应同时时符合以以下条件件：（一）经建建设银行行评定的的AA级级以上（含含AA级级）信用用等级；（二）资资产负债债率不超超过700%（建建筑施工工、房地地产开发发以及进进出口贸贸易融资资客户不不超过880%）；（三）净净资
7、产不不低于440000万元人人民币（进进出口贸贸易融资资客户不不低于110000万元人人民币）；（四）近近三年按按期偿还还贷款本本息且无无其他对对银行（包包括建设设银行和和其他银银行）的的违约行行为。第十二二条公公开授信信额度的的有效期期为一年年。在公公开授信信额度内内每次对对客户进进行授信信的期限限不受公公开授信信额度有有效期的的约束。第十三三条对对公开额额度授信信客户出出具公公开额度度授信证证书（附附式1），载载明公开开授信额额度及公公开授信信额度的的有效期期。第十四四条公公开额度度授信客客户在授授信期间间内发生生下列重重大事项项之一，经经办行要要根据对对客户进进行重新新评价的的结果，调调
8、整对客客户的公公开授信信额度，通通过发送送取消消公开额额度授信信通知书书（附附式2）取取消原公公开授信信额度，同同时换发发新的公公开额度度授信证证书：（一）总总投资超超过客户户投资前前三年的的税后利利润之和和的重大大建设项项目；（二）兼兼并、收收购、分分立、破破产、股股份制改改造、资资产重组组等重大大体制改改革；（三）诉诉讼标的的达到净净资产的的30%的重大大法律诉诉讼；（四）对对外担保保额达到到净资产产的300%的重重大对外外担保；（五）重重大人事事调整；（六）重重大事故故和大额额赔偿等等重大事事项。第十五五条公公开额度度授信客客户出现现贷款逾逾期、欠欠息或造造成建设设银行被被迫垫款款的情况
9、况，经办办行要限限令其在在30日日内改正正，逾期期不改正正的，要要立即取取消其公公开授信信额度，发发送取取消公开开额度授授信通知知书并并报审批批行备案案。第四章章对多多头授信信客户及及集团客客户的额额度授信信第十六六条多多头授信信是指建建设银行行的两个个或两个个以上分分支机构构或同一一分支机机构内的的不同部部门对同同一个客客户授信信的行为为。第十七七条各各级行经经营部门门在进行行客户调调查时，必必须认真真分析客客户的负负债情况况，如果果发现有有建设银银行其它它分支机机构（或或部门）对对该客户户授信的的情况，必必须及时时逐级上上报至能能对各有有关分支支机构（或或部门）有有效实施施授信控控制的管管
10、辖行信信贷经营营部（处处、科、下下同）。第十八八条各各管辖行行信贷经经营部也也要通过过信贷管管理信息息系统等等渠道掌掌握辖区区内各分分支机构构（或部部门）对对客户多多头授信信的情况况，按照照最有利利于风险险控制的的原则，指指定一个个分支机机构（或或部门）作作为多头头授信客客户的主主办行（部部门）。第十九九条两两个或两两个以上上分支机机构对同同一客户户授信的的，由主主办行统统一对多多头授信信客户按按规定程程序及权权限组织织核定授授信额度度及进行行授信，其其他对客客户有授授信余额额的分支支机构原原则上不不再对客客户进行行授信，应应逐步清清理退出出，并将将清理退退出的情情况报管管辖行。一一个分支支机
11、构内内多个经经营部门门对同一一客户授授信的，由由主办部部门统一一对客户户进行授授信额度度的测算算、报批批并负责责监测授授信额度度的使用用，其他他部门对对客户的的授信要要通知主主办部门门。第二十十条集集团客户户是指由由多个法法人组成成的、相相互间由由产权关关系连接接起来的的集团。本本办法界界定的集集团客户户为企业业集团母母公司和和母公司司能够实实施控制制的被投投资企业业。母公公司能够够实施控控制的被被投资企企业包括括：（一）母母公司拥拥有其半半数以上上（不包包括半数数）权益益性资本本的被投投资企业业。具体体包括以以下三种种情况：1.母母公司直直接拥有有其半数数以上的的权益性性资本的的被投资资企业
