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1、22年理财规划师答疑精华7辑22年理财规划师答疑精华7辑 第1辑 合伙企业中，可以聘任合伙人以外的人担任合伙企业的经营管理人员。（ ）此题为判断题(对，错)。正确答案： 如果采用每年年末投入固定资金于年收益率5%的投资组合中以达到弥补退休基金缺口的目的，那么每年需要投入资金( )。A14353元B13353元C12353元D11353元正确答案：A无权处分行为、物权代理行为、显失公平的行为均属于效力待定的民事行为。( )委托代理属于双方法律行为。( )答案：错解析：委托授权是委托代理产生的直接根据，它是单方法律行为，以委托人单方的意思表示即可成立。某客户因出现财务紧张，需要向银行提出延长住房贷
2、款，延期后他的原借款期限与延长期限之和最长不超过()。A:20年B:25年C:30年D:50年答案：C解析：理财方案建议书经过修改最终交付客户后，需要客户签署声明书。一般来说，客户声明不包括()。A:已经完整阅读该方案B:信息真实准确，没有重大遗漏C:理财师就重要问题进行了必要解释D:完全接受该建议书的建议答案：A解析：22年理财规划师答疑精华7辑 第2辑在计算劳务报酬所得时，如果属于同一事项连续取得收入的，以()内取得的收入为一次。A.一个月B.二个月C.三个月D.每个月答案：A解析：在理财规划中，收益和风险是投资决策最重要的参考指标，反映投资项目的风险指标的参数为()。A:均值B:方差C:
3、标准差D:变异系数E:系数答案：B,C,D,E解析：风险是指不确定性所引起的，由于对未来结果予以期望所带来的无法实现该结果的可能性，衡量投资项目风险的参数有：方差和标准差；变异系数；系数。引起输入型通货膨胀的条件有()。A:国际市场上存在通货膨胀或价格上涨现象B:该国经济与国际市场高度相关C:该国存在着比较有效的国际传导途径D:国内经济中存在一些容易导致输入型通货膨胀发生的隐患E:该国经济效率与国际市场不同答案：A,B,C,D解析：下列所述符合合伙企业合伙人的责任形式的是()。A.全部承担无限责任B.全部承担有限责任C.有的承担有限责任，有的承担无限责任D.合伙人的责任形式由合伙人在合伙协议中
4、确定答案：A解析： 的保单可以用来质押取得贷款，获取短期资金。A理疗保险合同B财产保险合同C意外伤害保险合同D养老保险E年金保险正确答案：DE22年理财规划师答疑精华7辑 第3辑 某客户周先生今年32岁，妻子28岁，二人均在国有企业工作，享受健全的社会保险与公共医疗，他们还有一个l岁半的孩子，周先生年收入为160000元，周太太年收入约为80000元。周先生请理财规划师为其家庭建立保险规划，下列做法中错误的是( )。A周先生家庭需要补充的商业保险最好不要超过年缴保费24000元B优先保障一岁半的孩子C优先保障收入较高的周先生D周先生的保费支出应高于妻子的保费支出正确答案：B关于证券挂牌、摘牌、
5、停牌与复牌，下列说法错误的是()。A:复牌时对已接受的申报实行集合竞价B:证券的挂牌、摘牌与停牌，交易所都会予以公告，但复牌可以不公告C:根据最新出台的交易规则，证券上市期届满或依法不再具备上市条件的，予以摘盘D:证券停牌时，交易所发布的行情中包括该证券的信息；证券摘牌后，行情信息中无该证券的信息答案：B解析：B项，交易所对于挂牌、摘牌、停牌与复牌均予以公告。理财规划师在对客户家庭预期收入进行预测的时候，需要掌握的信息不包括()。A:反映客户当前收入水平的信息B:客户家庭日常支出、收入比C:客户结余比率D:福利彩票收入答案：D解析：理财规划师在对客户家庭预期收入进行预测的时候，需要掌握的信息主
6、要有三类：反映客户当前收入水平的信息、客户家庭日常支出、收入比和客户结余比率。在我国境内，企业和其他取得收入的组织为企业所得税的纳税人，但不适用于()。A:股份制企业B:外资企业C:个人独资企业D:合伙企业E:集体企业答案：C,D解析：本题考查企业所得税的纳税义务人范围，企业和取得收入的组织为企业所得税的纳税人，依然规定缴纳企业所得税（个人独资企业、合伙企业不适用）。 小孙贷款买房但是不知道贷款额度保持在什么样的水平上适宜，对此，理财规划师告诉小孙:房屋月供款占借款人税前月总收入的比率适宜的范围为( )之间。A25%30%B50%60%C70%80%D80%90%正确答案：A22年理财规划师答
