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1、基金法律法规、职业道德与业务规范基金法律法规、职业道德与业务规范 第四章第四章 基金的监管基金的监管 4.1-基金监管工作的首要目标是（）。A保护投资者利益 B保证市场的公平、效率和透明 C降低系统风险 D推动基金业的发展 【考点】基金监管目标 【答案】A 【解析】本题考查基金监管的首要目标。基金监管的首要目标是保护投资者利益。故本题选择 A 选项。4.2-中国证券投资基金业协会的最高权力机构是（）。【2017 年 3 月】A会长办公室 B会员大会 C监事会 D理事会 【考点】基金行业自律组织：基金业协会【答案】B 【解析】基金业协会的权力机构为全体会员组成的会员大会，基金业协会设理事会，理事
2、会是基金业协会的执行机构，故本题选择 B 选项。基金从业资格考试法规考前冲刺讲义（四至七）4.3-关于基金管理公司变更股东或实际控制人，以下描述正确的是（）。A变更持有百分之五以上股权的股东，应当报中国基金业协会批准 B变更持有百分之五以上股权的股东，应当报中国基金业协会备案 C变更公司的实际控制人，应当报经国务院证券监督管理机构批准 D变更公司的实际控制人，应当报经国务院证券监督管理机构备案 【考点】对基金管理人的监管【答案】C 【解析】基金管理公司变更持有 5以上股权的股东，变更公司的实际控制人，或者变更其他重大事项，应当报经国务院证券监督管理机构批准。故本题选择 C 选项。【考点直击】基
3、金管理人的准入 1.有符合证券投资基金法和中华人民共和国公司法规定的章程；2.注册资本不低于 1 亿元人民币，且必须为实缴货币资本；3.主要股东应当具有经营金融业务或者管理金融机构的良好业绩、良好的财务状况和社会信誉，资产规模达到国务院规定的标准，最近 3 年没有违法记录；【提示】主要股东是指持有基金管理公司股权比例最高且不低于 25%的股东；如是法人或其他组织，净资产不低于 2 亿元人民币；如是自然人，个人金融资产不低于 3000 万元人民币，从事资管行业 10 年以上。4.取得基金从业资格的人员达到法定人数。设立基金公司拟任高级管理人员、业务人员不少于 15 人，并应当取得基金从业资格；5
4、.董事、监事、高级管理人员具备相应的任职条件；6.有符合要求的营业场所、安全防范设施和与基金管理业务有关的其他设施；7.有良好的内部治理结构、完善的内部稽核监控制度、风险控制制度；8.法律、行政法规规定的和经国务院批准的证监会规定的其他条件。需注意的问题 1.基金管理公司变更持有 5以上股权的股东，变更公司的实际控制人，或者变更其他重大事项，应当报经国务院证券监督管理机构批准。2.国务院证券监督管理机构应当自受理申请之日起 60 日内做出批准或者不予批准的决定，并通知申请人；不予批准的，应当说明理由。3.经证监会批准，基金公司可以设立全资子公司，也可以与其他投资者共同出资设立子公司。4.4-根
5、据公开募集证券投资基金运作管理办法的规定，申请募集基金的拟任基金管理人，基金托管人应当具备的条件，以下说法错误的是（）。【18 年 4 月】A最近半年内向证监会提交的注册基金申请材料，不存在虚假记载，重大遗漏 B最近一年内没有因重大违法违规行为，重大失信行为受到行政处罚 C招募说明书真实准确，完整披露了投资者作出投资决策所需要的重要信息 D不存在治理结构不健全，经营管理混乱等重大经营风险 【考点】对基金管理人的监管；对基金托管人的监管【答案】A 【解析】本题考查申请募集基金，拟任基金管理人、基金托管人应当具备的条件。根据公开募集证券投资基金运作管理办法的规定，申请募集基金，拟任基金管理人、基金
