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1、泓域咨询 /煤炭项目财务分析目录一、 公司简介3二、 项目名称及建设性质3三、 项目承办单位3四、 项目定位及建设理由4主要经济指标一览表4五、 产业发展方向5六、 建设规模及主要建设内容6七、 股东权利及义务6八、 保障措施11九、 节能综合评价12十、 项目总投资13总投资及构成一览表13十一、 资金筹措与投资计划14项目投资计划与资金筹措一览表14十二、 经济评价财务测算15十三、 项目盈利能力分析17十四、 偿债能力分析18十五、 项目风险分析项目风险分析20十六、 总结20十七、 附表20主要经济指标一览表20建设投资估算表21建设期利息估算表22固定资产投资估算表23流动资金估算表
2、24总投资及构成一览表25项目投资计划与资金筹措一览表26营业收入、税金及附加和增值税估算表27综合总成本费用估算表27利润及利润分配表28项目投资现金流量表29借款还本付息计划表30一、 公司简介公司满怀信心，发扬“正直、诚信、务实、创新”的企业精神和“追求卓越，回报社会” 的企业宗旨，以优良的产品服务、可靠的质量、一流的服务为客户提供更多更好的优质产品及服务。本公司秉承“顾客至上，锐意进取”的经营理念，坚持“客户第一”的原则为广大客户提供优质的服务。公司坚持“责任+爱心”的服务理念，将诚信经营、诚信服务作为企业立世之本，在服务社会、方便大众中赢得信誉、赢得市场。“满足社会和业主的需要，是我
3、们不懈的追求”的企业观念，面对经济发展步入快车道的良好机遇，正以高昂的热情投身于建设宏伟大业。二、 项目名称及建设性质（一）项目名称煤炭项目（二）项目建设性质本项目属于扩建项目三、 项目承办单位（一）项目承办单位名称xx（集团）有限公司（二）项目联系人卢xx四、 项目定位及建设理由“十三五”时期，必须深入研究全市发展的阶段和面临的问题，正确认识、准确把握国内外发展环境和条件的深刻变化，认识、适应、引领新常态，推动经济社会持续健康发展。主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积29333.00约44.00亩1.1总建筑面积50478.511.2基底面积17599.801.3投资强度万元/亩
4、273.092总投资万元16859.602.1建设投资万元13044.512.1.1工程费用万元10820.532.1.2其他费用万元1913.172.1.3预备费万元310.812.2建设期利息万元172.872.3流动资金万元3642.223资金筹措万元16859.603.1自筹资金万元9803.603.2银行贷款万元7056.004营业收入万元35300.00正常运营年份5总成本费用万元30285.016利润总额万元4872.237净利润万元3654.178所得税万元1218.069增值税万元1189.6710税金及附加万元142.7611纳税总额万元2550.4912工业增加值万元87
5、72.9113盈亏平衡点万元16675.96产值14回收期年6.4315内部收益率14.82%所得税后16财务净现值万元540.83所得税后五、 产业发展方向乌鲁木齐市还精准施策，2017年10月发布了乌鲁木齐市振兴工业经济17项政策措施，重点围绕扶持新能源、新材料、先进装备制造、生物制药等战略性新兴产业，进一步激发企业活力，不断促进释放产能。六、 建设规模及主要建设内容（一）项目场地规模该项目总占地面积29333.00（折合约44.00亩），预计场区规划总建筑面积50478.51。（二）产能规模根据国内外市场需求和xx（集团）有限公司建设能力分析，建设规模确定达产年产xxx煤炭，预计年营业收
6、入35300.00万元。七、 股东权利及义务1、公司建立股东名册，股东名册是证明股东持有公司股份的充分证据。股东按其所持有股份的种类享有权利，承担义务；持有同一种类股份的股东，享有同等权利，承担同种义务。2、公司在召开股东大会、分配股利、清算及从事其他需要确认股东身份的行为时，由董事会决定某一日为股权登记日。3、公司股东享有下列权利：（1）依照其所持有的股份份额获得股利和其他形式的利益分配；（2）依法请求、召集、主持、参加或者委派股东代理人参加股东大会，并行使相应的表决权；（3）对公司的经营进行监督，提出建议或者质询；（4）依照法律、行政法规及本章程的规定转让、赠与或质押其所持有的股份；（5）
7、查阅本章程、股东名册、公司债券存根、股东大会会议记录、董事会会议决议、监事会会议决议、财务会计报告；（6）公司终止或者清算时，按其所持有的股份份额参加公司剩余财产的分配；（7）对股东大会作出的公司合并、分立决议持异议的股东，要求公司收购其股份；（8）法律、行政法规、部门规章或本章程规定的其他权利。4、股东提出查阅前条所述有关信息或者索取资料的，应当向公司提供证明其持有公司股份的种类以及持股数量的书面文件，公司经核实股东身份后按照股东的要求予以提供。股东从公司获得的相关信息或者索取的资料，公司尚未对外披露时，股东应负有保密的义务，股东违反保密义务给公司造成损失时，股东应当承担赔偿责任。5、公司股