12、；2.母母公司间间接拥有有其半数数以上权权益性资资本的被被投资企企业；3.母母公司直直接和间间接拥有有其半数数以上权权益性资资本的被被投资企企业。（二）母母公司虽虽然通过过直接和和间接方方式没有有拥有被被投资企企业的半半数以上上权益性性资本，但但母公司司与其之之间存在在下列情情况之一一的被投投资企业业：1.通通过与被被投资企企业的其其他投资资者之间间的协议议，持有有被投资资企业半半数以上上的表决决权；2.根根据章程程或协议议，有权权控制被被投资企企业的财财务和经经营政策策；3.有权任任免被投投资企业业董事会会等类似似权力机机构的多多数成员员；4.在在被投资资企业董董事会或或类似权权力机构构会议
13、上上有半数数以上投投票权。（三）母母公司能能够实施施控制的的其他被被投资企企业。第二十十一条经办行行经营部部门要了了解和分分析每一一个客户户的股份份构成、母母公司及及主要股股东、对对外投资资、公司司章程、与与其他股股东的有有关协议议、在董董事会等等权力机机构上的的投票权权以及是是否有权权任免董董事会等等类似机机构的多多数成员员等情况况，判断断客户是是否为集集团客户户。如果果为集团团客户，上上报至能能对集团团母公司司和各成成员公司司的开户户行有效效实施授授信控制制的管辖辖行信贷贷经营部部。第二十十二条各管辖辖行信贷贷经营部部应通过过对集团团成员的的业务经经营和资资金往来来的关联联程度、公公司标识
14、识的统一一程度以以及集团团成员对对外投资资、接受受投资等等情况的的了解，掌掌握集团团的组织织结构及及管理方方式，并并据此对对关系紧紧密程度度不同的的集团客客户确定定不同的的额度授授信方式式：（一）对对关系相相对紧密密且母公公司在我我行开户户的集团团客户，管管辖行信信贷经营营部原则则上指定定由母公公司所在在行为集集团公司司的牵头头行，集集团客户户的其他他经办行行为成员员行。成员行行协助牵牵头行对对集团公公司测算算整体的的授信额额度，牵牵头行按按规定的的权限审审批或报报批。牵牵头行要要将自行行审批或或有权审审批行审审批的对对集团客客户的整整体授信信额度报报管辖行行信贷经经营部备备案，同同时提出出授
15、信额额度在集集团客户户的牵头头行及各各成员行行之间分分配使用用的建议议。管辖行行信贷经经营部要要根据集集团成员员客户在在我行的的分布及及资金需需求状况况以及集集团客户户的牵头头行对授授信额度度分配使使用的建建议，将将对集团团公司的的整体授授信额度度分配到到牵头行行及各成成员行。牵牵头行及及各成员员行对集集团成员员公司的的授信要要控制在在所分配配的额度度内。各各行间的的额度分分配可由由管辖行行信贷经经营部根根据实际际情况随随时进行行调整。（二）对对关系相相对紧密密但母公公司不在在我行开开户的集集团客户户以及关关系相对对松散的的集团客客户，管管辖行信信贷经营营部在了了解集团团整体情情况的基基础上，
16、指指导集团团成员开开户行对对母公司司、具有有法人资资格的子子公司以以及控股股的合资资公司分分别实施施额度授授信管理理。对集团团公司的的没有法法人资格格的分公公司不单单独进行行额度授授信。对对集团公公司内各各独立法法人分别别确定的的授信额额度不能能在不同同法人之之间相互互串用。第五章章授信信额度及及使用额额度的审审批第二十十三条对客户户的授信信额度由由各级行行贷款审审批会议议审核批批准。第二十十四条各级行行对授信信额度的的审批依依据信贷贷业务授授权书确确定的单单户信贷贷业务总总量审批批权执行行。第二十十五条对客户户核定的的授信额额度小于于对客户户的授信信存量时时，授信信额度的的审批按按照对客客户