6、托管人最近一年内向中国证监会提交的注册基金申请材料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。故本题应选 A 选项。4.5-基金托管人不需要对基金管理人的（）进行复核、审议。【2017 年 7 月】A临时公告 B基金定期报告 C基金资产净值 D份额净值 【考点】对基金托管人的监管【答案】A 【解析】基金托管人复核、审查基金管理人计算的基金资产净值和基金份额申购、赎回价格；对基金财务会计报告、中期和年度基金报告出具意见。故本题选择 A 选项。【考点直击】托管人的职责 1.安全保管基金财产；2.按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户；3.对所托管的不同基金财产分别设置账户，确保基金财产的完整与独立；
7、4.保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料；5.按照基金合同的约定，根据管理人的投资指令，及时办理清算、交割事宜；6.办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项；7.对基金财务会计报告、中期和年度基金报告出具意见；8.复核、审查基金管理人计算的基金资产净值和基金份额申购、赎回价格；9.按照规定召集基金份额持有人大会；10.按照规定监督基金管理人的投资运作；11.中国证监会规定的其他职责。口诀 看钱，开户，分别设账；记录，交割，信息披露；复核，监督，召集大会；长期报告出具意见。4.6-基金托管人在履行职责时出现重大失误，逾期未改正，中国证监会可以采取的监管措施为（）。.限制其业务活动
8、.责令更换其基金托管部门的高级管理人员.取消其基金托管资格.终止基金托管人职责，并指定临时基金托管人 A、B、C、D、【考点】对基金托管人的监管【答案】C 【解析】当基金托管人在履行法定职责时存在重大失误的，中国证监会、中国银监会应责令其改正；逾期未改正的，上述金融监管机构可区分情形，对其采取下列措施：（1）限制业务活动，责令暂停办理新的基金托管业务；（2）责令更换负有责任的专门基金托管部门的高级管理人员，故本题选择 C 选项。【考点直击】证监会对托管人的监管措施 一、责令整改措施 1.依据基金法，基金托管人不再具备法定条件，或者未能勤勉尽责，在履行法定职责时存在重大失误的，中国证监会、中国银
9、监会应当责令其改正；2.逾期未改正，或者其行为严重影响所托管基金的稳健行为、损害基金份额持有人利益的，上述金融监管机构可以区分情形，对其采取下列措施：（1）限制业务活动，责令暂停办理新的基金托管业务；（2）责令更换负有责任的专门基金托管部门的高级管理人员。二、取消托管资格的情形 1.连续 3 年没有开展基金托管业务的；2.违反本法规定，情节严重的；3.法律、行政法规规定的其他情形。三、基金托管人职责终止的情形 1.被依法取消基金托管资格；2.被持有人大会解任；3.依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产；4.基金合同约定的其他情形。【提示】托管人职责终止的，持有人大会应当在 6 个月内选任新托管
10、人；新托管人产生前，由中国证监会指定临时托管人。4.7-基金托管人职责终止的，基金份额持有人大会应当在（）个月内选任新基金托管人。A3 B6 C12 D24 【考点】对基金托管人的监管【答案】B 【解析】本题考查基金托管人的更换。基金托管人职责终止的，基金份额持有人大会应当在 6 个月内选任新基金托管人；新基金托管人产生前，由中国证监会指定临时基金托管人。故本题选择 B 选项。4.8-中华人民共和国证券投资基金法 明确规定了基金份额持有人享有的权利，以下关于基金份额持有人的权利，错误的是（）。A无需授权即代表全体基金份额持有人利益行使诉讼权利 B对于基金管理人、基金委托人、基金服务机构损害其合
11、法权益的行为依法提起诉讼 C对基金份额持有人大会审议事项行使表决权 D参与分配清算后的剩余基金财产 【考点】基金份额持有人及基金份额持有人大会【答案】A 【解析】基金份额持有人有权对基金管理人、托管人、服务机构损害其合法权益的行为依法提起诉讼；有权对基金份额持有人大会审议事项行使表决权；有权参与分配清算后的剩余基金财产。但基金份额持有人、基金管理人均无权代表全体基金份额持有人利益行使诉讼权利，即 A 项错误。故本题选择 A 选项。【考点直击】基金份额持有人的法定权利 1.分享基金财产收益；2.参与分配清算后的剩余基金财产；3.依法转让或者申请赎回其持有的基金份额；4.召开或要求召开基金份额持有
