《2022年银行从业（初级）《风险管理》模拟卷（一）（可编辑全部有解析）.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《2022年银行从业（初级）《风险管理》模拟卷（一）（可编辑全部有解析）.docx（46页珍藏版）》请在taowenge.com淘文阁网|工程机械CAD图纸|机械工程制图|CAD装配图下载|SolidWorks_CaTia_CAD_UG_PROE_设计图分享下载上搜索。
1、风险管理模拟试卷(一)一、单项选择题1.()负责建设完善包括风险管理政策制度、工具方法、信息系统等 在内的风险管理体系，组织开展各项风险管理工作，对银行承当的风 险进行识别、计量、监测、控制、缓释以及风险敞口的报告，促进银 行稳健经营、持续开展。A.董事会B.风险管理部门C.监事会D.财务控制部门2 .以下关于商业银行的业务外包的论述，不正确的选项是()。A.商业银行经营管理中的诸多操作或服务都可以外包，但一些关键过 程和核心业务等不应外包出去B.通过业务外包，商业银行也把相应的风险承当者转移给了外包商, 商业银行从此不必对外包业务负任何直接或间接的责任C.虽然业务可以外包，但是对于外包业务的
2、可能的不良后果，商业银 行仍然需要承当责任D.进行外包时，商业银行必须对外包业务的风险进行管理3 .()是商业银行在追求实现战略目标的过程中，愿意且能够承当的 风险类型和风险总量。A.风险偏好B.风险文化D每年.商业银行从事跨国投资和贷款业务，应当特别关注交易对手所在 国家的风险状况。据此，以下做法最不恰当的是（）。A.将国别风险评估优于交易对手的信用风险评估B.分析和评估借款人所在国家的风险状况C.对国外借款客户进行正常的信用风险评估D.假设所在国家的风险很高，但借入方信用风险很低，那么应执行该贷款31 .从资金交易业务流程来看，资金交易业务可分为（）。A.前台管理、中台交易、后台结算/清算
3、B.前台风险管理、中台结算/清算、后台交易C.前台结算/清算、中台交易、后台风险管理D.前台交易、中台风险管理、后台结算/清算33.商业银行在识别和分析贷款组合的信用风险时，应更多关注（） 可能造成的影响。A.系统性风险B.非系统性风险C.个别风险D.组合风险34.商业银行在进行市值重估时采用的方法是（）。A.盯市和敞口B.盯模和久期C.敞口和久期D.盯市和盯模35.()是一种特殊类型的操作风险。A.声誉风险B.法律风险C.战略风险D.市场风险36.以下各项指标的计算公式中，正确的选项是()。A.流动性比例=流动性负债余额/流动性资产余额x 100 %B.流动性覆盖率=合格优质流动性资产/未来
4、60日现金净流出量x 100%C.核心负债比例二核心负债/总负债x 100%D.存贷比二各项贷款余额/总资产x 100%37.()负责监督和评估业务部门承当风险的业务活动。A.业务条线部门B.风险管理部门C.合规部门D.内部审计部门38.()是现代信用风险管理的基础和关键环节。A.信用风险识别B.信用风险计量C.信用风险监控D.信用风险报告39.在一个标准化的流动性压力情景设计过程中，不包含的内容是（）。A.单个银行危机情景B.市场流动性危机情景C.混合情景D.操作危机情景40根据商业银行资本管理方法（试行），在银行持续经营条件 下无条件用来吸收损失，具有永久性、清偿顺序排在所有其他融资工 具
5、之后的特征的资本是（）。A.二级资本B.其他一级资本C.核心一级资本D.股东资本41.在业务外包过程中，由于供应商工作人员的过错造成供应中断， 引起银行局部支付业务无法正常运行而造成严重损失。此事件对应的 操作风险成因是（）。A.违反内部流程B.人员因素C.系统缺陷D.外部事件42.（）策略制定的原那么是没有风险就没有收益。A.风险转移B.风险规避C.风险补偿D.风险对冲43.()可用于对商业银行信用风险计量模型的事后检验，但不能作 为内部评级的直接依据。A.违约概率B.违约损失率C.违约频率D.贷款不良率44 .()通常是指运用各种手法掩饰或隐瞒违法所得及其产生收益的 来源和性质，通过交易、