17、授信信存量的的审批权权执行。第二十十六条凡存在在下列情情况之一一，授信信额度审审批权在在第二十十四条规规定的基基础上上上移一级级行：（一）在在特殊情情况下，拟拟对不符符合第十十一条规规定条件件的客户户授予公公开授信信额度的的；（二）根根据业务务发展的的需要，拟拟给予客客户的授授信额度度超过按按规定办办法测算算的授信信控制量量的。第二十十七条在授信信额度内内发放的的固定资资产贷款款、固定定资产性性质的房房地产贷贷款以及及境外筹筹资转贷贷款仍需需按信贷贷业务授授权书规规定的权权限审批批。第二十十八条在授信信额度内内对客户户办理的的交存1100%保证金金的承兑兑、保证证、信用用证开证证等表外外授信业
18、业务以及及银行承承兑汇票票的贴现现由经办办行信贷贷经营部部门报主主管行长长审批后后即可执执行。第二十十九条对信用用等级为为BB级级（含）以以下以及及在授信信额度核核定时或或在授信信额度的的存续期期内存在在下列情情况之一一的客户户，在授授信额度度内具体体办理除除第二十十八条所所列品种种之外的的授信业业务时，按按信贷业业务授权权书规定定的权限限审批。（一）逾逾期（包包括垫款款）时间间超过六六个月；（二）连连续两个个结息日日拖欠利利息；（三）贷贷款分类类结果为为次级类类（含）以以下。第三十十条对对信用等等级为AA级及BBBB级级的一般般额度授授信客户户，在授授信额度度内具体体办理除除第二十十七条、二
19、二十八条条所列品品种之外外的授信信业务时时，由授授信额度度审批行行的下一一级行的的贷款审审批会议议逐笔审审批。第三十一条条对信信用等级级为AAAA级和和AA级级的一般般额度授授信客户户，在授授信额度度内具体体办理除除第二十十七条、二二十八条条所列品品种之外外的授信信业务时时，由经经办行贷贷款审批批会议逐逐笔审批批后即可可执行。第三十十二条对公开开额度授授信客户户，在公公开授信信额度内内的具体体授信由由经办行行信贷经经营部门门报主管管行长审审批后即即可执行行；在一一般授信信额度内内的非公公开授信信额度下下的具体体授信除除第二十十七条、二二十八条条所列品品种外由由经办行行贷款审审批会议议逐笔审审批
20、。第三十十三条对客户户调整授授信额度度按照拟拟调整后后额度的的审批权权限审批批。第六章章额度度授信的的后续管管理第三十十四条各级行行信贷经经营部要要加强对对辖区内内分支机机构额度度授信工工作的管管理，掌掌握对客客户核定定授信额额度的情情况，负负责审批批在内部部控制的的授信额额度不变变的情况况下公开开授信额额度的保保留或调调整，负负责督促促经办行行监测、分分析客户户的变动动情况，负负责监督督经办行行在授信信额度内内按规定定办理具具体授信信业务。第三十十五条对客户户确定授授信额度度后，经经办行要要加强对对客户的的管理，及及时了解解客户的的生产经经营情况况及财务务状况，至至少每半半年对客客户进行行一
21、次全全面的调调查分析析。如果果调查发发现客户户情况没没有发生生重大变变化，并并且对客客户确定定的授信信额度不不需进行行调整，在在听取信信贷风险险管理部部（处、科科，下同同）的风风险监管管意见后后，对该该客户的的原授信信额度可可以延续续使用，但但经办行行必须将将调查分分析情况况报授信信额度审审批行信信贷经营营部备案案。第三十十六条对客户户一般授授信额度度的延续续使用期期限不得得超过三三年。对对客户的的授信额额度至少少三年必必须重新新审批一一次。第三十十七条公开额额度授信信客户若若在公开开授信期期满时不不需调整整用于内内部控制制的授信信额度，只只需保留留或调整整对客户户的公开开授信额额度时，经经办