12、人大会；5.对基金份额持有人大会审议事项行使表决权；6.对基金管理人、托管人、服务机构损害其合法权益的行为依法提起诉讼；7.基金合同约定的其他权利。4.9-下列选项中不属于我国基金份额持有人享有的权利的是（）。A查阅或者复制未公开披露的基金信息资料 B参与分配清算后的剩余基金财产 C依法转让或者申请赎回持有的基金份额 D按照规定要求召开基金份额持有人大会 【考点】基金份额持有人及基金份额持有人大会 【答案】A 【解析】A 选项应该是查阅或者复制公开披露的基金信息资料。故本题选择 A 选项。4.10-某股票基金产品基金总份额有 3000 万份，现有代表基金份额 2700 万份的基金持有人参加持有
13、人大会，对更换基金托管人事项做出决议，至少需要代表（）万份基金份额的持有人通过，该审议事项通过。【2017 年 7 月】A1500 B1800 C1350 D2000 【考点】基金份额持有人大会【答案】B 【解析】转换基金的运作方式、更换基金管理人或者基金托管人、提前终止基金合同、与其他基金合并，应当经参加大会的基金份额持有人所持表决权的 2/3 以上通过，即需要 1800=（27002/3）万份基金份额持有人通过。故本题选择 B 选项。【考点直击】基金份额持有人大会 一、召开条件 基金份额持有人大会应当有代表 1/2 以上基金份额的持有人参加，方可召开。二、决议规则“一份一票”制，可委托行使
14、；大会决议参加大会的基金份额持有人表决权 1/2 以上通过；转换基金的运作方式、更换管理人或者托管人、提前终止基金合同、与其他基金合并参加大会的基金份额持有人表决权 2/3 以上通过；大会决议报证监会备案，并公告。第五章第五章 基金职业道德基金职业道德 5.1-关于道德与法律的实施，以下表述错误的是（）。【2016 年 11 月】A法律的实施主要靠国家强制力 B相比法律，道德的约束是软约束 C相比法律，道德的调整手段更多 D道德依靠社会舆论等实现其约束力，因此主要依靠他律 【考点】道德 【答案】D 【解析】道德主要依靠社会舆论、传统习俗和内心信念等力量来实现其约束力。因此，道德的实施主要依靠自
15、律。故本题选择 D 选项。【考点直击】道德与法律的区别 区别 道德 法律 表现形式 不同 道德是社会认可和人们普遍接受的行为规范，可以成文也可不成文，没有特定的表现形式。法律是由国家制定或认可的一种行为规范，内容明确，常以文字为载体。内容结构 不同 道德一般只以义务为内容，并不要求有对等的权利。一般没有明确的制裁措施或行为后果。法律以权利义务为内容，要求权利义务对等。法律规范的结构是假定、处理和制裁，或者说是行为模式和法律后果。调整范围 不同 道德调整的范围比法律调整的范围更为广泛：包括人们的外在行为、结果，和内在的精神世界和心理动机。道德以价值判断，即以公认的是非、善恶、美丑、正邪等范畴为评
16、价标准。法律调整的对象侧重于人们的外在行为和结果的合法化，具有较强的客观性。法律的评价标准不限于价值判断或者不直接反映价值判断。调整手段 不同 道德的实施主要依靠自律。相比法律，道德的调整手段更多，但不具有强制性。社会德治建设偏重于“移风易俗、奖优罚劣、德育教化”等诸多内化机制。法律的实施主要依靠他律国家强制力来保证实施。社会法制建设偏重于“有法可依、有法必依、执法必严、违法必究”的外化机制。【考点直击】道德与法律的联系 联系 内容 目的一致 道德与法律都属于上层建筑范畴，都为一定的社会经济基础服务。二者都是行为规范，都是重要的社会调控手段。因此，二者在根本目的上具有一致性。内容转化 1.道德