6、转移、转换等各种方式把违法资金及其收益 加以合法化，以逃避法律制裁的行为和过程。A洗钱B.反洗钱C.洗钱罪D.反洗钱管理45 .在保持其他条件不变的前提下，研究单个市场风险要素的微小变 化对金融工具或资产组合收益或经济价值影响程度是()。A.头寸分析B.风险价值分析C.止损分析D.敏感性分析46某企业2015年的税后收益为100万元，支出的利息费用为20 万元，所得税税率为25% ,且该年度其平均资产总额为180万元, 那么该企业的资产回报率为（）。A.33%B.56%C.64%D.75%47.（）负责定期监控银行对于法律、公司治理规那么、监管规定、行 为规范和政策的执行情况。A.业务条线部门
7、B.风险管理部门C.合规部门D.内部审计部门48 .某商业银行核心负债为3000万元，总负债为7500万元，那么该银 行核心负债比例为（）。A.25.8%B.50%C.30%D.40%49 .假定某公司2015年的销售本钱为50万元，销售收入为200万 元，年初资产总额为150万元，年末资产总额为220万元，那么其总 资产周转率约为（）。A.54%B.108%C.53%D.56%50 .以下应当归属于商业银行操作风险中的“内部流程类别的是（）。A.2008年汶川大地震给当地多家商业银行造成损失B.金融机构重前台，轻后台的开展模式从长期来看可能导致损失 C.信贷调查人员在调查过程中接受各种形式的
8、贿赂/好处协助骗贷 D.未在抵押贷款管理方法中明确规定先落实抵押手续，后放款 51.以下关于财务报表分析说法错误的选项是（）。A.识别和评价人员管理B.识别和评价负债管理状况C.识别和评价资产管理状况D.识别和评价财务报表风险52.1974年德国赫斯塔特银行的破产，促成了国际性金融监管机构（） 的成立。A.国际货币基金组织B.世界贸易组织C.世界银行D.巴塞尔委员会53.（）是指借款人或债务人由于本国外汇储藏缺乏或外汇管制等原 因，无法获得所需外汇以归还其境外债务的风险。A.间接国别风险B.宏观经济风险C.主权风险D.转移风险54.某银行外汇敞口头寸为：欧元多头90 ,日元空头50 ,英镑空头
9、 60，瑞士法郎多头40 ,澳元空头20 ,美元多头160。分别按累计总 敞口头寸法、净总敞口头寸法和短边法三种方法计算的总敞口头寸中, 最小的是（）。A.160B.150C.120D.23055根据监管要求，商业银行的流动性比例应当不低于（）。A.20%B.30%C.25%D.50%56 .日常管理最常用的手段是（）。A负债管理B才氐押品管理C.流动性资产组合管理D.资产到期日管理57 .一般而言，金融工具的到期日或距下一次重新定价日的时间越长, 并且在到期日之前支付的金额（），那么久期的绝对值（），说明利率 变动将会对银行的经济价值产生较大的影响。A.越大;越低B.越小；越局C.越小;越低
10、D.越大；越局58 .以下各项中，不是由操作风险引起的是（）。A.将买入期权的销售记录成了购进B.在模型需要输入日波动幅度时，却输入了月波动幅度C.由于实际波动程度超过了预期波动程度，使期权组合遭受损失D.基于一个时间系列进行波动性估计，该时间系列里包括了一个价格 的极端值，超过其他价格100倍59 .资本规划的核心是预测未来的（）。A.资本充足率B.二级资本C.核心一级资本D.风险加权资产60.商业银行同样面临诸如产品研发失败、系统建设失败、进入新市 场失败、兼并/收购失败等风险，商业银行面临的这种战略风险是（）o A彳亍业风险B.客户风险C.工程风险D.技术风险61.关于效率比率指标的计算
11、公式中，不正确的选项是（）。A.存货周转率二产品销售本钱/（期初存货+期末存货）/2B.存货周转天数=360/存货周转率C.应收账款周转率=销售收入/（期初应收账款+期末应收账款）/2D.应付账款周转率=360/（期初应付账款+期末应付账款）/262 .（）承当对市场风险管理实施监控的最终责任，确保商业银行有 效地识别、计量、监测和控制各项业务所承当的各类市场风险。A.股东大会B.董事会C.监事会D.高级管理层63 .主要货币汇率出现大的变化，属于（）压力测试情景。A.操作风险B.市场风险C.声誉风险D.战略风险64.以下各项财务指标中，通常与企业信用等级呈负相关的是（）。A.资产回报率B.利
