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1、泓域/清洁电器项目库存管理清洁电器项目库存管理xx有限责任公司目录第一章 库存管理4一、 经济订货批量模型4二、 数量折扣模型4三、 订货点的确定8四、 服务水平与安全库存8五、 单期库存管理问题描述9六、 单期最优订货量的确定10第二章 公司简介12一、 基本信息12二、 公司简介12三、 公司主要财务数据13第三章 项目基本情况14一、 项目承办单位14二、 项目实施的可行性15三、 项目建设选址16四、 建筑物建设规模17五、 项目总投资及资金构成17六、 资金筹措方案17七、 项目预期经济效益规划目标18八、 项目建设进度规划18第四章 进度计划20一、 项目进度安排20二、 项目实施
2、保障措施21第五章 投资计划方案22一、 投资估算的编制说明22二、 建设投资估算22三、 建设期利息24四、 流动资金25五、 项目总投资27六、 资金筹措与投资计划28第一章 库存管理一、 经济订货批量模型所谓经济订货批量,就是使与库存有关的成本(以下简称总成本)达到最小的订货批量。经济订货批量模型最早由哈里斯于1915年提出。该模型有以下基本假设:总需求量已知;对库存的需求率为常数;提前期不变;订货费用与订货批量无关;持有费用是库存量的线性函数;全部订货一次交付;无数量折扣。二、 数量折扣模型1、数量折扣模型的假设与推导在物资采购与供应中,供货商为扩大销售量往往会给大量采购者一定的优惠,
3、即数量折扣。这种情况在买方市场环境下的大宗原料的采购或批发业务中更为常见。因为有数量折扣存在,与没有数量折扣的情况相比,经济订货批量会有增加的趋势。对于采购商,得到数量折扣的结果是:享受了价格优惠,减少了订货次数和订货费用,但增加了库存水平和持有费用;而放弃数量折扣的结果是:放弃了价格优惠,减少了库存水平和持有费用,但增加了订货次数和订货费用。因此,采购商需要在这两种利害关系中找到平衡点,确定合理的订货批量。在没有数量折扣时,价格是一常数,在年需求量已知的前提下,物资自身的价值也是一常数。因此,在总成本函数中是否考虑物资本身的价值都不影响经济订货批量的计算。但在有数量折扣的情况下,物资的单价不
4、再是一个常数。因此,在总成本函数中需要加上物资本身的价值。数量折扣模型又分两种情况,即持有费用是常数,不随价格而变,如劳动含量比较高的物资多属于这种类型;另一种是持有费用是价格的线性函数,如技术和资金含量比较高的物资多属于这种类型。(1)持有费用是常数当持有费用是常数时,各个数量折扣区间的“经济订货批量”相等,求解经济订货批量的步骤如下。2)确定“经济订货批量”的可行域。在图97中,“经济订货批量”的可行域为第二个数量折扣区间。在第一个数量折扣区间,采购商不愿意按“经济订货批量”采购;在第三个数量折扣区间,采购商不能够按“经济订货批量”采购。3)计算可行的经济订货批量所对应的总成本和所有更低的
5、数量折扣区间的起折点所对应的总成本。4)比较上述总成本,最低总成本所对应的采购批量即为经济订货批量。(2)持有费用是价格的线性函数当持有费用是价格的线性函数时,各个数量折扣区间的“经济订货批量”不等,求解经济订货批量的步骤如下。1)计算价格最低的数量折扣区间的“经济订货批量”,如果可行,该“经济订货批量”即为所求。否则,转入下一步价格最低的数量折扣区间对应的“经济订货批量”不可行,采购商不能按“经济订货批量”采购。2)向上找到可行域。第二个数量折扣区间即为可行域。3)计算可行域的“经济订货批量”所对应的总成本以及所有价格更低的数量折扣区间的起折点所对应的总成本。4)比较上述总成本,最低总成本所
6、对应的采购批量即为经济订货批量。2、数量折扣策略的制定对供应商来说,需要针对不同采购商制定不同的数量折扣方案,以实现收益最大化。在制定数量折扣策略时,应着重解决好以下三个关键问题:折扣区间数量,供货商通常设置两个折扣区间,即一次订货在某一数量以内不打折,超过一定数量给一定的价格优惠,为了实施精准化销售,有些商家可能会设置更多的折扣区间;折扣区间的跨度,如果设置的折扣区间不止一个,就涉及折扣区间的跨度问题;折扣幅度,对于每一个折扣区间,是象征性地给一个折扣幅度,还是进行大幅度的打折,需要供货商给出具体的方案。在制定数量折扣策略时,应考虑以下五个方面的影响因素。(1)产品的需求价格弹性。不同产品,
7、需求价格弹性系数不同;同一产品对不同顾客,需求价格弹性系数不同;同一产品对同一顾客,在不同的环境其需求价格弹性系数不同。因此,应针对不同的采购商,制定不同的数量折扣策略。如果产品本身的需求价格弹性小,采购商对价格又不敏感,折扣区间的数量要少,折扣区间的跨度要大,折扣幅度要小。(2)持有成本。成本包括资本成本、保管费用等。对某类物资,持有成本越高,折扣幅度就应越大。(3)历史数据。应参考一定时期的历史数据,分析不同数量折扣策略下的收益情况,实施动态调整。(4)竞争对手的价格策略。对同质产品,还应充分考虑竞争对手的价格策略,以便在盈利的情况下争取更多的市场份额。(5)心理因素。对高端客户,过度打折