7、疑精华7辑 第4辑下列税种中，属于中央政府和地方政府共享收入的是()。A:增值税B:消费税C:土地增值税D:关税答案：A解析：关税和消费税属于中央税。土地增值税属于地方税。增值税（不含进口环节由海关代征的部分）：中央政府分享75%，地方政府分享25%。 从业人员处理好与上司之间的关系，正确的做法是（ ）。A遵守规章制度，不给上司惹麻烦B在任何情况下，都要敢于及时指出上司的缺点C一切按照上司的指令办事，不可有其他想法D为不干扰上司工作，不要给上司提出建议或意见正确答案：B甲为合伙企业的合伙人，乙为甲个人债务的债权人。当甲个人财产不足清偿乙的债务时，乙可以按照法律规定行使所拥有的权利，该权利是()
8、。A:代位行使甲在合伙企业中的权利B:以甲在合伙企业取得的收益用于清偿C:自行接管甲在合伙企业中的财产份额D:依法请求人民法院强制执行该合伙人在合伙企业中的财产份额用于清偿E:成为该合伙企业的有限合伙人答案：B,D解析：根据合同法第四十二条规定，合伙人的自有财产不足清偿其与合伙企业无关的债务的，该合伙人可以以其从合伙企业中分取的收益用于清偿；债权人也可以依法请求人民法院强制执行该合伙人在合伙企业中的财产份额用于清偿。记载资金的账簿贴花，计税依据为()的合计金额。A:流动资产B:流动负债C:实收资本D:所有者权益E:资本公积答案：C,E解析： 与等额本息还款法相比，以下关于等额本金还款法的描述(
9、 )是不正确的。A如果全期还款，等额本金还款法还款利息总和较少B等额本金还款法适用目前还款能力较强、希望降低总利息支出的客户C等额本金还款法前期还款负担较重D等额本金还款法从各方面看都要优于等额本息还款法正确答案：D22年理财规划师答疑精华7辑 第5辑共同基金当事人中，作为共同基金资产的名义持有人和保管人的是()。A:管理人B:投资人C:托管人D:受托人答案：C解析：保险在宏观经济中的作用不包括()。A:增加外汇收入，增强国际支付能力B:有利于社会再生产的顺利进行C:有利于推动社会经济交往D:民事赔偿责任的履行答案：D解析：保险的宏观作用是保险对全社会和整个国民经济总体所产生的影响和效果。其作
10、用为：有利于社会再生产的顺利进行；有利于国民经济持续稳定的发展；有利于科学技术的推广应用；有利于社会的安定；有利于推动社会经济交往；有利于增加外汇收入，增强国际支付能力；有利于实现社会公平推动社会进步。同一顺序的继承人有两人以上时，遗产分配的比例应首先坚持()。A:均等分配原则B:照顾原则C:权利义务一致原则D:协商原则答案：A解析：根据继承法第十三条规定，同一顺序继承人继承遗产的份额，一般应当均等；但是继承人协商同意的，也可以不均等。可以看出均等分配原则是第一原则。 助理理财规划师向客户介绍到保险的损失补偿原则的实现方式包括四种，其中( )多适用于不动产保险。A现金赔付B重置C修理D更换正确
11、答案：B理财规划师在和客户沟通时做法正确的是()。A:提问“为什么你打算在60岁退休？”B:为节约客户时间一次提问两个问题C:提问客户不懂的问题以体现自己的专业D:在会谈快结束时进行总结答案：D解析：理财规划师在提问时，问题不应该太多，只有那些为收集必要的信息而设计的，并且客户能答得上来的，才是该问的问题，最好不要问原因式问题。另外，在会谈快结束时，理财规划师很有必要对谈话内容进行总结，这样能把谈到的一系列零散的观点归纳起来，使客户确定理财规划师已经理解他的意思，也可以帮助规划师再次检验自己的理解。22年理财规划师答疑精华7辑 第6辑 由于何先生最近需要大笔支出，因此决定把12000元启动资金