12、息偿付比率C.销售利润率D.资产负债率65 .某商业银行当期信用评级为B级的借款人的违约概率（PD ）为 10% ,违约损失率（LGD ）为50%。假设该银行当期所有B级借款 人的表内外信贷总额为30亿元人民币，违约风险暴露（EAD ）为20 亿元人民币，那么该银行此类借款人当期的信贷预期损失为（）亿元。A.5D.166 .在我国，按照法律的效力等级划分，银行监管法律框架不包括（）。A.规范B.法律C彳亍政法规D.规章67 .以下关于收益率曲线的说法，不正确的选项是（）。A.收益率曲线的形状是市场对当前经济状况的判断B.假设目前市场上的收益率曲线是正向的，如果预期收益率曲线基本 维持不变，那么
13、可以买入期限较长的金融产品C.正向收益率曲线表示投资期限越长，收益率越高D.反向收益率曲线表示投资期限越长，收益率越高68 .我国商业银行目前的业务种类和运营方式中，（）是最容易引起 操作风险的业务环节。C.战略管理D.内部控制.随机变量X落在距均值1倍标准差范围的概率为（）。A.60%B.68%C.95%D.99%4 .欧式期权定价模型出现在（）。A.全面风险管理模式阶段B.资产风险管理模式阶段C.负债风险管理模式阶段D.资产负债风险管理模式阶段6 .以下关于风险管理和商业银行经营关系的说法中，错误的选项是（）。A.承当和管理风险是商业银行的基本职能B.健全的风险管理体系能够保护商业银行所有
14、者利益，实现股东价值 最大化C.风险管理是能够为商业银行风险管理技术提供依据，并有效管理商 业银行的业务D.风险管理水平表达了商业银行的核心竞争力7 .代理合同或文件存在瑕疵，对各方的权利、义务、责任规定不明确， 或将商业银行不当卷入代理业务纠纷中，属于商业银行代理业务中哪 一类操作风险点？（）A.柜面业务.法人信贷业务C.个人信贷业务D.资金交易业务69.在声誉风险管理中，董事会及高级管理层的责任不包括（）。A.不定期审核声誉风险管理政策B.识别、评估、监测和控制声誉风险C.制定危机处理程序D.制定声誉风险管理政策和操作流程70.商业银行应当建立与国别风险暴露规模和复杂程度相适应的国别 风险
15、评估体系。以下关于国别风险评估体系的描述，错误的选项是（）。 A.应充分考虑一个国家或地区经济、政治和社会状况的定性和定量因 素B.在特定国家或地区出现不稳定因素或可能发生危机的情况下,应及 时更新对该国家或地区的风险评估C.在制定业务开展战略、审批授信、评估借款人还款能力、进行国别 风险评级和设定国别风险限额时，应充分考虑国别风险评估结果 D.对开展业务量较大的国家或地区可酌情选择是否进行风险评级 71.经济资本主要用于覆盖和抵御银行的（）。A.非预期损失B.预期损失C.大规模损失D.普遍性损失72 .以下关于商业银行风险管理模式经历的四个开展阶段的说法，不 正确的选项是（）。A.资产风险管
16、理模式阶段，商业银行的风险管理主要偏重于资产业务 的风险管理，强调保证商业银行资产的流动性B.资产负债风险管理模式阶段，重点强调对资产业务，负债业务的协 调C.负债风险管理模式阶段，西方商业银行由积极性的主动负债变为被 动负债D.全面风险管理模式阶段，金融学、数学、概率统计等一系列知识技 术逐渐应用于商业银行的风险管理73 .某投资者在期初以每股18元的价格购买C股票100股，半年后 每股收到0.2元的现金红利，同时卖出股票的价格是20元，那么在此 半年期间，投资者在C股票上的百分比收益率应为（）。A.11.11%B.11.22%C.12.11%D.12.22%74 .按照对于债务人资产等处置