22、行只只需报上上级行信信贷经营营部批准准即可（原原授信额额度为经经办行审审批的，经经办行信信贷经营营部门可可自行确确定）。第三十十八条经办行行不得擅擅自超越越授信额额度对客客户授信信。授信信额度不不足确须须追加时时，要按按拟追加加后授信信额度的的审批权权限报有有权审批批行审批批。第三十十九条如果对对单一客客户的授授信存量量超过对对其核定定的授信信额度，经经办行要要采取有有效措施施将对该该客户的的授信余余额压缩缩到授信信额度之之内。如如经办行行认为确确需通过过增加授授信才能能盘活不不良资产产的，必必须按增增加授信信后的授授信余额额报有权权审批行行审批。第四十十条在在授信额额度存续续期内，如如果客户
23、户发生第第十四条条所列的的重大事事项之一一，或者者经办行行信贷经经营部门门、上级级信贷经经营部、风风险监管管部认为为有必要要调整对对客户的的授信额额度，经经办行要要根据对对该客户户进行重重新评价价的结果果，重新新审批或或报批对对该客户户的授信信额度。第七章章信贷贷管理信信息系统统第四十十一条为适应应额度授授信管理理的需要要，建设设银行要要建立有有效的、能能满足额额度授信信管理需需要的信信贷管理理信息系系统。信信贷管理理信息系系统应及及时、准准确地反反映对客客户确定定的授信信额度、承承诺的公公开授信信额度、授授信额度度的使用用和节余余情况，以以满足各各级行使使用、查查询、管管理的需需要。信信贷管
24、理理信息系系统要对对超授信信额度的的授信具具有提示示和否定定功能。第四十十二条经办行行应将对对客户确确定的授授信额度度、在授授信额度度内对客客户办理理授信的的品种、金金额、回回收等情情况及时时、准确确地输入入信贷管管理信息息系统，并并定期检检查信贷贷管理信信息系统统中有关关数据的的准确性性。第四十十三条多头授授信客户户的主办办行要通通过信贷贷管理信信息系统统查询掌掌握多头头授信客客户在其其他分支支机构的的信用余余额及变变化情况况并加以以控制和和报告。第四十十四条集团客客户的牵牵头行、成成员行应应通过信信贷管理理信息系系统及时时掌握对对集团整整体或集集团成员员的授信信情况，协协调对集集团客户户的
25、授信信，确保保对集团团客户的的授信控控制在授授信额度度内。第四十十五条各级行行要通过过信贷管管理信息息系统及及时掌握握授信客客户的数数量、确确定的授授信额度度以及授授信额度度的使用用等情况况，对授授信额度度的执行行情况进进行集中中控制和和监测。第八章附附则第四十十六条本办法法由中国国建设银银行总行行修改和和解释。第四十十七条本办法法自19999年年11月月1日起起实行，总总行印发发的中中国建设设银行授授信额度度管理办办法（试试行）（建建总发119977第1551号）同同时废止止。附式一一：公开开额度授授信证书书（参考考格式）编号：按照中中国建设设银行额额度授信信管理办办法（试试行）的的规定，经
26、经过审查查，我行行决定授授予贵方方公开授授信额度度万元元。以上公公开授信信额度的的有效期期一年，自自本证书书生效之之日起计计。对本公公开额度度授信说说明如下下：第一，以以上公开开授信额额度的使使用范围围不包括括固定资资产贷款款、固定定资产性性质的房房地产贷贷款以及及境外筹筹资转贷贷款。上上述信用用需求须须按我行行规定的的程序审审批后发发放。第二，在在以上公公开授信信额度的的使用范范围和有有效期限限内，在在符合我我行信贷贷业务的的有关规规定的前前提下，我我行将及及时、方方便地安安排贵方方使用有有关信用用。第三，每每次使用用信用的的期限要要根据其其具体用用途按我我行相关关规定执执行，不不受上述述“