8、东大会、董事会决议内容违反法律、行政法规的，股东有权请求人民法院认定无效。股东大会、董事会的会议召集程序、表决方式违反法律、行政法规或者本章程，或者决议内容违反本章程的，股东有权自决议作出之日起60日内，请求人民法院撤销。6、董事、高级管理人员执行公司职务时违反法律、行政法规或者本章程的规定，给公司造成损失的，连续180日以上单独或合并持有公司1%以上股份的股东有权书面请求监事会向人民法院提起诉讼；监事执行公司职务时违反法律、行政法规或者本章程的规定，给公司造成损失的，前述股东可以书面请求董事会向人民法院提起诉讼。监事会、董事会收到前款规定的股东书面请求后拒绝提起诉讼，或者自收到请求之日起30
9、日内未提起诉讼，或者情况紧急、不立即提起诉讼将会使公司利益受到难以弥补的损害的，前款规定的股东有权为了公司的利益以自己的名义直接向人民法院提起诉讼。他人侵犯公司合法权益，给公司造成损失的，本条第一款规定的股东可以依照前两款的规定向人民法院提起诉讼。7、董事、高级管理人员违反法律、行政法规或者本章程的规定，损害股东利益的，股东可以向人民法院提起诉讼。8、公司股东承担下列义务：（1）遵守法律、行政法规和本章程；（2）依其所认购的股份和入股方式缴纳股金；（3）除法律、法规规定的情形外，不得退股；（4）不得滥用股东权利损害公司或者其他股东的利益；不得滥用公司法人独立地位和股东有限责任损害公司债权人的利
10、益；公司股东滥用股东权利给公司或者其他股东造成损失的，应当依法承担赔偿责任。公司股东滥用公司法人独立地位和股东有限责任，逃避债务，严重损害公司债权人利益的，应当对公司债务承担连带责任。（5）法律、行政法规及本章程规定应当承担的其他义务。9、持有公司5%以上有表决权股份的股东，将其持有的股份进行质押的，应当自该事实发生当日，向公司作出书面报告。10、公司的控股股东、实际控制人不得利用其关联关系损害公司利益。违反规定的，给公司造成损失的，应当承担赔偿责任。公司控股股东及实际控制人对公司和公司其他股东负有诚信义务。控股股东应严格依法行使出资人的权利，控股股东不得利用利润分配、对外投资、资金占用、借款
11、担保等方式损害公司和其他股东的合法权益，不得利用其控制地位损害公司和其他股东的利益。公司应防止控股股东及关联方通过各种方式直接或间接占用公司的资金和资源，不得以下列方式将资金直接或间接地提供给控股股东及关联方使用：（1）有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及关联方使用；（2）通过银行或非银行金融机构向控股股东及关联方提供委托贷款；（3）委托控股股东及关联方进行投资活动；（4）为控股股东及关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票；（5）代控股股东及关联方偿还债务；（6）以其他方式占用公司的资金和资源。公司财务部门应分别定期检查公司与控股股东及关联方非经营性资金往来情况，杜绝控股股东及关联方的非经
12、营性资金占用情况的发生。在审议年度报告的董事会会议上，财务总监应向董事会报告控股股东及关联方非经营性资金占用和公司对外担保情况。股东大会授权董事会制定防止大股东、实际控制人及关联方占用公司资金的具体管理制度。公司董事、监事、高级管理人员有义务维护公司资金不被控股股东占用。公司董事、高级管理人员协助、纵容控股股东及其附属企业侵占公司资产时，公司董事会应视情节轻重对直接责任人给予处分和对负有严重责任的董事予以罢免。发生公司股东及其关联方以包括但不限于占用或转移公司资金、资产及其他资源的方式侵犯公司利益的情况，公司董事会应立即以公司的名义向人民法院申请对股东所侵占的公司资产及所持有的公司股份进行司法
13、冻结。凡股东不能对所侵占公司资产恢复原状或现金清偿或现金赔偿的，公司有权按照有关法律、法规、规章的规定及程序，通过变现控股股东所持公司股份偿还所侵占公司资产。八、 保障措施(一)扩大国内外合作鼓励企业与国外公司加强合作，支持有条件的企业在境外设立研发中心，充分利用国际资源提升发展水平。加强与“一带一路”沿线国家合作，支持有条件的企业开拓海外业务，推进产业发展走出去。(二)创新融资渠道建立、完善政策引导、社会参与的多元化产业投融资机制。推动金融机构加大对行业产业项目信贷支持力度。通过制定发布行业产业鼓励发展目录等方式，引导产业投资基金、风险投资基金等社会资金进入行业产业。(三)开展宣传培训充分利
14、用报刊、广播、电视等新闻媒体和现代网络平台，大力开展产业宣传，提高全社会对产业的认知度。组织对产业发展相关政策、法律法规、技术标准、技术应用等多方面培训，提高从业人员专业知识和能力水平，满足产业发展需要。组织规划设计单位开展产业规划竞赛活动。(四)发展总部经济积极吸引跨国公司、国内大企业集团总部、区域性总部以及营销、研发、财务等职能总部落户。制定总部经济发展重大政策、战略规划，在总部企业财税、用地、人才等方面完善政策体系。适当放宽总部企业所需人才的户籍管理，在置业、医疗、教育等公共服务领域对专业人才予以便利。(五)完善调度评估建立完善规划动态监测与评估机制。结合评估考核，定期监测和评估规划执行
15、情况，找出规划实施过程中存在的问题，推动规划重点任务落实，为下一步工作重点提供决策依据。(六)注重规划引导各地区要针对本地区产业发展特点和市场需求现状，加强对产业发展规划的引导，做好本地区规划与相关规划的衔接，发挥规划的指导性，强化规划的约束性和权威性，引导行业持续健康发展。九、 节能综合评价1、在生产上加强能源管理，确保节能降耗落到实处。2、在实际生产操作过程中，不断摸索新的节能降耗措施。3、不断采用新的节能技术，努力提高企业的竞争力。十、 项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资16859.60万元，其中：建设投资13044.51万元，占项目