17、的方式，处置的分类不包括（）。A.破产清算B.处置抵押物C.以物抵债及抵债资产处置D.依法收贷75 .经济资本对商业银行的管理有重要的意义，说法错误的选项是（）。A.经济资本是在一定的置信度和期限下,为了覆盖和抵御银行超出预期的经济损失所需要持有的资本数额B.经济资本应与商业银行的整体风险水平成反比C.通过经济资本的计量，可以将银行不同的风险进行定量评估并转化为统一的衡量尺度D.经济资本本质上是一个风险概念.商业银行发行公募理财产品的，单一投资者销售起点金额不得低 于（）万元人民币。A.1B.2C.30D.100 77行业环境风险因素不包括（）。A.宏观经济周期B.财政货币政策C.国家产业政策
18、D.产业成熟度 78.在其他条件都相同的情况下，甲公司选择99%置信水平，乙公司选择95%置信水平,计算市场风险价值时，正确的选项是（）。A.甲乙两公司无法比拟B.乙公司风险回避程度低，更为保守C.甲公司愿意承当更大的风险D.甲公司风险回避程度高，更为保守79.商业银行过度依赖于掌握商业银行大量技术和关键信息的外汇交 易员，由此那么可能带来（）。A.声誉风险B.战略风险C.信用风险D.操作风险80.在分析单一法人客户的非财务因素时，在管理层风险方面不需要 关注的是（）。A.某机械公司的管理层决策过程B.某文化公司王总经理的年龄C.某证券公司何副总的诚信度D.某保险公司客户主管的素质二、多项选择
19、题8L行业风险预警指标包括（）。A.股本净回报率B行业环境风险因素C行业经营风险因素D.不良贷款风险因素E.政府环境风险因素82根据良好的公司治理和内部控制原那么，商业银行市场风险管理组 织架构应当能够（）。A.由前台交易人员进行交易的正式确认、对账、重新估值、交易结算 和款项收付B.做到各部门职能恰当别离，防止潜在的利益冲突C.由承当风险的业务经营部门向董事会和高级管理层提供独立的市 场风险报告D.负责市场风险管理的部门应当通过风险管理信息系统，监测对市场 风险限额的遵守情况，并及时将超限额情况报告给相应级别的管理层 E.确保市场风险管理部门与承当风险的业务经营部门保持相对独立 83.如果出
20、现流动性危机，商业银行采取的以下措施正确的有（）。A.同业拆入一笔款项B.减少非核心贷款C.加强与长期存款客户的关系D.寻求央行的紧急支援E.维持良好的公共关系.明显不列入交易账簿的头寸一般包括（）。A.为对冲银行账簿风险而持有的衍生工具头寸B.商业银行从事自营而短期持有并旨在日后出售或计划从买卖的实 际或预期价差、其他价格及利率变动中获利的金融工具头寸 C.向客户提供结构性投资和理财产品且进行了完全对冲的衍生产品 D.为执行客户买卖委托及做市而持有的头寸E.为规避交易账簿其他工程的风险而持有的头寸.贷款重组应当注意的事项包括（）。A.是否属于可重组的对象或产品B.进入重组流程的原因C.是否值
21、得重组，重组本钱与重组后可减少的损失孰大孰小D.转让贷款的本钱费用E.对抵押品、质押物或保证人一般应重新进行评估86.操作风险成因中的系统缺陷因素主要包括（）。A.计算机系统中断B.违反系统平安规定C.系统设计不完善D.系统维修本钱E.业务应急计划不力87.商业银行面临的风险日益呈现（）的趋势。A.自由化B.高利润化C.多样化D.复杂化E.全球化88.总敞口头寸一般有三种计算方法（）。A.头寸限额B.止损限额C.累计总敞口头寸法D.净总敞口头寸法E.短边法89.商业银行（），直接决定商业银行的经营成败。A.能否吸收大量的公众存款B.能否保证资本充足率C.是否愿意承当风险D.能否准确计量其所承当
22、的风险E.能否有效管理和控制风险90.在战略风险评估中，应当首先由商业银行内部具有丰富经验的专 家负责审核一些技术性较强的假设条件，这些假设包括（）。A.整体经济指标B.利率变化及预期C.公司治理结构D.信用风险参数E.公司的整体战略91.影响违约损失率的因素包括（）。A.工程因素B.公司因素C行业因素D.地区因素E.宏观经济周期因素92.内部控制是由董事会、管理层和其他员工实施的，旨在为（）等 目标的实现提供合理保证的过程。A.经营的有效性和效率B.财务报告的可靠性C.法律法规的遵循性D.员工的尽职程度E.经营的稳健性93.商业银行声誉风险管理覆盖的范围有（）。A.商业银行的所有工作人员B.
