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1、山西省财政厅关于预算单位公公务卡应用推推广实施方案案根据全国公务卡卡应用推广工工作会议精神神及中国人民民银行太原中中心支行等十十部门厅局印发的关关于促进山西西省银行卡产产业发展的指指导意见（并并银发200051446号），为为进一步深化化和完善国库库集中支付制制度改革，减减少预算单位位现金使用，提提高财政支出出透明度，加加强财政资金金管理监督，规规范预算单位位财务管理，特特制定本方案案。 一、公务卡应用用推广的必要要性银行卡作为一种种现代化支付付结算工具，不不仅携带方便便，使用便捷捷，而且透明明度高，所有有的支付行为为都有据可查查、有迹可寻寻，是规范现现金管理最有有效的工具和和手段。当前前无论
2、是从加加强财政财务务管理，还是是推进源头防防治腐败工作作等方面，充充分利用银行行卡的独特优优势，抓紧建建立公务支出出使用银行卡卡结算制度，都都已是势在必必行。（一）应用推广广公务卡是提提高财政财务务透明度的内内在要求提高财政财务管管理透明度是是健全公共财财政体制的重重要内容之一一。目前，我我省国库集中中收付制度改改革取得了显显著的成绩，预预算执行的透透明度有了很很大的提高，大大多数违规和和不规范操作作问题得到了了有效遏制，但但大量提取现现金规逃避监管的现现象仍然存在在，成为改革革以后事前、事事中监管的盲盲区，是需要要加强管理的的重中之重。应应用推广公务务卡，将为加加强现金管理理和财政预算算执行
3、监督增增加一把新的的利剑，对于于深化公共财财政改革，加加强财政支出出监督管理，提提高财政支出出透明度，建建设“阳光财政”具有重要意意义。（二）应用推广广公务卡是源源头防治腐败败和减少违法法违规行为的的重要举措建立源头防范治治理腐败的机机制制度，加加强财政资金金监管，是党党中央、国务务院对财政部部门提出的明明确要求。国国库集中支付付改革以后，随随着财政直接接支付和除了了现金支出以以外的财政授授权支付业务务全部纳入财财政动态监控控范围，一些些违法违规行行为逐渐转向向采用现金方方式。大量提提取和不规范范使用现金已已经成为近年年来的一个突突出问题。有有的单位提取取现金违规用用于发奖金和和津补贴，有有的
4、单位或个个人违规套取取现金进行其其他的不规范范活动。这种种形势下，推推行公务卡制制度，通过制制度创新，从从源头上、根根本上堵住漏漏洞，是当前前加强财政管管理和防治腐腐败工作的重重要举措。（三）应用推广广公务卡是进进一步提升单单位财务管理理水平的迫切切需要财务管理是财政政管理的重要要基础，预算算单位财务管管理水平的高高低，直接制制约着财政资资金管理水平平。近年来，随随着财政改革革的不断深化化，预算单位位财务管理水水平有了显著著提高。但是是必须看到，当当前作为财务务管理重要环环节的现金支支付和报销方方式，已经落落后于现代科科技发展，成成为制约单位位财务管理水水平提升的重重要因素。传传统的现金支支付
5、方式下，单单位财务人员员需要从银行行提取现金、保保管库存现金金、办理预借借款和审核票票据凭证的真真实性、合法法性，公务人人员需要办理理预借现金手手续、谨慎携携带大量现金金和办理报销销等，不仅环环节多，而且且不安全、不不方便。而使使用公务卡结结算，既不需需要财务人员员从银行提取取和保管现金金，也不需要要工作人员提提前向单位借借款，减少了了现金的使用用，简化了公公务支出报销销流程，减少少了财务管理理的人力和作作业成本，同同时财政财务务部门还可以以有效监控支支付的真实性性和规范性，方方便快捷，安安全简单，透透明度高，可可以有效克服传统统的现金支用用方式下存在在的问题。将将来随着受理理环境的改善善，传