27、有效期期一年”的约束束。第四，当当贵方需需要使用用本公开开授信额额度内的的信用需需求时，请请提前55个工作作日将信信用需求求的品种种、期限限等通知知我行。第五，超超出本公公开授信信额度的的信用需需求须经经我行评评估，按按规定的的授信审审批程序序发放。第六，在在本公开开授信额额度的有有效期内内，当贵贵方发生生下列重重大事项项之一时时，我行行可以根根据其产产生的影影响调整整或取消消授予贵贵方的公公开授信信额度：（一）总总投资超超过投资资前三年年的税后后利润之之和的重重大建设设项目；（二）兼兼并、收收购、分分立、破破产、股股份制改改造、资资产重组组等重大大体制改改革；（三）诉诉讼标的的达到净净资产的
28、的30%的重大大法律诉诉讼；（四）对对外担保保额达到到净资产产的300%的重重大对外外担保；（五）重重大人事事调整；（六）重重大事故故和大额额赔偿等等重大事事项。第七，贵贵方一旦旦出现贷贷款逾期期、欠息息或造成成我行被被迫垫款款等情况况，我行行可停止止贵方使使用公开开授信额额度。第八，本本证书加加盖公章章后生效效，仅作作贵方便便利使用用公开授授信额度度之证明明，不作作其他用用途。中国建建设银行行行年月日附式二二：取消消公开授授信通知知书（参参考格式式）编号：按照中中国建设设银行额额度授信信管理办办法（试试行）以以及我行行给予贵贵方的公公开额度度授信证证书的的规定，鉴鉴于贵方方有下列列行为，我我
29、行决定定取消号号公开开额度授授信证书书授予予贵方的的公开授授信额度度。特此此通知。中国建建设银行行行年月日附件二二：关于于中国国建设银银行额度度授信管管理办法法（试行行）的的说明为适应应向商业业银行转转轨的需需要，加加强对授授信风险险的控制制，规范范管理，增增强建设设银行同同业竞争争能力，根根据有关关法律、法法规和规规定，我我们制定定了中中国建设设银行额额度授信信管理办办法（试试行）（以以下简称称办法法）。现现就有关关问题说说明如下下：一、关关于制定定办法法的基基本思路路本办办法是是按照人人民银行行商业业银行实实施统一一授信制制度指引引（试试行）的的要求，对对我行执执行中的的中国国建设银银行授
30、信信额度管管理办法法的补补充、修修改和完完善。授信是是建设银银行对客客户办理理贷款、担担保、承承兑、开开立信用用证、贸贸易融资资以及信信用卡透透支等各各项信贷贷业务的的总称。额额度授信信就是建建设银行行对客户户确定一一个使用用各种信信用的控控制额度度，即根根据客户户的资信信情况、信信用需求求、我行行提供资资金的可可能及对对风险的的把握，给给予客户户一个使使用表内内外形式式的全部部本外币币信用的的最高限限额（即即“授信额额度”）。根据不不同客户户的不同同资信状状况以及及建设银银行的客客户策略略，可以以对符合合我行规规定条件件的客户户在核定定用于内内部控制制的授信信额度的的基础上上实行部部分公开开
31、授信，即即将我行行核定的的用于内内部控制制的授信信额度部部分地向向客户公公开，对对客户作作出公开开承诺。我我行只对对符合规规定条件件的客户户授予公公开授信信额度。实行额度授授信的目目标有三三个：一一是防范范风险。建建设银行行对单个个客户的的信用不不能太集集中，应应当有个个度，这这个“度”限制建建设银行行对该客客户的信信用总量量；二是是提高效效率。对对于不同同的授信信客户，在在已确定定授信额额度内，不不同程度度地简化化审批手手续，直直至经办办行可自自主地发发放贷款款（额度度内仍须须按权限限报批的的除外），不不必每笔笔贷款都都报批；三是增增强竞争争能力。对对客户做做出授信信额度的的公开承承诺，密密