23、商业银行的所有经营活动C.商业银行的股东D.监管机构E.商业银行的所有业务领域94.根据商业银行资本管理方法（试行），以下属于二级资本的 有（）。A.超额贷款损失准备可计入局部B.未公开储藏C.少数股东资本可计入局部D.二级资本工具及其溢价E.重估储藏95.以下属于流动性风险限额指标的有（）。A.操作风险损失率B.案件风险率C.流动性覆盖率D.敏感度限额E.核心负债依存度.以下关于流动性风险与各类主要风险的关系说法中，正确的有（）。 A.操作风险可能造成重大经济损失,从而对流动性状况生产严重影响 B.承当过高的信用风险可能导致不良贷款及违约损失大幅上升，贷款 收益显著下降，从而增加流动性风险C
24、.任何涉及商业银行的负面消息都可能危及其声誉,进而削弱存款人 和社会公众的信心并造成存款资金大量流失，最终使商业银行陷入流 动性危机D.承当过高的市场风险可能导致投资组合价值严重受损，从而增加流 动性风险E.错误的战略决策可能造成重大经济损失，从而对流动性状况产生严 重影响.资金业务主要包括（）。A.资金存放B.债券买卖C.黄金买卖D.资金拆借E.外汇买卖.缺口分析的局限性有（）。A.假设同一时间段内的所有头寸的到期时间或重新定价时间相同B.只考虑了重新定价期限的不同带来的利率风险，未考虑基准风险C.未考虑利率变动对非利息收入的影响D.未考虑利率变动对银行整体价值的影响E.只能反映重新定价风险
25、，不能反映基准风险及因利率和支付时间的不同而导致的头寸实际利率敏感性差异，也不能很好地反映期权性风.根据商业银行资本管理方法（试行），以下将被视为违约的A.银行认定，除非采取追索措施如变现抵押品（如果存在的话），借款人可能无法全额归还对商业银行的债务B.发生信贷关系后，由于债务人财务状况恶化，银行核销了贷款或已计提一定比例的贷款损失准备C.银行将贷款出售并承当一定比例的账面损失D银行停止对贷款计息E.债务人对商业银行的实质性债务逾期超过90天100.以下属于信息科技风险管理主要框架中信息平安的主要管理要求的有（ ）oA.信息科技部门应落实信息平安管理职能B.应建立有效管理用户认证和访问控制的流
26、程C.应根据信息平安级别，将网络划分为不同的逻辑平安域D.应确保所有计算机操作系统和系统软件的平安A.外部事件B.人员因素C.系统缺陷D.内部流程8 .国际收支逆差与国际储藏之比这一指标的一般限度为（）。A.20%B.80%C.110%D.150%9 .以下关于银行资产负债利率风险的说法，不正确的选项是（）。A.当市场利率上升时，银行资产价值下降B.当市场利率上升时，银行负债价值上升C.资产的久期越长，资产的利率风险越大D.负债的久期越长，负债的利率风险越大10.某商业银行当期在央行的超额准备金存款为43亿元，库存现金为 11亿元，假设该行当期各项存款金额为2138亿元，该银行超额备付 金率为
27、（）。A.2.53%B.2.76%C.2.98%D.3.78%E.应制定相关策略和流程101.商业银行不良资产监测和考核暂行方法规定的不良贷款分析 报告包括（）。A.本期贷款余额等基本情况B.地区和客户结构情况C.不良贷款清收转化情况D.新发放贷款质量情况E.新发生不良贷款的内、外部原因分析及典型案例102.随着金融业行为监管和消费者权益保护的不断增强，行为风险管 理是商业银行未来经营开展中需要关注的一个重要领域，以下（）方 面有助于增强商业银行的行为风险管控。A.强化行为风险治理B.构建良好的行为风险文化C.基于三道防线强化行为风险管理和控制D.培养行为风险管理人才队伍E.探索和构建行为风险
28、的有效管理工具.从操作风险的定义来看，操作风险的产生可分为（）四大原因。A.内部流程B.系统缺陷C.流动性D.外部事件E.人员因素.对于不可管理的风险，商业银行可以采取的管理方法有（）。A.风险分散B.风险对冲C.风险转移D.风险规避E.风险补偿.根据商业银行不良资产监测和考核暂行方法规定，对表外业务进行风险分析应当包含哪些内容？（）A.有关表外业务的基本情况B.表外业务的地区结构分析C.表外业务垫款成因分析D.表外业务垫款变化趋势的预测E.继续抓好表外业务管理或监管的措施和意见103 .战略风险管理的作用有（）。A.比竞争对手更早采取风险控制措施，可以更为妥善地处理风险事件B.全面、系统地规