16、总投资的77.37%；建设期利息172.87万元，占项目总投资的1.03%；流动资金3642.22万元，占项目总投资的21.60%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资16859.60100.00%1.1建设投资13044.5177.37%1.1.1工程费用10820.5364.18%1.1.1.1建筑工程费6127.4936.34%1.1.1.2设备购置费4395.9026.07%1.1.1.3安装工程费297.141.76%1.1.2工程建设其他费用1913.1711.35%1.1.2.1土地出让金1201.407.13%1.1.2.2其他前期费用711.774.2
17、2%1.2.3预备费310.811.84%1.2.3.1基本预备费140.810.84%1.2.3.2涨价预备费170.001.01%1.2建设期利息172.871.03%1.3流动资金3642.2221.60%十一、 资金筹措与投资计划本期项目总投资16859.60万元，其中申请银行长期贷款7056.00万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资16859.60100.00%1.1建设投资13044.5177.37%1.2建设期利息172.871.03%1.3流动资金3642.2221.60%2资金筹措16859.60100.00%2
18、.1项目资本金9803.6058.15%2.1.1用于建设投资5988.5135.52%2.1.2用于建设期利息172.871.03%2.1.3用于流动资金3642.2221.60%2.2债务资金7056.0041.85%2.2.1用于建设投资7056.0041.85%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十二、 经济评价财务测算（一）营业收入估算本期项目正常经营年份预计每年可实现营业收入35300.00万元。根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目正常经营年份应缴纳增值税计算如下：正常经营年份应缴增值税=销项税
19、额-进项税额=1189.67万元。（二）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按正常经营年份经营能力计算，本期项目综合总成本费用30285.01万元，其中：可变成本25794.59万元，固定成本4490.42万元。正常经营年份项目经营成本29270.17万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。（三）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维
20、护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目正常经营年份应纳税金及附加142.76万元。（四）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目正常经营年份利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=4872.23（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，正常经营年份应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=4872.2325.00%=1218.06（万元）。（五）利润及利润分配该项目正常经营年份可实现利润总额4872.23万元，缴纳企业所得税1218.06万元，其正常经营年份净利润：净利润=正常经营年份利润
21、总额-企业所得税=4872.23-1218.06=3654.17（万元）。十三、 项目盈利能力分析（一）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=14.82%。本期项目投资财务内部收益率14.82%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（二）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率（采用基准收益率ic=12.00%），计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务
22、净现值（FNPV）=540.83（万元）。以上计算结果表明，财务净现值540.83万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（三）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=6.43年。本期项目全部投资回收期6.43年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。十