6、统的现现金报销制度度将逐步退出出历史舞台，从从这个角度上上讲，建立公公务卡制度，对对提升预算单单位财务管理理水平，将具具有巨很大的促进作用。二、应用推广公公务卡的总体体思路和基本本原则（一）应用推广广公务卡的总总体思路应用推广公务卡卡，是深化国国库集中收付付制度改革的的必然要求。公公务卡制度，是以银行卡为载体，并将银行卡的独特优势与财政财务管理的目标要求相结合建立的一种全新的规范预算单位日常公务支出的财政支付管理制度，是现代财政国库管理制度体系的组成部分。应用推广公务卡制度的总体思路：坚持公共财政改革方向，以公务卡及电子转账支付系统为媒介，以国库单一账户体系为基础，以现代财政国库管理信息系统为
7、支撑，逐步实现使用公务卡办理公务支出，最大程度地减少单位现金支付结算，提升预算单位财务管理水平，强化财政动态监控，健全现代财政国库管理制度。（二）应用推广广公务卡的基基本原则一是要有利于完完善国库单一一账户体系。应用推广公务卡，要以国库单一账户体系为基础，按照财政国库管理制度改革有关要求，通过单位零余额账户向公务卡直接划款，而不是另行设立中间实有资金账户转拨资金。二是要有利于加加强财政动态态监控。实现现对财政收支支的实时动态态监控，是提提高预算执行行透明度的关关键环节和核核心内容。因因此，应用推推广公务卡，建建立公务卡制制度必须注重重加强监控，要要通过制度和和技术手段的的创新，实现现财政部门对
8、对单位零余额额账户划款信信息和公务卡卡消费明细信信息的动态监监控，进一步步提高财政资资金使用的透透明度，加强强财政监督，规规范预算执行行。三是要有利于方方便预算单位位用款。应用用推广公务卡卡，要充分考考虑单位财务务部门的工作作实际，通过过银行卡结算算这一现代支支付结算工具具，进一步提提高预算单位位财务管理工工作效率，减减少财务部门门工作量，推推动单位财务务管理水平迈迈上新的台阶阶。四是要有利于分分步实施。应应用推广公务务卡，既要符符合现代财政政国库管理制制度的目标要要求，具有前前瞻性；同时时也要符合财财政国库管理理制度改革的的进展情况和和银行卡产业业发展的整体体进程，具有有可操作性。按按照规范
9、化的的要求，各级级财政部门结结合本地实际际制定有利于于分步实施的的试点方案。五是要有利于推推动我省银行行卡产业发展展。应用推广广公务卡应在在规范银行卡卡受理市场，不不断改善银行行卡受理环境境上下功夫，以以应用推广公公务卡为契机机，努力推动动我省银行卡卡产业发展。三、应用推广公公务卡的主要要工作（一）成立全省省公务卡应用用推广工作机机构1、成立山西省省公务卡应用用推广工作组组为加强对全省公公务卡应用推推广工作的组组织领导，在在“山西省银行行卡产业发展展领导组”下成立山西西省公务卡应应用推广应用工作组（以以下简称“工作组”），工作组组接受山西省省银行卡产业业发展领导组组的领导，并并建立工作组组联席
10、会议制制度，根据工工作进展情况况，实时召开开联席会议，负负责研究制定定我省公务卡卡应用推广相相关政策和制制度，解决全全省公务卡应应用推广工作作中出现的重重大问题，组组织协调各有有关部门之间间的工作关系系。组 长：山西西省财政厅副副厅长 胡双明副组长：中国人人民银行太原原中心支行副副行长 宋宋 连成 员：山西西省财政厅国国库处处长 杜杜 峰成 员： 中国人民民银行太原中中心支行支付付结算处处长长赵玉文成 员： 中国人民民银行太原中中心支行国库库处副处长 王珍云成 员： 中国银联联股份有限公公司山西分公公司总经理 李志志平成 员： 银商（集团）有限公公司山西分公公司总经理 张增产2、设立工作组组办
11、公室为保证公务卡应应用推广工作作的顺利实施施，工作组下下设办公室，负负责按照全国国公务卡推广广应用工作会会议有关精神神及我省银行行卡产业发展展规划要求，贯贯彻落实公务务卡应用推广广工作中的具具体事宜。办办公室具体名名单如下：主 任：山西西省财政厅国国库处处长 杜杜 峰副主任：中国人人民银行太原原中心支行支支付结算处处处长赵玉文成 员：副主主任：中国人人民银行太原原中心支行国国库处副处长长 王珍云副主任： 山西省财政政厅国库处副副处长 温建栋副主任： 山西省财政政厅信息网络络中心总工程程师刘予漳3、办公室下设设制度组、信信息组、市场场组制度组，主要负负责我省公务务卡应用推广广实施方案及及预算单位