17、分为两种 一类是维护社会秩序所要求的最低限度的道德，是“必须遵守”的道德；另一类是增进人与人之间和谐关系的较高要求的道德，是“应当遵守”的道德。2.前者通常上升为法律，也是法律所调整的内容，而对于后者法律一般不予调整。法律规范把一些积极的道德标准规定为法律应遵守的准则，也将一些消极的道德行为通过立法的方式予以禁止。功能互补 道德在调整范围上对法律具有补充作用。有些行为不宜由法律调整或者本应由法律调整但因立法滞后而尚“无法可依”的，道德调整就起了补充作用。同时，法律在约束力上对道德有补充作用重要的道德转化为法律，就可以依靠国家强制力来保证实施。相互促进 法律对传播道德具有促进作用。法律的实施，不
18、但有助于人们法律意识的形成，还有助于人们道德观念的培养。道德对法律的实施也具有促进作用。遵纪守法通常是道德最基本的要求，增强道德观念有助于人们自觉守法。5.2-道德和法律都是（），都是重要的社会调控手段。因此，二者在根本目的上具有一致性。A行为规范 B自我约束 C功能互补 D相互促进 【考点】道德【答案】A 【解析】本题考查道德和法律的关系。道德和法律都是行为规范，都是重要的社会调控手段。因此，二者在根本目的上具有一致性。故本题选择 A 选项。5.3-关于基金从业人员职业道德规范，以下表述错误的是（）。A专业审慎是调整基金从业人员与职业之间的道德规范 B守法合规是调整基金从业人员与基金公司之间
19、关系的基础要求 C诚实守信是调整各种社会人际关系的基本准则 D客户至上是调整基金从业人员与投资人之间关系的道德规范 【考点】守法合规【答案】B 【解析】守法合规是对基金从业人员职业道德的最为基础的要求，其所调整的是基金从业人员与基金行业及基金监管之间的关系，故本题选择 B 选项。【考点直击】基金职业道德“六大规范”调整对象的总结 规范 调整对象 守法合规 最为基础的要求，调整从业人员与基金行业及基金监管之间的关系。诚实守信 核心规范，调整各种社会人际关系的基本准则。专业审慎 调整从业人员与职业之间的关系。客户至上 调整从业人员与投资人之间的关系。忠诚尽责 调整从业人员与其所在机构之间的关系。保
20、守秘密 5.4-守法合规是基金从业人员职业道德的最为基础的要求。从业人员应遵守（）。.宪法、刑法、民法等所有公民都需要遵守的法律.证监会发布的各类部门规章.基金公司内部工作规程.行业协会、交易所发布的自律性业务规则 A、B、C D、【考点】守法合规；【答案】D 【解析】守法合规中的“法”和“规”，除了包括宪法、刑法、民法等所有公民都遵守的法律外，主要是指规范证券投资基金领域的法律、行政法规、部门规章，还包括基金行业自律性规则以及基金从业人员所在机构的章程、内部规章制度、工作规程、纪律等行为规范。故本题选择 D 选项。5.5-某基金公司的高管人员甲在工作中获取了内幕消息，甲先打电话让其妻子购买该
21、股票，并让其基金公司产品购买该股票。则甲的行为（）。.违背了客户利益优先原则.利用内幕消息获利.泄露客户开户信息.泄露公司产品信息 A、B、C、D、【考点】基金销售机构人员行为规范 【答案】A 【解析】本题考察基金销售机构人员行为规范。甲的行为属于违反了诚实守信的要求。获得内幕消息后，让妻子先购买该股票及让基金公司购买股票的行为属于利用内幕消息获利，违反了客户利益优先原则。故本题选择 A 选项。【考点直击】内幕交易 内幕交易，是指利用内幕信息进行证券交易，以为自己或者他人牟取利益。内幕信息 定义 内幕信息是指能够影响证券价格的重要非公开信息。构成 要素 1.来源可靠的信息。来源不可靠、模棱两可
22、的信息，不构成内幕信息；2.“重要”的信息，即该信息对证券价格的影响明确。如果该信息的披露会对证券价格产生影响或者属于理性投资者在做投资决策前希望知悉的，那么该信息就是“重要”的；3.“非公开”的信息。一般认为，在市场得到一个信息之前，这个信息是“非公开”的。【考点直击】操纵市场 定义 操纵市场，是指通过扭曲证券价格形成机制或人为控制交易量等方式而意图误导市场参与者的行为。构成 要素 1.有误导市场参与者的意图，这也是判定是否构成“操纵市场”的关键因素；2.实施了歪曲证券价格或者人为控制交易量等不当影响证券价格的行为。5.6-通过歪曲证券价格或人为虚增交易量等方式而意图误导市场参与者的行为属于