23、四、 偿债能力分析（一）债务资金偿还计划本期项目按照“按月还息，到期还本”的模式偿还建设投资借款计算，还款期为10年。借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润。（二）利息备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（EBIT）与应付利息（PI）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利息的保障程度，本期项目正常经营年份利息备付率（ICR）为18.62。本期项目实施后各年的利息备付率均高于利息备付率的最低可接受值，说明本期项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高。（三）偿债备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定
24、，偿债备付率系指在借款偿还期内，可用于还本付息的资金（EBITDA-TAX）与应还本付息金额（PD）的比值，它表示可用于还本付息的资金偿还借款本金和利息的保障程度，本期项目正常经营年份偿债备付率（DSCR）为17.03。根据约定的还款方式对本期项目的计算表明，在项目实施后各年的偿债率均高于偿债备付率的最低可接受值，说明项目建成后可用于还本付息的资金保障程度较高。十五、 项目风险分析项目风险分析十六、 总结1、本项目适应国内和国际产业总体前进趋势，是国家支持和鼓励发展的产业，产品市场前景良好。2、本项目所需资金来自企业自筹，资金筹措风险较小。3、本项目工艺技术较为成熟，并且符合该行业技术工艺发展
25、的方向。十七、 附表主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积29333.00约44.00亩1.1总建筑面积50478.51容积率1.721.2基底面积17599.80建筑系数60.00%1.3投资强度万元/亩273.092总投资万元16859.602.1建设投资万元13044.512.1.1工程费用万元10820.532.1.2其他费用万元1913.172.1.3预备费万元310.812.2建设期利息万元172.872.3流动资金万元3642.223资金筹措万元16859.603.1自筹资金万元9803.603.2银行贷款万元7056.004营业收入万元35300.00正常运营年份5总
26、成本费用万元30285.016利润总额万元4872.237净利润万元3654.178所得税万元1218.069增值税万元1189.6710税金及附加万元142.7611纳税总额万元2550.4912工业增加值万元8772.9113盈亏平衡点万元16675.96产值14回收期年6.4315内部收益率14.82%所得税后16财务净现值万元540.83所得税后建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用6127.494395.90297.1410820.531.1建筑工程费6127.496127.491.2设备购置费4395.904395.901.3安装工程费297
27、.14297.142其他费用1913.171913.172.1土地出让金1201.401201.403预备费310.81310.813.1基本预备费140.81140.813.2涨价预备费170.00170.004投资合计13044.51建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息172.87172.870.001.1.1期初借款余额7056.001.1.2当期借款7056.007056.000.001.1.3当期应计利息172.87172.870.001.1.4期末借款余额7056.007056.001.2其他融资费用1.3小计172.87172.870.002债
28、券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计172.87172.870.00固定资产投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用6127.494395.90297.1410820.531.1建筑工程费6127.496127.491.2设备购置费4395.904395.901.3安装工程费297.14297.142其他费用711.77711.773预备费310.81310.813.1基本预备费140.81140.813.2涨价预备费170.00170.004建设期利息17
29、2.87172.875合计12015.98流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产15264.5017612.8919961.2723483.851.1应收账款6869.027925.808982.5710567.731.2存货5342.586164.516986.458219.351.2.1原辅材料1602.771849.352095.932465.801.2.2燃料动力80.1492.47104.80123.291.2.3在产品2457.592835.683213.763780.901.2.4产成品1202.081387.011571.951849.351.
