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1、编号：FM-TTM-06-01版号：1.0生效日期：发放编号：财务管理体系文文件资金分析管理程程序编制日期期审核日期期批准日期期修订记录修订日期修改原因及内容容摘要修改人审核人批准人初稿仅供内部讨讨论 20002 中华华财务 版权所有1、目的为提高现金使用用效率，确保保现金管理符符合内部控制制要求，根据据国家有关财财务管理、会会计核算管理理制度的规定定，结合首创创置业股份有有限公司（以以下简称“本公司”）实际情况况，特制定本本规定。2、适用范围2.1本程序适适用于本公司司资金分析工工作。2.2本办法适适用于本公司司及下属控股股子公司财务务部，其他部部门对涉及到到的有关规定定亦应遵照执执行。3、
2、相关程序及及文件3.1资金余额额管理 FMM-TM-006-024、工作程序4.1资金预算算管理分析步骤时间涉及岗位岗位岗程序说明1每月每季度预算管理员预算管理员进行行资金预算执执行情况分析析，形成资资金预算分析析月报表，报报财务部经理理和财务总监监。2每月预算管理员资金预算分析析月报表以以各部门月度度资金用款计计划为预算执执行依据，将将各业务及职职能部门按利利润中心和费费用中心分别别进行资金预预算执行的数数据列示和情情况分析。3子公司预算管理理员子公司的资金金预算分析月月报表按月月向母公司汇汇总。4.2资金余额额及流量分析析 步骤时间涉及岗位岗位岗程序说明1每月财务分析岗财务分析岗每月月进行
3、短期资资金动态分析析，形成资资金余额周报报表、资资金收支月报报表及资资金管理月报报表，报财财务部经理和和财务总监。2财务分析岗资金收支月报报表划分业业务和非业务务类资金收支支，并划分各各业务部门及及职能部门的的资金流向，反反映营运资金金的使用情况况和收支结构构。3财务分析岗资金管理月报报表按资金金安全分析、资资金管理效率率和营运资金金效率等分析析类别，列示示重要的资金金管理指标，反反映资金的效效率管理与安安全管理结果果。4子公司财务分析析岗子公司的资金金收支月报表表及资金金管理月报表表向母公司司汇总。4.3资金成本本及融资状况况分析步骤工作内容涉及岗位岗位岗程序说明1每月，财务分析析岗填制资资金成本分析析月报表、内内部资金调度度月报表及及融资月报报表，报财财务部经理和和财务总监。2以上报表综合反反映资金内外外部融通的情情况汇总及分分析结果，以以及现有借贷贷资金成本的的定期分析结结果。5、单据与记录录5.1资金余余额周报表5.2资金收收支月报表5.3资金管管理月报表5.4资金成成本分析月报报表5. 5内部部资金调度月月报表5.6融资月月报表6、流程图