29、划未来开展，有助于将风险挑战转变为成长机会C.对主要风险提早做好准备，能够防止或减轻其可能造成的严重损失D.防止因盈利能力出现大幅波动而导致的流动性风险E.优化经济资本配置，并降低资本使用本钱.重大市场风险报告及时报告重大突发市场风险事件，包括（）。A.反映事件事实B.分析事件成因C.总结吸取教训D.提出市场风险管理改进建议E.评估损失影响.风险指标超限的时候，银行应立刻采取清晰有力的行动，以树立 限额必须严格遵守”的原那么。超限额报告应包含（）等内容。A.超限额的程度B.发生原因C.可能持续的时间D.相关建议E.解决的时间表109.以下关于合同期限错配表的说法中，正确的有（）。A.包含纵向和
30、横向结构B.纵向结构是所有资产负债工程C.横向结构是不同的时间段D.横向结构是相同的时间段E.每个单元格表示某项产品在该时段上的到期金额110.商业银行实施内部评级法初级法时，可以作为合格信用风险缓释 工具的有（）。A.银行存单B.财政部发行的国债C.原始期限不超过一年的财务应收账款D.公开上市交易股票E.依法有权处分的商用房地产三、判断题.承当过多的信用风险会减少流动性风险。（）.商业银行贷款组合的总体信用风险通常大于单笔贷款信用风险 的简单加总。（）111 .主动超限是因市场大幅波动、流动性下降、长假休市等非银行交 易行为原因导致的超限。（）.在企业现金流量表中，企业购建固定资产所支付的现
31、金属于企业 经营活动现金流出。（）.商品风险是指商业银行所持有的各类商品（包括黄金）及其衍生 头寸由于商品价格发生不利变动而给商业银行造成经济损失的风险。（）.风险既可以被理解成一个事前概念，也可以被理解成一个事后概 念。当风险被当作事后概念时，反映风险事件发生后所造成的实际结 果；而风险被当作事前概念时，它主要反映风险损失发生前的事物发 展状态。（）.先进的风险管理信息系统是提高市场风险管理效率和质量的基 础工具。（）.流动性风险控制是依据风险识别的结果，正确选择计量工具，通 过定量计量的结果，显示流动性风险警示程度。（）112 .商业银行以资产经营为特色，其资本所占比重较低，因此承当着 巨
32、大的风险。（）.保证分为连带责任保证和一般保证两种，由于类型不同，保证人 承当的法律责任也不同。（）,因此具有明,因此具有明113 .与市场风险相比，信用风险观察数据少且不易获E 显的系统性风险特征。（）.国别风险的主要类型包括转移风险、主权风险、传染风险、货币 风险、宏观经济风险、政治风险、间接国别风险七类。（）.商业银行的操作风险管理与控制情况报告应至少包括主要操作 风险事件的详细信息、已确认或潜在的重大操作风险损失等信息、操 作风险及控制措施的评估结果、关键风险指标监测结果，并制定流程 对报告中反映的信息采取有效行动。114 .贷款核销是指对无法收回的、认定为损失的贷款进行减值准备核 销
33、。（）.在评估国别风险时，商业银行应当充分考虑一个国家或地区经济、 政治和社会状况的定性和定量因素。（）答案及解析一、单项选择题1.B【解析】风险管理部门在高管层（首席风险官）的领导下，负责建设 完善包括风险管理政策制度、工具方法、信息系统等在内的风险管理 体系，组织开展各项风险管理工作，对银行承当的风险进行识别、计 量、监测、控制、缓释以及风险敞口的报告，促进银行稳健经营、持 续开展。2.B【解析】从风险实质性上说，业务操作或服务虽然可以外包，但其最 终责任并未被包出去。外包并不能减少或免除董事会和高级管理 层确保第三方行为的平安稳健以及遵守相关法律的责任。商业银行必 须对外包业务的风险进行
34、管理,一些关键过程和核心业务，如账务系 统、资金交易业务等不应外包出去，因为过多的外包也会产生额外的 操作风险或其他隐患。商业银行仍然是外包过程中出现的操作风险的 最终责任人，对客户和监管者承当着保证服务质量、平安、透明度和 管理汇报的责任。3.A【解析】风险偏好是商业银行在追求实现战略目标的过程中，愿意且 能够承当的风险类型和风险总量。4.B【解析】正态随机变量X落在距均值1倍标准差范围内的概率为P(p-oXp+a) 68%O.D【解析】在资产负债风险管理模式阶段，利率、汇率、商品期货/期 权等金融衍生工具大量涌现，为金融机构提供了更多的资产负债风险 管理工具。1973年，费雪布莱克、麦隆斯
35、科尔斯、罗伯特默顿提 出的欧式期权定价模型，为当时的金融衍生产品定价及广泛应用铺平 了道路，开辟了风险管理的全新领域。5 .C【解析】风险管理能够为商业银行风险定价提供依据，并有效管理金 融资产和业务组合，所以C项错误。6 .D【解析】代理业务是指商业银行接受客户委托，代为办理客户指定的 经济事务、提供金融服务并收取一定费用的业务。其主要操作风险点 包括人员因素、外部事件、内部流程、系统缺陷。代理合同或文件存 在瑕疵，对各方的权利、义务、责任规定不明确，或将商业银行不当 卷入代理业务纠纷中，属于内部流程操作风险点。7 .D【解析】国际收支逆差与国际储藏之比反映以一国国际储藏弥补其国 际收支逆差