23、（）。A内幕交易 B操纵市场 C不正当竞争 D内幕信息 【考点】诚实守信 【答案】B 【解析】本题考查诚实守信的基本要求。操纵市场，是指通过歪曲证券价格或人为虚增交易量等方式而意图误导市场参与者的行为。故本题选择 B 选项。5.7-关于基金职业道德修养，以下说法错误的是（）。A社会的培养和组织的教育有助于从业人员的职业道德修养的提高 B基金职业道德修养是一种自律行为 C基金职业道德修养的提高只能依靠自己的主观努力 D基金职业道德修养培养关键在于“自我”的意愿和努力 【考点】职业道德【答案】C 【解析】基金职业道德修养的提高一方面要靠他律，即社会的培养和组织的教育；另一方面就取决于自己的主观努力
24、，即自我修养，两者缺一不可，但后者更重要，故本题选择 C 选项。【考点直击】职业道德修养 职业道德修养是一种自律行为，关键在于“自我”的意愿和努力。任何一个从业人员职业道德素质的提高，一方面靠他律，即社会的培养和组织的教育；另一方面就取决于自己的主观努力，即自我修养。两个方面缺一不可，而且后者更加重要。第六章第六章 基金的募集、交易与登记基金的募集、交易与登记 【上来就是考点直击】基金的募集程序 一、总流程 二、募集成功的标志 基金类型 募集份额总额 募集人数 封闭式基金 达到核准规模的 80%以上 200 人以上 开放式基金 募集份额总额不少于 2 亿份，金额不少于 2 亿元 200 人以上
25、 三、募集失败时管理人的责任 1.以固有财产承担因募集行为而产生的债务和费用；2.在基金募集期限届满后 30 日内返还投资者已缴纳的款项，并加计银行同期存款利息。6-1 某投资人投资 1 万元认购基金，认购资金在募集期产生的利息为 3 元，其对应的认 购费率为 1.2%，基金份额面值为 1 元，则以下计算正确的是（）。A认购费用为 120 元 B净认购金额为 9881.42 元 C认购费用为 119.34 元 D认购份额为 9881.42 份 【考点】基金的认购 【答案】B 【解析】净认购金额=认购金额/（1+认购费率）=10000（1+1.2%）=9881.42（元）；认购费用=认购金额-净
26、认购金额=10000-9881.42=118.58（元）；认购份额=（净认购金额+认购利息）/基金份额面值=（9881.42+3）/1=9884.42（份）。故本题选择 B 选项。证监会 3 个工作日之内予以书面确认 管理人在收到确认文件的次日予以公告 管理人承担损失，30 天内返还投资者资金并加计同期存款利息 受理基金募集申请之日起，证监会 6个月内做出注册或不予注册的决定 不予注册 基金管理人收到核准文件，6 个月内开始募集 注册 募集期限不超过 3 个月 募集份额或募集人数未达标准 募集份额及人数达到标准 募集期限届满，10 日内聘请法定验资机构进行验资 收到验资报告 10 日内，向证监
27、会提交 超过 6 个月开始募集，原注册事项未发生实质性变化的：报中国证监会备案 超过 6 个月开始募集，原注册事项发生实质性变化的：应当向证监会重新提交注册申请 6-2 封闭式基金上市交易的条件包括（）。.基金合同期限 5 年以上.基金募集金额不低于 2 亿元人民币.基金份额持有不少于 1000 人.公司自有资金认购不少于 1000 万元人民币 A.、B.、C.、D.、【考点】封闭式基金的上市【答案】C 【解析】封闭式基金份额上市交易，应当符合下列条件：（1）基金的募集符合证券投资基金法规定；（2）基金合同期限为 5 年以上；（3）基金募集金额不低于 2 亿元人民；（4）基金份额持有人不少于
28、1000 人；（5）基金份额上市交易规则规定的其他条件。6-3 下列属于货币市场基金申购赎回原则的是（）。【2016 年 11 月】.未知价原则.确定价原则.份额申购、份额赎回原则.金额申购、份额赎回原则 A、B、C、D、【考点】开放式基金的申购、赎回【答案】C 【解析】货币市场基金申购赎回原则：确定价原则和金额申购、份额赎回原则，故本题选择 C 选项。【考点直击】股票基金、债券基金、货币基金的对比 股票基金 债券基金 货币市场基金 认购费率 1.5%1%0 申赎原则 未知价交易 未知价交易 已知价交易（已知价交易（1 1 元）元）金额申购、份额赎回 金额申购、份额赎回 金额申购、份额赎回 6