12、公公务卡管理办办法等制度的的起草制定工工作。成 员： 山西西省财政厅国国库处 梁红莲中国人民银行太太原中心支行行支付结算处处任丽丽信息组，主要负负责财政国库库集中支付系系统与银联公公务卡信息系系统的对接工工作及公务卡卡消费信息财财政动态监控控与预算单位位公务卡消费费信息查询、审审核报销模块块的开发和维维护。成 员： 山西西省财政厅国国库处 孙 玮玮山西省财政厅信信息网络中心心 王晓晓山中国人民银行太太原中心支行行支付结算处处高 鹤 中国银联联山西分公司司业务技术部部副总经理 郑景景飞市场组，主要负负责公务卡受受理市场的开开拓建设，改改善和优化用用卡环境。成 员： 中国国银联股份有有限公司山西西
13、分公司市场场部总经理 刘刘瑞斌 银商（集团）有有限公司山西西分公司市场场总监 王洪洪平（二）制定我省省公务卡应用用推广实施方方案及具体管管理办法1、按照全国公公务卡应用推推广工作会议议确定的总体体思路和政策策要求，参照照中央单位公公务卡管理办办法，结合我我省实际，制制定我省预算算单位公务卡卡应用推广实实施方案，统统一规划，明明确我省公务务卡应用推广广工作目标和和具体实施步步骤。2、根据本实施施方案的要求求制定省本级级预算单位公公务卡具体管管理办法，对对公务卡实施施过程中涉及及到的现金支支用管理、信信用卡管理、报报销程序、会会计核算、代代理银行选择择、动态监控控管理等各个个环节进行规规范，为公务
14、务卡的应用推推广工作提供供制度保障，确确保公务卡应应用推广工作作按照改革的的规范要求，积积极、稳妥、快快速、有效的的推进。各市市可根据当地地实际，参照照省本级相关关制度制定本本市的公务卡卡管理办法。3、各预算单位位应当根据本本实施方案和和本地区公务务卡管理办法法，制定本单单位内部公务务卡财务管理理办法，加强强本单位公务务卡的内部管管理与控制，规规范公务卡使使用和报销程程序，确保资资金安全，达达到提高财务务工作效率和和提高财务管管理水平的目目的。（三）开发公务务卡应用的相相关系统，实实施财政动态态监控管理公务卡制度的动动态监控管理理，就是要将将公务卡所有有公务消费信信息纳入财政政动态监控系系统管
15、理，进进一步加强财财政监督。要要实现这一管管理目标，必必须将公务卡卡信息系统与与财政国库动动态监控系统统相对接。银银联公司应建建立和开发公公务卡信息系系统，用于收收集和提取持持卡人申请报报销的公务卡卡支出明细信信息，由预算算单位据以办办理审核报销销业务，并在在单位零余额额账户向公务务卡划款时，银银联公司按照照财政部门的的要求及时将将单位零余额额账户向公务务卡的划款信信息以及该笔笔报销业务所所对应的公务务卡向商户付付款的明细支支付信息向财财政动态监控控系统反馈。各各发卡行公务务卡的消费信信息应与银联联公司公务卡卡信息系统对对接。财政部部门要做好财财政动态监控控系统的开发发与完善，实实现与银联公务
16、卡支持信息系统的无无缝对接。充充分发挥公务务卡在提高财财政财务透明明度和提升预预算单位财务务管理水平方方面的作用。（四）公务卡卡卡种及其发卡银行的的选择与确定定1、公务卡卡种种的选择与确确定现代财政国库管管理制度的核核心内容和根根本要求是保保证财政资金金在最终支付付之前保留在在国库中，所所以公务卡卡卡种的选择，必必须是具有信信用支付功能能的信用卡，同同时立足我国国银行卡产业业发展大局，大大力支持民族族品牌银行卡卡的发展，我我省公务卡卡卡种统一为“62”字开头的“银联”标准的信用用卡。2、发卡银行的的选择与确定定公务卡管理是对对财政授权支支付业务中现现金管理的进进一步规范，是是深化国库集集中支付
17、改革革的重要措施施，因此公务务卡发卡银行行应结合财政政国库管理制制度改革要求求确定。借鉴鉴中央单位做做法，同时为为了方便预算算单位用款和和加强财政动动态监控管理理，现阶段，我我省公务卡发发卡银行为财财政部门通过过招投标确定定的国库集中中支付代理银银行。预算单单位在确定的的代理银行范范围内，自行行选择功能强强、刷卡无障障碍、使用便便捷安全、并并能提供优质质增值服务和和特色服务的的代理银行为为本单位公务务卡发卡行。试试点阶段，发发卡行与预算算单位零余额额账户的开户户银行原则上上应当保持一一致。随着公公务卡的应用用推广，发卡卡行可进一步步扩大到其它它商业银行。发发卡行与预算算单位零余额额账户开户行行