36、的能力，一般限度是150%，超过这一限度说明风险较大。 9.B【解析】当市场利率上升时，银行负债价值下降。10.A【解析】超额备付金率二(在中国人民银行的超额准备金存款+库存现金)/各项存款X1OO%= ( 43 + 11 )/21382.53%。11.C【解析】各种金融产品因基准利率的调整幅度不同产生的利率风险(即基准风险)。题中重点说明的是贷款与存款利率不相同，即基准 利率不一样，容易引发基准风险。12.B【解析】20世纪60年代以前，商业银行的风险管理主要侧重于资产 业务的风险管理，强调保持商业银行资产的流动性。同期现代金融理 论初步确立。哈里马柯维茨(HarryMarkowitz )于
37、20世纪50年 代提出的不确定条件下的投资组合理论，成为现代风险管理的重要基 石。13.D【解析】关键风险指标监测的整体性原那么是指监测工作要能够反映操 作风险全局状况及变化趋势，揭示诱发操作风险的系统性原因，实现 对全行操作风险状况的预警。14.D【解析】适用于计量利率风险的方法同样适用于计量银行账簿利率风 险，常用方法包括但不限于缺口分析、久期分析、敏感性分析、情景 模拟等。15.A【解析】从商业银行流动性来源看，流动性可分为资产流动性、负债 流动性和表外流动性。资产流动性是指商业银行能够以合理的市场价 格将持有的各类流动性资产及时变现或以流动性资产为押品进行回 购交易的能力。商业银行持有
38、的流动性资产到期收回本金和产生的利 息亦能形成流动性。16.D【解析】商业银行的一级资本充足率指标不得低于6% ,资本充足率不得低于8%。17.B【解析】随着银行对风险管理重要性程度认识的提高，一些国际大型 银行开始在高管层层面设立首席风险官，具体负责组织实施银行风险 管理工作。18.D【解析】通常由风险管理部门负责制定交易账簿和银行账簿划分政策 和程序，负责明确交易账簿、银行账簿不同业务类型的市场风险计量 方法、计量系统，通过市场风险限额指标监控交易头寸与银行交易策 略是否一致，包括交易品种、交易规模，以及交易账簿头寸、敏感度、 风险价值等，开展风险报告与分析。19.C【解析】风险规避策略的
39、局限性在于这是一种消极的风险管理策略, 不宜成为商业银行风险管理的主导策略。20.A【解析】净禾I润=20x15%=3（亿元）；净资产收益率=净利润+（期 初所有者权益合计+期末所有者权益合计）-2xl00%=3-（ 64-2 ） xlOO%9.4%021.B【解析】经济资本又称为风险资本【解析】经济资本又称为风险资本指在一定的置信度和期限下,为了覆盖和抵御银行超出预期的经济损失（即非预期损失）所需要持 有的资本数额，是银行抵补风险所要求拥有的资本，并不必然等同于 银行所持有的账面资本，可能大于账面资本，也可能小于账面资本。 经济资本本质上是一个风险概念，通过经济资本的计量，可以将银行 不同的
40、风险进行定量评估并转化为统一的衡量尺度，以便于银行分析 风险、考核收益、配置资本和经营决策。22.B【解析】商业银行资产负债期限结构是指在未来特定的时段内，到期 资产（现金流入）与到期负债（现金流出）的构成状况。久期缺口二 资产加权平均久期-（总负债/总资产）*负债加权平均久期。商业银 行为了获取盈利而在正常范围内建立的借短贷长的资产负债期限 结构（或持有期缺口），被认为是一种正常的、可控性较强的流动性 风险。23.D【解析】短边法的计算分为三步:分别加总每种外汇的多头和空头；比拟这两个总数；把较大的一个总数作为银行的总敞口头寸。该11.某银行用1年期存款作为1年期贷款的融资来源，存款按照伦敦
41、 银行同业拆借利率每月重新定价一次，而贷款那么按照美国国库券利率 每月重新定价一次，在这种情况下，该银行最容易引发的利率风险是 （）oA.重新定价风险B.收益率曲线风险C.基准风险D.期限错配风险12.投资组合理论产生于（）。A.全面风险管理模式阶段B.资产风险管理模式阶段C.负债风险管理模式阶段D.资产负债风险管理模式阶段13 .关键风险指标监测的（）原那么是指监测工作要能够反映操作风险 全局状况及变化趋势，揭示诱发操作风险的系统性原因，实现对全行 操作风险状况的预警。A.重要性B.敏感性C.可靠性D.整体性14 .以下方法中不适用于计量银行账簿风险的是（）。A.敏感性分析银行外汇多头头寸之