29、-4 关于 ETF 与 LOF，以下叙述有误的是（）。【2016 年 5 月】AETF 与 LOF 都可以在交易所交易 BETF 报价频率比 LOF 高 CETF 与 LOF 都是指数基金，采取被动策略 DLOF 对投资者的资金规模没有限制 【考点】LOF 的上市交易、申购和赎回；ETF 的上市交易与申购、赎回【答案】C 【解析】A 选项，LOF 和 ETF 都具备开放式基金可以申购、赎回和场内交易的特点，故 A 选项正确。B 选项，ETF 每15 秒提供一个基金参考净值报价，LOF 的净值报价频率通常 1 天只提供 1 次或几次基金净值报价，故 B 选项正确。C 选项，LOF 可以是指数型基
30、金，也可以是主动型基金，故 C 选项错误。D 选项，LOF 对投资者的资金规模没有限制，故 D 选项正确。综上，故本题选择 C 选项。【考点直击】ETF 与 LOF 的区别 区别 内容 申购、赎回的标的不同 ETF 是基金份额与“一篮子”股票的交易；LOF 是基金份额与现金的对价。申购、赎回的场所不同 ETF 通过交易所进行；LOF 可以在代销网点进行，也可以在交易所进行。申购、赎回的限制不同 ETF 有最低要求，一般是 50 万份；LOF 没有特别的要求。基金投资策略不同 ETF 通常采用完全被动式管理方法；LOF 既可以采用主动方式，也可以采用被动方式。在二级市场的净值报价不同 ETF 每
31、 15 秒提供一个基金净值报价；LOF 通常一天只提供一个或几次基金净值报价。6-5 某投资人投资 1 万元申购某基金，申购费率为 1.5%，假定申购当日基金份额净值为 1.0500 元，则其可得到的申购份额为（）。A9280.95 份 B9350.95 份 C9383.06 份 D9480.95 份【考点】开放式基金的申购、赎回【答案】C【解 析】净 认 购 基 金=申 购 基 金/（1+申 购 费 率）=10000（1+1.5%）9852.22（元），申 购 份 额=9852.221.059383.06（份）。6-6 宋先生赎回 B 基金 10000 份基金单位，赎回当日基金份额净值为 1
32、.350 元，赎回费率为 0.5%，宋先生赎回时总计付出赎回费为（）元。【2018 年 4 月】A.67.15 B.50 C.67.5 D.64.25【考点】开放式基金的申购、赎回【答案】C【解析】赎回总额=赎回份额赎回当日净值=10000 1.350=13500（元）；赎回费用=赎回总额赎回费率=13500 0.5%=67.5（元）。6-7 关于基金的赎回费用说法错误的是（）。【2017 年 6 月】A基金管理人发售基金份额、募集基金，可以收取认购费 B基金管理人可以对选择后端收费模式的投资者根据其持有期限适用不同的后端 申购（认购）费率 C基金管理人办理开放式基金份额的赎回应当收取赎回费和
33、销售服务费 D基金管理人可以对选择前端收费模式的投资者根据其申购（认购）金额的数量 适用不同的费率标准 【考点】开放式基金的申购、赎回【答案】C 【解析】基金管理人办理开放式基金份额的赎回，应当收取赎回费。基金管理人可以从开放式基金财产中计提一定比例的销售服务费。故本题选择 C 选项。【考点直击】赎回费的阶段收费 赎回费在扣除手续费后，余额不得低于赎回费总额的 25%，并应当归入基金财产。项目 不收取销售服务费的基金 收取销售服务费的基金收取销售服务费的基金 持有 期限 少于 7 天 少于 30 天 少于 3 个月 3 到 6 个月 超过 6 个月 少于少于 3030 天天 赎回 费率 1.5