12、取出应急，变更计划为每月固定存款筹备费用，假定该存款年收益率为5%，则何先生每月需储蓄( )元。A487.62B510.9C523.16D540.8l正确答案：D （ ）不是债券的基本要素。A面值B期限C票面利率D价格正确答案：D下列各项优惠政策中，属于免纳个人所得税项目的是()。A:国债利息B:抚恤金C:保险赔款D:个人举报奖金E:职工的退休工资答案：A,B,C,E解析：D项，个人举报、协查各种违法、犯罪行为而获得的奖金属于暂免征收个人所得税的所得。共用题干2022年，借着中国举办奥运会的契机，很多对情侣选择在这一年走进婚姻的殿堂，孙先生和赵女士就是其中的一对。新婚不久，孙先生在朋友的建议下
13、，决定为家庭补充必要的商业保险。孙先生为赵女士购买A保险产品，并制定自己为受益人；又为自己和赵女士购买B联合保险产品，该产品规定联合投保人中只要有一个人生存，年金就照常给付，直到全部被保险人死亡之后才停止。根据案例回答下列问题。B联合保险产品又被称为()。A:共同生存年金保险B:最后生存者年金保险C:共同死亡年金保险D:最后死亡者年金保险答案：B解析：清偿比率与负债比率的关系为()。A:二者的和大于1B:二者的和小于1C:二者的和等于1D:二者的差等于1答案：C解析：22年理财规划师答疑精华7辑 第7辑客户房产的租金收入属于()。A:工资薪金所得B:奖金C:佣金D:投资收入答案：D解析：在客户
14、家庭现金流量表中，投资收入包括：利息；资本利得；分红；租金收入；其他收入。财政政策工具是财政当局为实现既定的政策目标所选择的操作手段，以下不属于运用财政政策工具的情况是()。A.增加政府购买支出B.在债券市场买卖国债C.提高转移支付D.调整税率答案：B解析： 刘先生希望通过购买寿险产品的方式进行储蓄，则对于刘先生这一目的来讲比较适合保险产品是( )。A意外险B健康保险C财产险D普通终身寿险正确答案：D小刘近期购买了一辆走私车，欲向保险公司投保机动车辆保险，但保险公司拒保。保险公司拒保的理由是()。A:该投保人对保险标的所具有的可保利益不是具有利害关系的利益B:该投保人对保险标的所具有的可保利益
15、不是合法的利益C:该投保人对保险标的所具有的可保利益不是客观的确定的利益D:该投保人对保险标的所具有的可保利益无法定量答案：B解析：投保人对保险标的所具有的利益要为法律所承认，如果投保人为不受国家法律认可的利益投保，则保险合同无效。共用题干李女士眼光比较独到，几年前就看到了房价的上涨趋势，并于2022年1月在某海滨城市购买家庭第二套普通住房用于投资。李女士在购得住房后又将其出租，每月还能获得一些租金。购房的房款共计60万元。李女士从银行贷款，首付两成。在贷款的过程中采取等额本息还款法。打算20年还清(假设贷款利率为6%)。李女士在还款四年后将住房转售，由于海滨城市房价上升较快，售价90万元。李
16、女士获利不菲。根据案例回答2633题（计算结果保留到整数位）。李女士每月的还款额约为()元。A:3439B:2345C:3193D:2531答案：A解析：李女士每月的还款额=600000*0.8/(P/A，6%/12，240)=3439（元）。李女士第一个月所还的利息=600000*0.8*(6%/12)=2400（元）。李女士第一个月所还的利息为2400元，所还本金为3439-2400=1039（元），剩余本金480000-1039=478961（元）。李女士第二个月所还的利息为：478961*(6%/12)=2394.8（元）。所还本金为3439-2394.8=1044.2（元），剩余本金
17、478961-1044.2=477916.8（元）。根据以上计算方式求得李女士在还款四年后剩余本金为423799元。李女士在这四年里所还的利息=3439*48-(480000-423799)=108865（元）。个人购买不足5年的普通住房对外销售的，全额征收营业税，销售不动产的税率为5%。若李女士四年后将该处房产出售，则按国家规定应当缴纳营业税=900000*5%=45000（元）。单位与个人与房地产开发商签订商品房买卖合同时，按照购销金额0.05%贴花。李女士应缴纳的印花税=900000*0.05%=450（元）。李女士需要缴纳的个人所得税=900000*l%=9000（元）。购买此住房的个人应缴纳的契税=900000*50%*3%=13500（元）。