32、切建设设银行与与优质客客户的合合作，有有助于培培养建设设银行客客户群体体，树立立建设银银行的良良好形象象。二、额额度授信信制度与与信贷授授权制度度的关系系信贷授授权制度度的关键键是各行行审批权权限大小小的设定定。授权权权限设设定大，难难以起到到控制信信贷风险险的作用用；授权权权限设设定小，又又难以满满足好客客户的量量大而且且频繁、急急用的信信用需求求，不利利于争取取新客户户和稳定定好的老老客户。对客户户实施额额度授信信管理，有有助于解解决上述述问题。我我们对客客户按照照规定的的方法和和程序核核定一个个授信额额度，当当客户提提出新的的信用需需求之时时，根据据客户的的资信状状况在信信贷业务务审批上
33、上给予不不同程度度的简化化。这样样便在较较大程度度上解决决了客户户急需与与我行内内部风险险控制要要求的矛矛盾。有有了这个个基础，信信贷授权权制度在在权限大大小的设设定问题题上就较较容易解解决了。解决上上述问题题的关键键是在客客户需要要信用之之前对其其确定授授信额度度。否则则，便失失去了实实施额度度授信管管理以提提高效率率的意义义，风险险控制与与效率的的矛盾仍仍难以协协调。关于授授信额度度的审批批权限问问题，在在办法法中第第二十四四条中给给出了“各级行行对授信信额度的的审批依依据信贷贷业务授授权书确确定的单单户信贷贷业务总总量审批批权执行行”，这是是本办法法和信贷贷授权制制度的接接口。由此可可见
34、，额额度授信信制度与与信贷授授权制度度之间有有着密切切的相互互补充关关系。三、授授信额度度使用的的审批对客户户进行额额度授信信，一方方面可以以加强对对客户信信用风险险的控制制，另一一方面也也是提高高效率的的重要手手段。对对不同资资质状况况的客户户上述两两方面的的作用应应有不同同程度的的体现。办办法中中关于授授信额度度内具体体授信的的审批的的规定正正是按照照这一原原则制定定的。通通过额度度授信管管理，对对公开额额度授信信客户应应体现改改进服务务、提高高效率；对于资资信状况况较好的的一般额额度授信信客户（信信用等级级AAAA级和AAA级的的客户），应应主要体体现提高高效率；对资质质状况一一般的客客
35、户（信信用等级级A级以以及BBBB级的的客户），应应同时起起到风险险控制和和提高效效率的要要求；对对于资质质状况较较差的客客户应主主要体现现控制风风险的作作用。因因此，办办法第第二十七七条至第第三十二二条明确确了授信信额度内内具体信信用的发发放的审审批机构构，即固固定资产产贷款等等仍需按按规定的的授权权权限和程程序审批批，其他他信贷品品种的授授信根据据客户的的授信类类型及资资信等级级等情况况按不同同的审批批渠道和和方式进进行审批批。四、集集团客户户的界定定本办办法对对集团客客户的界界定基本本上按照照集团公公司合并并会计报报表的范范围掌握握的，总总的界定定原则是是“母公司司及母公公司能够够对其实
36、实施控制制的被投投资企业业”。有关关条款说说明如下下：（一）母母公司直直接拥其其半数以以上的权权益性资资本的被被投资企企业。例例如，AA公司直直接拥有有B公司司50%以上（不不包括550%）的的股本，我我们将BB公司纳纳入A公公司为母母公司的的集团客客户的范范围。（二）母母公司间间接拥有有其半数数以上权权益性资资本的被被投资企企业。是是指母公公司通过过子公司司而对子子公司的的子公司司拥有被被投资企企业半数数以上的的权益性性资本。例例如，AA公司拥拥有B公公司800%的股股份，而而B公司司又拥有有C公司司70%的股份份，则AA公司能能够对CC公司实实施控制制，我们们将C公公司纳入入A公司司为母公
37、公司的集集团客户户的范围围。（三）母母公司直直接和间间接拥有有其半数数以上权权益性资资本的被被投资企企业。这这种情况况是指母母公司虽虽然只拥拥有被投投资企业业半数以以下的权权益性资资本，但但通过其其它方式式如通过过子公司司拥有该该被投资资企业超超过半数数的权益益性资本本。例如如，A公公司拥有有B公司司70%的股份份，拥有有C公司司35%的股份份，B公公司拥有有C公司司30%的股份份。在这这种情况况下，BB公司为为A公司司的子公公司，AA公司通通过B公公司间接接控制CC公司330%的的股份，与与其自身身直接拥拥有C公公司的335%的的股份合合计，AA公司能能够控制制C公司司65%的股份份（300