18、可为不同银银行。（五）认真做好好公务卡应用用推广的试点点工作试点是检验我们们政策制度有有效性的重要要手段，也是是科学民主决决策的重要体体现。公务卡卡制度是建立立在国库单一一账户体系基基础上的新制制度，起点和和要求都比较较高，因此22007年我我省将先选择择2-3户财财务管理基础础较好，具有有代表性的省省级部门进行行试点，条件件好的市也可可进行试点，以以积累工作经经验，完善制制度措施。试试点工作要准准备周密、积积极稳妥、循循序渐进，要要慎重初战、务务求必胜，为为整个工作开开好头，起好好步。四、各部门在公公务卡管理工工作中的主要要职责应用推广公务卡卡，涉及到财财政、人民银银行、预算单单位、商业银银
19、行、中国银银联等诸多方方面，明确各各方面职责是是推动工作顺顺利开展的必必要条件。（一）财政部门门各级财政部门负负责组织制定定公务卡管理理的有关制度度规定，组织织管理公务卡卡试点和实施施工作，协调调解决公务卡卡实施中的有有关政策衔接接问题，督促促指导银联公公司按照签署署的协议做好好公务卡实施施的系统建设设和信息传递递，实现国库库集中支付系系统与银联公公务卡信息系系统的互联互互通，开发维维护公务卡管管理国库动态态监控系统，对对预算单位公公务卡公务支支付和报销事事项进行监控控管理，对重重大问题进行行调研和组织织核查，协调调有关部门共共同推动银行行卡受理环境境的改善和银银行卡产业发发展。（二）人民银行
20、行会同财政部门组组织制定公务务卡管理的有有关制度规定定，共同推进进公务卡实施施工作，加强强对银联公司司、发卡行在在公务卡应用用推广方面的的指导和管理理，协调有关关部门落实与与公务卡有关关的配套措施施建设，推动动有关方面共共同创造良好好的公务卡用用卡环境等。（三）预算单位位选择本单位公务务卡的发卡行行，组织单位位职工办理公公务卡，做好好新增、调动动和退休人员员的公务卡管管理工作，加加大对本单位位职工公务卡卡应用的宣传传培训力度，促促进单位职工工树立良好的的信用意识，协协助有关部门门维护好公务务卡信息系统统，配合财政政部门做好公公务卡监督管管理并审核单单位职工公务务卡报销信息息，及时办理理公务卡的
21、报报销还款和资资金退回处理理以及按月与与发卡行核对对公务卡报销销信息等有关关工作。（四）银联公司司主要负责与公务务卡相关的信信息网络通道道的建设维护护，组织协调调各发卡机构构统一公务卡卡消费信息技技术标准，按按照财政部门门要求开发维维护公务卡信信息系统，为为财政部门公公务卡公务消消费支出动态态监控、为预预算单位公务务卡报销、审审核与支付还还款业务，提提供及时、准准确、完整、规规范、便捷的的服务。依法法保护持卡人人个人消费信信息的私密性性，开展公务务卡应用联合合宣传推广，协协调规范和改改善银行卡受受理环境，督督促银商集团团公司及时安安装布放POOS机具和提提高服务质量量，配合做好好公务卡实施施中
22、的相关工工作。（五）银商集团团公司主要负责为发卡卡银行提供专专业化服务，加加大POS机机具的投放力力度，并合理理布放和做好好POS机具具的维护工作作，积极改善善和优化公务务卡受理环境境，同时配合合做好公务卡卡实施中的其其他相关工作作。（六）代理银行行提供良好的公务务卡应用环境境，加强与公公务卡管理有有关的内部制制度建设和信信息系统建设设，并通过银银联公务卡信信息系统，及及时、准确为为财政部门传传送本行公务务卡所有公务务支出消费信信息，包括跨跨行交易信息息，并要确保保信息传送的的及时性、准准确性和保密密性，及时向向持卡人反馈馈消费及还款款信息，不断断完善本行银银行卡业务系系统，为公务务卡持卡人提