8、绝不是一个聪明的选择。三、 订货点的确定以下讨论只有需求变化的情况下如何确定订货点。所确定的订货点要满足提前期内预期的需求和安全库存的需求。提前期内预期的需求即平均需求d与提前期的乘积。需求在多数情况下服从正态分布,确定安全库存的前提是需求变化的标准差已知,不妨设为oa。为了使订货点满足安全库存的需求,需事先设定一个服务水平,然后根据服务水平确定标准差对应的分位数z。表95是标准正态曲线下从o到+z的累积概率,从中可以查到给定服务水平下的分位数。例如,如果设定了95%的服务水平,那么查表可知标准差对应的分位数z=1.64。四、 服务水平与安全库存1、服务水平服务水平是衡量随机库存系统的一个重要
9、指标,是指提前期内的库存需求不超过库存供给的可能性。如98%的服务水平就表示提前期内库存需求不超过库存供给的可能性为98%,即有2%的缺货风险。服务水平关系到库存系统的竞争能力,在服务业中尤其如此。例如,对零售商店,考虑到竞争因素和顾客等待的耐心,冰镇啤酒的服务水平可能需要99%,而新鲜面包的服务水平可能95%就足够了。服务水平的设定还取决于运营管理策略。服务水平有很多的表示方式,如整个周期内供货数量占需求量的百分比,提前期内供货量占需求量的百分比,顾客订货得到满足的次数占整个订货次数的百分比,现有库存可供应的时间占总服务时间的百分比等。2、安全库存安全库存是为应对需求的不确定性及其他风险而设
10、置的库存。值得指出的是:即使设置了安全库存,仍然可能发生缺货。在图910中,在第二个订货提前期内,实际需求率大于预测需求率,导致了缺货发生。3、服务水平与安全库存之间的关系安全库存取决于需求波动的大小、提前期的长短、服务水平的高低。需求波动越大,提前期越长,所要求的服务水平越高,就越需要规避未来需求意外变化所带来的风险,从而设置的安全库存量就越大。五、 单期库存管理问题描述有些物品是易腐的,如新鲜水果、蔬菜、海鲜、鲜花等。有些物品的时效性很强,如报纸、杂志、比赛用的物品等。对于这类物品,如果未能及时售出,将会给卖方带来损失。腐烂的果蔬和过期的面包只能丢弃,过期的报刊只能降价处理。同时,保管和处
11、置这些剩余的物品还会发生相关的费用。这类问题就是单期库存管理问题。单期库存管理要解决的问题是,一次订购多少才是最合适的。由于未来的需求总是存在着不确定性,为了确定单期库存问题的最优订货量,必须对未来的需求做出预测。报纸的销售是典型的单期库存问题,所以,单期库存问题常被称为报童问题。六、 单期最优订货量的确定显然,对于报童问题,最理想的情况是订货量正好等于需求量。但是,需求总是不确定的。需求的不确定性可能是近似于离散的。因为需求的不确定性,为了确定报童问题的最优订货量,可以采用边际经济分析的方法。其基本思路是在对未来需求进行预测的基础上,对欠储成本与超储成本进行估算,然后分析少订购一件物品所带来
12、的损失或多订购一件物品所带来的损失。所谓欠储成本是指因为订货量少于实际需求而带来的损失。具体包括因错过销售机会所造成的直接损失和因信誉降低所带来的间接损失。欠储成本通常用Ce来表示。所谓超储成本是指因订货量超过实际需求而带来的损失。具体包括购买成本与残值的差额和处置过量物品所发生的费用。超储成本通常用C。来表示。1.需求呈现均匀分布的情况2.需求呈现正态分布情况下最优订货量的求解第二章 公司简介一、 基本信息1、公司名称:xx有限责任公司2、法定代表人:钱xx3、注册资本:1020万元4、统一社会信用代码:xxxxxxxxxxxxx5、登记机关:xxx市场监督管理局6、成立日期:2014-11
13、-97、营业期限:2014-11-9至无固定期限8、注册地址:xx市xx区xx二、 公司简介公司不断建设和完善企业信息化服务平台,实施“互联网+”企业专项行动,推广适合企业需求的信息化产品和服务,促进互联网和信息技术在企业经营管理各个环节中的应用,业通过信息化提高效率和效益。搭建信息化服务平台,培育产业链,打造创新链,提升价值链,促进带动产业链上下游企业协同发展。公司始终坚持“人本、诚信、创新、共赢”的经营理念,以“市场为导向、顾客为中心”的企业服务宗旨,竭诚为国内外客户提供优质产品和一流服务,欢迎各界人士光临指导和洽谈业务。三、 公司主要财务数据表格题目公司合并资产负债表主要数据项目2020
14、年12月2019年12月2018年12月资产总额2922.082337.662191.56负债总额1011.15808.92758.36股东权益合计1910.931528.741433.20表格题目公司合并利润表主要数据项目2020年度2019年度2018年度营业收入14696.2011756.9611022.15营业利润2830.842264.672123.13利润总额2336.651869.321752.49净利润1752.491366.941261.79归属于母公司所有者的净利润1752.491366.941261.79第三章 项目基本情况一、 项目承办单位(一)项目承办单位名称xx有限