34、 0.75 0.5 0.5 0.50.5 计入 财产 100 100 75 50 25 100100 6-8 不收取销售服务费的，对持续持有期少于 7 日的投资人收取不低于（）的赎回费，对持续持有期少于 30 日的投资人收取不低于（）的赎回费，并将上述赎回费全额计入基金财产。A.1.5%，0.5%B.1%，0.5%C.1.5%，0.75%D.1%，0.75%【考点】开放式基金的申购、赎回【答案】C【解析】不收取销售服务费的，对持续持有期少于 7 日的投资人收取不低于 1.5%的赎回费；对持续持有期少于 30日的投资人收取不低于 0.75%的赎回费，并将上述赎回费全额计入基金财产。6-9 巨额赎
35、回的确认标准为：单个开放日基金净赎回申请超过基金总份额的（）。A5%B15%C10%D20%【考点】开放式基金的转换及特殊业务处理【答案】C 【解析】单个开放日基金净赎回申请超过基金总份额的 10%时，为巨额赎回。故本题选择 C 选项。6-10 甲是某基金管理公司的基金经理，甲的哥哥大量购买了其所管理的基金。某日，甲的哥哥提交了赎回申请，当日该基金发生巨额赎回。以下说法正确的是（）。A优先全额确认了其哥哥的赎回申请 B根据当日赎回确认比例确认当日所有赎回申请 C甲劝其哥哥取消赎回申请 D甲向公司报告了该情况，并要求公司将该笔赎回确认失败 【考点】开放式基金的转换及特殊业务处理【答案】B 【解析
36、】当发生巨额赎回时，对单个基金份额持有人的赎回申请，应当按照其赎回申请份额占申请赎回总份额的比例确定该单个基金份额持有人当日办理的赎回份额，故本题选择 B 选项。【考点直击】巨额赎回的处理 一、认定 单个开放日基金净赎回申请超过基金总份额的 10%。二、处理 处理办法 内容 接受全额赎回 当管理人认为有能力兑付投资者的全额赎回申请时，按正常赎回程序进行。部分延期赎回 对单个基金份额持有人的赎回申请，应当按照其申请赎回份额占申请赎回总份额的比例确定该单个基金份额持有人当日办理的赎回份额。（除投资者在提交赎回申请时选择将当日未获受理部分予以撤销外）未受理部分，延迟至下一开放日办理，并不享有赎回优先
37、权，以下一个开放日的基金份额净值为基准计算赎回金额。以此类推，直到全部赎回为止。6-11 以下不属于我国开放式基金注册登记体系模式的是（）。A委托中央国债登记结算有限公司作为注册登记机构的“外置”模式 B内置和外置兼有的“混合”模式 C委托中国证券登记结算有限责任公司作为注册登记机构的“外置”模式 D基金管理人自建注册登记系统的“内置”模式 【考点】开放式基金份额登记机构及职责【答案】A 【解析】我国开放式基金注册登记体系的模式：（1）基金管理人自建注册登记系统的“内置”模式；（2）委托中国证券登记结算有限责任公司作为注册登记机构的“外置”模式；（3）以上两种情况兼有的“混合”模式。故本题选择
38、 A 选项。6-12 基金份额持有人名册的维护工作是由（）负责。【2016 年 11 月】A律师事务所 B会计师事务所 C基金注册登记机构 D基金托管人 【考点】证券投资基金的参与主体；开放式基金的份额登记 【答案】C 【解析】基金注册登记机构通过设立和维护基金份额持有人名册，确认基金份额持有人持有基金份额的事实的行为，故本题选择 C 选项。【考点直击】基金注册登记机构的主要职责 1.建立并管理投资者基金份额账户；2.负责基金份额登记，确认基金交易；3.发放红利；4.建立并保管基金投资者名册；5.基金合同或者登记代理协议规定的其他职责。第七章第七章 基金的信息披露基金的信息披露 7-1 基金信
39、息披露的形式，应当遵循（）。【2017 年 3 月】.规范性原则.及时性原则.易解性原则.易得性原则 A、B、C、D、【考点】基金信息披露的原则和制度体系 【答案】A 【解析】基金披露形式方面应遵循的基本原则有：规范性原则、易解性原则、易得性原则，故本题选择 A 选项。【考点直击】信息披露的原则 项目 原则 披露内容方面（1）真实性原则；（2）准确性原则；（3）完整性原则；（4）及时性原则；（5）公平性原则 披露形式方面（1）规范性原则；（2）易解性原则；（3）易得性原则 7-2 关于基金管理人和基金托管人披露内容和职责，描述错误的是（）。【2018.4】A.均需在基金合同生效的次日，在指定报