38、%+335%），则则A公司司能够对对C公司司实施控控制，我我们将CC公司纳纳入A公公司为母母公司的的集团客客户的范范围。（四）通通过与该该被投资资企业的的其他投投资者之之间的协协议，持持有该被被投资企企业半数数以上的的表决权权。这种种情况是是指母公公司与其其他投资资者共同同投资某某企业，母母公司与与其中的的某些投投资者签签定有协协议，受受托管理理和控制制这些投投资者在在被投资资企业中中的股份份，从而而在该被被投资企企业的股股东大会会上拥有有该被投投资企业业半数以以上表决决权。在在这种情情况下，母母公司对对这一被被投资企企业的经经营管理理拥有控控制权，我我们将该该被投资资企业纳纳入集团团客户的的
39、范围。（五）根根据章程程或协议议，有权权控制该该被投资资企业的的财务和和经营政政策。这这种情况况是指在在被投资资企业章章程等文文件中规规定，母母公司对对其财务务和经营营政策能能够实施施控制。能能够控制制财务和和经营政政策，基基本上等等于能够够控制整整个企业业，这样样就使该该被投资资企业成成为事实实上的子子公司。我我们将这这样的被被投资企企业也纳纳入集团团客户的的范围。（六）有有权任免免被投资资企业董董事会等等类似权权力机构构的多数数成员。这这种情况况是指能能够通过过任免董董事会的的董事，从从而控制制被投资资企业的的决策权权。在这这种情况况下，该该被投资资企业也也处于母母公司的的控制下下，这样样
40、的被投投资企业业也应被被纳入集集团客户户的范围围。（七）在在被投资资企业董董事会或或类似权权力机构构会议上上有半数数以上投投票权。这这种情况况是指母母公司能能够控制制董事会会等权力力机构的的会议，控控制被投投资企业业的经营营决策，被被投资企企业同样样应被纳纳入集团团客户的的范围。（八）母母公司能能够实施施控制的的其他被被投资企企业。是是指除上上述7种种情况之之外母公公司能够够实施控控制的被被投资企企业，如如母公司司投资的的被投资资企业由由众多分分散的小小股东组组成时，这这些小股股东很多多放弃对对公司生生产经营营决策的的表决权权，母公公司因拥拥有被投投资企业业相对较较多的股股份而能能够对公公司实
41、施施控制。五、对对多头贷贷款客户户及集团团客户的的额度授授信多头贷贷款是我我行多年年来积极极寻找解解决办法法的问题题，集团团客户管管理是信信贷管理理面临的的新的课课题。对对多头贷贷款客户户及集团团客户的的授信都都具有情情况比较较复杂、风风险较难难控制的的特点，也也是我们们目前管管理中的的薄弱环环节。对对多头贷贷款客户户及集团团客户实实行额度度授信首首先要解解决分散散管理、情情况不清清、风险险控制不不力的问问题。因因此，办办法中中作出了了对多头头贷款客客户及集集团客户户确定主主管行的的规定。多多头贷款款客户的的非主管管行不再再对客户户进行授授信，逐逐步清理理推出，由由主管行行对客户户进行额额度授
42、信信。集团团公司的的组织形形式、管管理方式式多种多多样，办办法中中给出了了管理相相对紧密密的集团团客户和和管理相相对松散散的集团团客户，有有关行的的经营部部门要根根据所掌掌握的不不同集团团客户的的具体情情况判断断集团客客户更接接近于哪哪种类型型、用哪哪种方式式管理更更为有效效，从而而采取不不同的管管理方式式。集团团客户的的主管行行、协管管行要加加强沟通通，根据据集团客客户管理理紧密程程度的不不同，按按照不同同的管理理方式实实施对集集团客户户的额度度授信管管理。六、额额度授信信的实施施额度授授信的实实施是信信贷管理理方式的的转变，我我们的最最终目标标是在全全体法人人客户的的范围内内实行这这一制度