15、责任公司(二)项目联系人钱xx(三)项目建设单位概况公司秉承“以人为本、品质为本”的发展理念,倡导“诚信尊重”的企业情怀;坚持“品质营造未来,细节决定成败”为质量方针;以“真诚服务赢得市场,以优质品质谋求发展”的营销思路;以科学发展观纵观全局,争取实现行业领军、技术领先、产品领跑的发展目标。 公司以负责任的方式为消费者提供符合法律规定与标准要求的产品。在提供产品的过程中,综合考虑其对消费者的影响,确保产品安全。积极与消费者沟通,向消费者公开产品安全风险评估结果,努力维护消费者合法权益。公司加大科技创新力度,持续推进产品升级,为行业提供先进适用的解决方案,为社会提供安全、可靠、优质的产品和服务。
16、公司不断建设和完善企业信息化服务平台,实施“互联网+”企业专项行动,推广适合企业需求的信息化产品和服务,促进互联网和信息技术在企业经营管理各个环节中的应用,业通过信息化提高效率和效益。搭建信息化服务平台,培育产业链,打造创新链,提升价值链,促进带动产业链上下游企业协同发展。公司始终坚持“人本、诚信、创新、共赢”的经营理念,以“市场为导向、顾客为中心”的企业服务宗旨,竭诚为国内外客户提供优质产品和一流服务,欢迎各界人士光临指导和洽谈业务。二、 项目实施的可行性随着我国家电行业技术升级和消费者需求的爆发,清洁电器行业得到迅速发展。根据奥维云网的数据,2015-2020年,中国清洁电器市场规模由76
17、亿元增长至240亿元。2020年,我国清洁电器市场规模为240亿元,较2019年同比增长20%。(一)符合我国相关产业政策和发展规划近年来,我国为推进产业结构转型升级,先后出台了多项发展规划或产业政策支持行业发展。政策的出台鼓励行业开展新材料、新工艺、新产品的研发,促进行业加快结构调整和转型升级,有利于本行业健康快速发展。(二)项目产品市场前景广阔广阔的终端消费市场及逐步升级的消费需求都将促进行业持续增长。(三)公司具备成熟的生产技术及管理经验公司经过多年的技术改造和工艺研发,公司已经建立了丰富完整的产品生产线,配备了行业先进的染整设备,形成了门类齐全、品种丰富的工艺,可为客户提供一体化染整综
18、合服务。公司通过自主培养和外部引进等方式,建立了一支团结进取的核心管理团队,形成了稳定高效的核心管理架构。公司管理团队对行业的品牌建设、营销网络管理、人才管理等均有深入的理解,能够及时根据客户需求和市场变化对公司战略和业务进行调整,为公司稳健、快速发展提供了有力保障。(四)建设条件良好本项目主要基于公司现有研发条件与基础,根据公司发展战略的要求,通过对研发测试环境的提升改造,形成集科研、开发、检测试验、新产品测试于一体的研发中心,项目各项建设条件已落实,工程技术方案切实可行,本项目的实施有利于全面提高公司的技术研发能力,具备实施的可行性。三、 项目建设选址本期项目选址位于xx(待定),占地面积
19、约24.00亩。项目拟定建设区域地理位置优越,交通便利,规划电力、给排水、通讯等公用设施条件完备,非常适宜本期项目建设。四、 建筑物建设规模本期项目建筑面积27762.34,其中:主体工程15184.80,仓储工程5838.62,行政办公及生活服务设施2669.58,公共工程4069.34。五、 项目总投资及资金构成(一)项目总投资构成分析本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算,项目总投资9430.32万元,其中:建设投资7360.64万元,占项目总投资的78.05%;建设期利息106.38万元,占项目总投资的1.13%;流动资金1963.30万元,占项目总投资的2
20、0.82%。(二)建设投资构成本期项目建设投资7360.64万元,包括工程费用、工程建设其他费用和预备费,其中:工程费用6171.57万元,工程建设其他费用998.11万元,预备费190.96万元。六、 资金筹措方案本期项目总投资9430.32万元,其中申请银行长期贷款4341.90万元,其余部分由企业自筹。七、 项目预期经济效益规划目标(一)经济效益目标值(正常经营年份)1、营业收入(SP):21200.00万元。2、综合总成本费用(TC):18003.91万元。3、净利润(NP):2330.97万元。(二)经济效益评价目标1、全部投资回收期(Pt):6.10年。2、财务内部收益率:17.3
21、3%。3、财务净现值:2197.28万元。八、 项目建设进度规划本期项目按照国家基本建设程序的有关法规和实施指南要求进行建设,本期项目建设期限规划12个月。十四、项目综合评价主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积16000.00约24.00亩1.1总建筑面积27762.34容积率1.741.2基底面积9120.00建筑系数57.00%1.3投资强度万元/亩287.242总投资万元9430.322.1建设投资万元7360.642.1.1工程费用万元6171.572.1.2工程建设其他费用万元998.112.1.3预备费万元190.962.2建设期利息万元106.382.3流动资金万元1