42、和为：200+450=650 ,空头头寸之和为： 150+80+50=280，由于前一个总数较大 所以其总敞口头寸为650。24. B【解析】商业银行资本发挥的作用主要表达在以下几个方面：第一, 为银行提供融资。第二，吸收和消化损失。第三，限制业务过度扩张 和承当风险，增强银行系统的稳定性。第四，维持市场信心。25.B【解析】跨境转移风险产生于一国的商业银行分支机构对另外一国的 交易对方进行的授信业务活动，还应包括总行对海外分行和海外子公 司提供的信用支持。26.D【解析】利息保障倍数=（税前净利润+利息费用）/利息费用二（9000+3000 ）/3000=4。27.A【解析每个股票市场至少应
43、包含一个用于反映股价变动的综合市场 风险因素（如股指）。28.C【解析】【解析】【解析】3.503301902702J02303J0拨备流率（左轴） 一贷歆报备率（右纳）rT600zXuZ-HWOZ29.D【解析】2010年银监会印发商业银行稳健薪酬监管指引要求商 业银行制定绩效薪酬延期追索、扣回规定，如在规定期限内高管人员 和相关员工职责内的风险损失暴露，商业银行有权将相应期限内发放 的绩效薪酬全部追回。30.B【解析】商业银行通常采用定期（每月或季度）自我评估的方法，来 检验战略风险管理是否有效实施。31.D【解析】在评估国别风险时，商业银行应当充分考虑一个国家或地区 经济、政治和社会状况
44、的定性和定量因素。在特定国家或地区出现不 稳定因素或可能发生危机的情况下，应当及时更新对该国家或地区的 风险评估。在制定业务开展战略、审批授信、评估借款人还款能力， 以及设定国别风险限额时，应当充分考虑国别风险评估结果。32.D【解析】从资金交易业务流程来看，可分为前台交易、中台风险管理、 后台结算/清算三个环节。故此题选D。33.A【解析】商业银行在识别和分析贷款组合的信用风险时，应更多关注 系统性风险可能造成的影响。34.D【解析】商业银行在进行市值重估时采用的方法有：（1）盯市，按 市场价格计值。（2 ）盯模，按模型计值。35.B【解析】法律风险是一种特殊类型的操作风险，包括但不限于因监
45、管 措施和解决民商事争议而支付的罚款、罚金或者惩罚性赔偿所导致的 风险敞口。36.C【解析】A项，流动性比例=流动性资产余额/流动性负债余额x 100% ; B项，流动性覆盖率=合格优质流动性资产/未来30日现金净流出量 xlOO% ; D项，存贷比=各项贷款余额/各项存款余额x 100%。37.B【解析】风险管理部门和合规部门是第二道风险防线。风险管理部门 负责监督和评估业务部门承当风险的业务活动。合规部门负责定期监控银行对于法律、公司治理规那么、监管规定、行为规范和政策的执行情况。38.B【解析】信用风险计量是现代信用风险管理的基础和关键环节。39.D【解析】在一个标准化的流动性压力情景设
46、计过程中，流动性危机情 景可以分为单个银行危机情景、市场流动性危机情景以及混合情景三 大类。40.C【解析】核心一级资本是指在银行持续经营条件下无条件用来吸收损 失的资本工具，具有永久性、清偿N页序排在所有其他融资工具之后的 特征。41.D【解析】操作风险可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件 四大类别，表现形式主要有：员工方面表现为职员欺诈、失职违规、 违反用工法律等；内部流程方面表现为流程不健全、流程执行失败、 控制和报告不力、文件或合同缺陷、担保品管理不当、产品服务缺陷、 泄密、与客户纠纷等；系统方面表现为信息科技系统和一般配套设备 不完善；外部事件方面表现为外部欺诈、自然灾害、交
47、通事故、外包 商不履责等。42.B【解析】风险规避策略制定的原那么是没有风险就没有收益，即在 规避风险的同时自然也失去了在这一业务领域获得收益的机会。43.C【解析】违约频率可用于对信用风险计量模型的事后检验，但不能作 为内部评级的直接依据。44.A【解析】洗钱通常是指运用各种手法掩饰或隐瞒违法所得及其产生收 益的来源和性质，通过交易、转移、转换等各种方式把违法资金及其 收益加以合法化，以逃避法律制裁的行为和过程。45.D【解析】敏感性分析是指保持其他条件不变的前提下，研究单个市场 风险要素（利率、汇率、股票价格和商品价格）的微小变化对金融工 具或资产组合收益或经济价值影响。46.C【解析】资产回报率二税后损益+利息费用x （ 1-税率）/平均资产 总额=100+20x （ 1-25% ） /180=64%o47.C【解析】风险管理部门和合规部门是第二道风险防线。风险管理部门 负责监督和评估业务部门承当风险的业务活动。合规部门负责定期监 控银行对于法律、公司治理规那么、监管规定、行为规范和政策的执行 情况。48.D【解析】根据公式：核心负债比例=核心负债/总负债X100% ,即核心负债比例=3000/7500x100%=40%。由于商业银行类型不同, 客户基础不同，其核心负债比例的中