30、3现金1221.161409.031596.901878.711.4预付账款1831.742113.552395.352818.062流动负债12897.0614881.2216865.3919841.632.1应付账款4642.945357.246071.547142.992.2预收账款8254.129523.9810793.8412698.643流动资金2367.442731.663095.893642.224流动资金增加2367.44364.22364.22546.335铺底流动资金4579.355283.865988.387045.15总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比
31、例1总投资16859.60100.00%1.1建设投资13044.5177.37%1.1.1工程费用10820.5364.18%1.1.1.1建筑工程费6127.4936.34%1.1.1.2设备购置费4395.9026.07%1.1.1.3安装工程费297.141.76%1.1.2工程建设其他费用1913.1711.35%1.1.2.1土地出让金1201.407.13%1.1.2.2其他前期费用711.774.22%1.2.3预备费310.811.84%1.2.3.1基本预备费140.810.84%1.2.3.2涨价预备费170.001.01%1.2建设期利息172.871.03%1.3流动
32、资金3642.2221.60%项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资16859.60100.00%1.1建设投资13044.5177.37%1.2建设期利息172.871.03%1.3流动资金3642.2221.60%2资金筹措16859.60100.00%2.1项目资本金9803.6058.15%2.1.1用于建设投资5988.5135.52%2.1.2用于建设期利息172.871.03%2.1.3用于流动资金3642.2221.60%2.2债务资金7056.0041.85%2.2.1用于建设投资7056.0041.85%2.2.2用于建设期利息2.2.3
33、用于流动资金2.3其他资金营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入22945.0026475.0030005.0035300.002增值税700.30840.12979.941189.672.1销项税2982.853441.753900.654589.002.2进项税2282.552601.632920.713399.333税金及附加84.04100.81117.60142.763.1城建税49.0258.8168.6083.283.2教育费附加21.0125.2029.4035.693.3地方教育附加14.0116.8019.6023.79
34、综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费15953.9718408.4320862.8824544.572工资及福利费1250.021250.021250.021250.023修理费303.39303.39303.39303.394其他费用3172.193172.193172.193172.194.1其他制造费用301.72301.72301.72301.724.2其他管理费用219.74219.74219.74219.744.3其他营业费用2650.732650.732650.732650.735经营成本20679.5723134.0325588.
35、4829270.176折旧费645.07645.07645.07645.077摊销费24.0324.0324.0324.038利息支出345.74345.74345.74345.749总成本费用21694.4124148.8726603.3230285.019.1其中：固定成本4490.424490.424490.424490.429.2可变成本17203.9919658.4522112.9025794.59利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入22945.0026475.0030005.0035300.002税金及附加84.04100.81117.6014
36、2.763总成本费用21694.4124148.8726603.3230285.014利润总额1166.552225.323284.084872.235应纳所得税额1166.552225.323284.084872.236所得税291.64556.33821.021218.067净利润874.911668.992463.063654.178期初未分配利润0.00787.422210.774206.459可供分配的利润874.912456.414673.837860.6210法定盈余公积金87.49245.64467.38786.0611可供分配的利润787.422210.774206.4570
37、74.5512未分配利润787.422210.774206.457074.5513息税前利润1803.933127.394450.846436.03项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.0022945.0026475.0030005.0035300.001.1营业收入0.0022945.0026475.0030005.0035300.002现金流出13044.5123131.0523599.0628437.7530323.482.1建设投资13044.510.002.2流动资金2367.44364.222731.67910.552.3经营成本20679
38、.5723134.0325588.4829270.172.4税金及附加84.04100.81117.60142.763所得税前净现金流量-13044.51-186.052875.941567.254976.524累计所得税前净现金流量-13044.51-13230.56-10354.62-8787.37-3810.855调整所得税450.98781.851112.711609.016所得税后净现金流量-13044.51-477.692319.61746.233758.467累计所得税后净现金流量-13044.51-13522.20-11202.59-10456.36-6697.90计算指标1、
39、项目投资财务内部收益率（所得税前）：21.01%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：14.82%；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=14%）：4975.99万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=14%）：540.83万元；5、项目投资回收期（所得税前）：5.65年；6、项目投资回收期（所得税后）：6.43年。借款还本付息计划表单位：万元序 号项目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余额7056.007056.007056.007056.001.2当期还本付息172.87345.74345.74345.74345.741.2.1还本1.2.2付息172.87345.74345.74345.74345.741.3期末借款余额7056.007056.007056.007056.007056.002利息备付率18.623偿债备付率17.03