22、963.303资金筹措万元9430.323.1自筹资金万元5088.423.2银行贷款万元4341.904营业收入万元21200.00正常运营年份5总成本费用万元18003.916利润总额万元3107.967净利润万元2330.978所得税万元776.999增值税万元734.4710税金及附加万元88.1311纳税总额万元1599.5912工业增加值万元5460.0613盈亏平衡点万元9498.41产值14回收期年6.10含建设期12个月15财务内部收益率17.33%所得税后16财务净现值万元2197.28所得税后第四章 进度计划一、 项目进度安排结合该项目建设的实际工作情况,xx有限责任公司
23、将项目工程的建设周期确定为12个月,其工作内容包括:项目前期准备、工程勘察与设计、土建工程施工、设备采购、设备安装调试、试车投产等。表格题目项目实施进度计划一览表单位:月序号工作内容1234567891011121可行性研究及环评2项目立项3工程勘察建筑设计4施工图设计5项目招标及采购6土建施工7设备订购及运输8设备安装和调试9新增职工培训10项目竣工验收11项目试运行12正式投入运营二、 项目实施保障措施本期项目计划在获得土地使用权后动工建设。为了确保项目按进度计划顺利进行,同时为了节约项目建设时间,根据该项目的建设和运营特点,项目建设单位拟采用以下具体保障措施:1、项目建设单位要合理安排设
24、计、采购和设备安装的时间,在工作上交叉进行,最大限度缩短建设周期。将投资密度比较大的部分工程尽量押后施工,诸如其它配套工程等。2、将整个项目分期、分段建设,进行项目分解、工期目标分解,按项目的适应性安排施工,各主体工程的施工期叉开实施。3、在技术交流谈判同时,提前进行设计工作。对于制造周期长的设备,提前设计,提前定货。融资计划应比资金投入计划超前,时间及资金数量需有余地。4、项目建设单位组建一个投资控制小组,负责各期投资目标管理跟踪,各阶段实际投资与计划对比,进行投资计划调整,分析原因采取措施,确保该项目建设目标如期完成。第五章 投资计划方案一、 投资估算的编制说明(一)投资估算的依据本期项目
25、其投资估算范围包括:建设投资、建设期利息和流动资金,估算的主要依据包括:1、建设项目经济评价方法与参数(第三版)2、投资项目可行性研究指南3、建设项目投资估算编审规程4、建设项目可行性研究报告编制深度规定5、建设工程工程量清单计价规范6、企业工程设计概算编制办法7、建设工程监理与相关服务收费管理规定(二)项目费用与效益范围界定本期项目费用界定为工程费用和项目运营期所发生的各项费用;项目效益界定为运营期所产生的各项收益,并严格遵循财务评价过程中费用与效益计算范围相一致性的原则。二、 建设投资估算本期项目建设投资7360.64万元,包括:工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。(一)工程费用工
26、程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等;工程建设其他费用包括:建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用,合计6171.57万元。1、建筑工程费估算根据估算,本期项目建筑工程费为3546.96万元。2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家(商)报价和类似工程设备价格,同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编制办法及各项概算指标规定的相应要求进行,并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为2475.67万元。3、安装工程费估算本期项目安装工程费为148.94万元。(二)工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为998.11万元。(三)预备费本期项目预备费为1
27、90.96万元。表格题目建设投资估算表单位:万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用3546.962475.67148.946171.571.1建筑工程费3546.963546.961.2设备购置费2475.672475.671.3安装工程费148.94148.942其他费用998.11998.112.1土地出让金573.32573.323预备费190.96190.963.1基本预备费75.8575.853.2涨价预备费115.11115.114投资合计7360.64三、 建设期利息按照建设规划,本期项目建设期为12个月,其中申请银行贷款4341.90万元,贷款利率按4.9%