43、度。但是是，全面面推行额额度授信信管理是是一项工工作量很很大的工工作，这这项工作作不能采采取集中中突击的的方式完完成，那那样将无无法保证证额度授授信工作作的质量量，违背背实行额额度授信信制度的的初衷。应应当采取取有计划划、有步步骤的逐逐步推进进的方式式来全面面实行额额度授信信制度。基基于这一一考虑，办办法规规定首先先从情况况比较复复杂、风风险较难难控制的的客户（如如多头贷贷款客户户和集团团客户）、资资质优良良的客户户（如信信用等级级为AAAA级和和AA级级及五级级分类为为正常或或关注类类的客户户）、贷贷款额比比较大的的客户（如如贷款余余额居各各经办行行前十位位的客户户）以及及企业风风险状况况对
44、我行行影响较较大的客客户（如如在我行行贷款余余额占其其全部贷贷款余额额60%以上的的客户）做做起。办办法第第七条给给出了首首先实行行额度授授信管理理的客户户范围。各各级行要要把额度度授信工工作作为为信贷管管理工作作的一项项日常管管理制度度，踏踏踏实实、认认真细致致地实施施这项工工作，以以真正达达到控制制风险、提提高效率率的目的的。七、关关于办办法中中有关条条款的说说明1.额额度授信信的对象象办法第第三条规规定“额度授授信的适适用对象象为法人人客户。”强调了建设银行授信的对象是法人，不允许对不具法人资格的客户授信。这一点体现了授信对象的统一。2.额额度授信信的形式式和币种种办法法第二二条明确确“
45、额度授授信是指指建设银银行根据据信贷政政策和客客户条件件对法人人客户确确定授信信控制总总量，括括对同一一客户表表内外形形式的全全部本外外币授信信”，第五五条明确确了授信信额度包包括的业业务品种种，即“全部表表内外形形式的本本外币授授信”。体现现了授信信形式的的统一和和授信币币种的统统一。3.授授信主体体办法法第二二十三条条明确了了授信额额度的审审批机构构，即由由各级行行贷款审审批会议议审核批批准，体体现了授授信主体体的统一一。4.授授信额度度的确定定授信额额度的准准确核定定是额度度授信实实施的关关键环节节，准确确地核定定授信限限额需要要有一套套科学的的风险分分析方法法。本办办法第第六条给给出了
46、授授信额度度的确定定方法，即即“建设银银行在对对客户进进行全面面评价的的基础上上，在原原则上不不超过按按照中中国建设设银行客客户评价价办法测测算出的的对客户户的授信信控制量量的前提提下，综综合考虑虑客户的的客观信信用需求求、预计计客户从从其他银银行取得得信用的的情况以以及建设设银行的的信贷政政策等因因素确定定对客户户的授信信额度”。需要说说明的是是，授信信控制量量只是一一个风险险控制界界限，它它的作用用是限制制对客户户授信太太集中。对对客户确确定的授授信额度度原则上上不允许许突破授授信控制制量。对对客户的的授信额额度要根根据客户户的需求求（客户户客观上上的资金金需求而而不是客客户的申申请需求求）、建建设银行行的信贷贷政策等等因素综综合考虑虑来确定定。5.额额度授信信的有效效期办法法对一一般额度度授信没没有规定定有效期期，对一一般额度度授信客客户采取取日常监监测管理理，定期期分析评评价，根根据客户户情况随随时调整整授信额额度的管管理方式式。额度度授信实实行这种种滚动管管理的方方式简捷捷、方便便，客户户评价结结果没有有重大变变化的客客户无须须进行大大量的报报批、审审批工作作即可对对原授信信额度延延续使用用。办办法规规定公开开额度授授信的有有效期规规定为一一年，但但只是表表明在公公开额度度授信的的