23、提供各种优质质增值和特色色优质服务，开开展刷卡有奖奖、积分累计计等优惠活动动，鼓励和调调动广大持卡卡人使用公务务卡的积极性性。五、实施步骤和和时间公务卡制度是建建立在国库单单一账户体系系基础上的新新制度，起点点和要求都比比较高，因此此按照财政部部要求并在总总结各地推广广实施公务卡卡经验的基础础上，我省将按照照先行试点，循循序渐进，扩扩大推广，不不断深化的策策略，扎实有有效推进。（一）20077年选择部分分省级行政机机关进行试点点，有条件的的市也可开展展试点工作；（二）20088年在省级行行政机关全面面推行，在部部分事业单位位进行试点，市市级全面启动动试点工作，条条件好的县市市也可启动试试点工作
24、；（三）20099年在省级事事业单位和市市级行政事业业单位全面推推行，县级全全面启动试点点工作；（四）20100年在全省全全面推行。六、做好公务卡卡应用推广工工作的要求（一）切实加强强对公务卡应应用推广工作作的组织领导导应用推广公务卡卡对加强财政政财务管理、推推进源头防治治腐败工作等等都具有重要要的现实意义义，是建设“阳光财政”和下一步深深化财政国库库管理制度改改革的新亮点点，是推动全全国银行卡产产业大发展的的新动力，这这项工作做得得好，还将给给预算单位财财务管理带来来革命性的新新变化。各成成员单位，要要进一步统一一思想，提高高认识，把这这项工作作为为下一步改革革的重头戏抓抓实、抓好、抓抓出成
25、效。这这项工作涉及及部门较多，工工作组要积极极向我省银行行卡产业领导导组汇报工作作，争取党政政领导的重视视和支持，加加大工作力度度，加快工作作步伐，按照照我省银行卡卡产业发展的的总体思路和和公共财政改改革的目标要要求，积极、稳稳妥、快速、有有效地推进这这项工作，争争取“十一五”期间，建立立起比较完善善的公务卡制制度。（二）进一步加加强协调配合合，共同推进进公务卡应用用推广工作应用推广公务卡卡工作是一项项系统工程，是是一项协调配配合性要求很很高的工作。下下一步，工作作组成员间要要加强协调配配合。政策上上，要形成合合力，共同创创造良好的政政策环境；工工作上，要各各司其职，各各负其责，加加强沟通，密
26、密切配合，落落实好工作组组联席会议制制度，建立良良好的协调沟沟通机制，解解决工作中的的重点和难点点问题，共同同推进公务卡卡应用推广工工作的快速发发展。（三）采取措施施加快银行卡卡受理市场建建设，优化公公务卡用卡环环境为避免用卡环境境建设滞后影影响公务卡的的推广实施，人人民银行、银银联公司、银商集团及各各发卡银行和中国银联要采采取多种措施施加快银行卡卡受理市场建建设，提高公公务支出集中中领域和地区区的特约商户户普及率，加加大POS机机具的布放力力度。在做好好省、市两级级城市特约商商户发展工作作的同时，努努力加快中小小城市、经济济活跃的县城城集镇的特约约商户的发展展工作，改变变目前受理市市场发展不
27、均均衡的状况。同同时，财政部部门应从政策策上积极引导导商户受理银银行卡，改进进服务，为我我省公务卡应应用推广应用工作的全全面实施创造造顺畅、便捷捷的政策环境条件。在财政政部门和预算算单位选定会会议、接待、公公车维修等公公务支出定点点单位时，必必须将是否具具备受理公务务卡能力作为为条件之一；今后，凡不不具备公务卡卡受理能力或或服务不周的的商户，不能能作为预算单单位公务支出出定点单位。（四）加强宣传传培训，创造造良好的舆论论环境应用推广公务卡卡，涉及到用用卡观念的转转变、个人日日常消费和财财务日常报销销的操作习惯惯等问题，因因此必须高度度重视公务卡卡制度应用推推广的宣传培培训工作。首首先要做好预预算单位和公公务人员的宣宣传和培训工工作，通过举举办培训班，引引导公务人员员尽快了解和和掌握推行公公务卡的目的的、意义、操操作规程及可可能出现的交交易风险，使使持卡人充分分理解公务卡卡管理的各项项要求，使单单位财务人员员能够准确理理解新政策，掌掌握新业务，确确保新制度的的顺利实施。同同时充分利用用新闻媒体进进行广泛宣传传，通过开辟辟公务卡制度度专题讲座，印印发公务卡宣宣传使用手册册，建立热线线点电话等各种种渠道和各种种方式，大力力宣传应用推推广公务卡的的积极意义，在在全社会形成成共识，为应应用推广公务务卡工作创造造良好的舆论论环境。14