28、进行测算,建设期利息106.38万元。表格题目建设期利息估算表单位:万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息106.38106.380.001.1.1期初借款余额4341.901.1.2当期借款4341.904341.900.001.1.3当期应计利息106.38106.380.001.1.4期末借款余额4341.904341.901.2其他融资费用1.3小计106.38106.380.002债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计106.38106.380.00四、 流动资金流动资
29、金是指项目建成投产后,为进行正常运营,用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法,根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点,该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数,采用分项详细测算法进行测算。根据测算,本期项目流动资金为1963.30万元。表格题目流动资金估算表单位:万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产9628.4512035.5712837.9416047.421.1应收账款4332.805416.015777.077221.341.2存货3369.964212.45
30、4493.285616.601.2.1原辅材料1010.991263.741347.981684.981.2.2燃料动力50.5563.1967.4084.251.2.3在产品1550.181937.732066.912583.641.2.4产成品758.24947.811010.991263.741.3现金770.27962.841027.031283.791.4预付账款1155.411444.271540.551925.692流动负债8450.4710563.0911267.3014084.122.1应付账款3042.173802.714056.225070.282.2预收账款5408.3
31、06760.387211.079013.843流动资金1177.981472.471570.641963.304流动资金增加1177.98294.4998.17392.665铺底流动资金2888.543610.673851.384814.23五、 项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算,项目总投资9430.32万元,其中:建设投资7360.64万元,占项目总投资的78.05%;建设期利息106.38万元,占项目总投资的1.13%;流动资金1963.30万元,占项目总投资的20.82%。表格题目总投资及构成一览表单位:万元序号项目指标占总投资比例1总投资94
32、30.32100.00%1.1建设投资7360.6478.05%1.1.1工程费用6171.5765.44%1.1.1.1建筑工程费3546.9637.61%1.1.1.2设备购置费2475.6726.25%1.1.1.3安装工程费148.941.58%1.1.2工程建设其他费用998.1110.58%1.1.2.1土地出让金573.326.08%1.1.2.2其他前期费用424.794.50%1.2.3预备费190.962.02%1.2.3.1基本预备费75.850.80%1.2.3.2涨价预备费115.111.22%1.2建设期利息106.381.13%1.3流动资金1963.3020.8
33、2%六、 资金筹措与投资计划本期项目总投资9430.32万元,其中申请银行长期贷款4341.90万元,其余部分由企业自筹。表格题目项目投资计划与资金筹措一览表单位:万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资9430.32100.00%1.1建设投资7360.6478.05%1.2建设期利息106.381.13%1.3流动资金1963.3020.82%2资金筹措9430.32100.00%2.1项目资本金5088.4253.96%2.1.1用于建设投资3018.7432.01%2.1.2用于建设期利息106.381.13%2.1.3用于流动资金1963.3020.82%2.2债务资金4341.9046.04%2.2.1用于建设投资4341.9046.04%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金