40、刊和公司网站上登载基金合同生效公告 B.均需建立健全各项信息披露管理制度，指定专人负责管理信息披露事务 C.各自负责召集基金份持有人大会的，均应当至少提前 30 日公告召开时间、会议形 式、审议事项、议事程序和表决方式等事项 D.职责终止时，均需委托会计师事务所进行审计并对审计结果予以公告，报中国证 监会备案【考点】管理人的信息披露义务；托管人的信息披露义务【答案】A【解析】管理人应当在基金合同生效的次日，在指定报刊和公司网站上登载基金合同生效公告。托管人暂不需要。故本题选 A 选项。7-3 基金托管协议的当事方是（）。【2017 年 3 月】A投资者、基金托管人 B基金管理人、基金托管人 C
41、投资者、基金管理人、基金托管人 D基金管理人、代销银行 【考点】基金托管协议 【答案】B 【解析】基金托管协议是基金管理人和基金托管人签订的协议，主要目的在于明确双方在基金财产保管、投资运作、净值计算、收益分配、信息披露及相互监督等事宜中的权利、义务及职责，确保基金财产的安全，保护基金份额持有人的合法权益。故本题选择 B 选项。7-4 以下事项不属于基金托管人托管业务重大事项的是（）。A基金托管人的专门基金托管部门的负责人变动 B托管人的法定名称或住所发生变更 C托管人发生涉及托管业务的诉讼 D托管部门内部职能调整 【考点】托管人的信息披露义务；临时报告【答案】D 【解析】当基金发生涉及托管人
42、及托管业务的重大事件时，例如，基金托管人的专门基金托管部门的负责人变动，该部门的主要业务人员在 1 年内变动超过 30，托管人召集基金份额持有人大会，托管人的法定名称或住所发生变更，发生涉及托管业务的诉讼，托管人受到监管部门的调查或托管人及其托管部门的负责人受到严重行政处罚等等，托管人应当在事件发生之日起 2 日内编制并披露临时公告书，并报中国证监会及地方监管局备案。7-5 下列关于普通基金净值公告的表述中正确的是（）。【2018 年 4 月】A封闭式基金一般至少每周披露一次份额净值和资产净值 B开放式基金开放期披露每天的份额净值和资产净值 C普通基金净值公告的信息主要包括基金资产净值和基金份
43、额净值 D开放式基金披露每个开放日的份额净值和资产净值 【考点】基金净值公告【答案】A 【解析】本题考查普通基金净值公告的相关规定。对开放式基金来说，在其开放申购和赎回前，一般至少每周披露一次资产净值和份额净值；开放申购和赎回后，则会披露每个开放日的份额净值和份额累计净值，BD 项错误。普通基金净值公告主要包括基金资产净值、份额净值和份额累计净值等信息，C 项错误。封闭式基金一般至少每周披露一次资产净值和份额净值，A 项正确。【考点直击】开放式基金与封闭式基金的净值公告 基金类型 披露频率 封闭式基金 一般至少每周披露一次资产净值和份额净值。开放式基金 开放申购和赎回前，一般至少每周披露一次资
44、产净值和份额净值。开放申购和赎回后，披露每个开放日的份额净值和份额累计净值。7-6 根据法规要求，货币市场基金应披露每个开放日收益公告，以下披露内容正确的是（）。【2018 年 4 月】A每万份基金净收益 1.214 亿元，最近 7 日年化收益率 4.9141%B份额净值 1.000 元，偏高度 0.0015%C份额净值 1.000 元，每万份基金累计收益 1.1315 元 D份额净值 1.000 元，最近 7 日年化收益率 4.4941%【考点】基金净值公告【答案】A 【解析】按照披露时间的不同，货币市场基金收益公告可分为三类：封闭期的收益公告、开放日的收益公告和节假日的收益公告。开放日的收
45、益公告是指货币市场基金于每个开放日的次日在中国证监会指定报刊和管理人网站上披露开放日每万份基金净收益和最近 7 日年化收益率，由于货币市场基金的基金份额净值保持 1 元不变，所以不必披露。故本题应选 A 选项。【考点直击】货币市场基金的收益公告 一、特点 货币市场基金每日分配收益。份额净值保持 1 元不变。货币市场基金不像其他类型基金那样定期披露份额净值，而是需要披露收益公告，包括每万份基金收益和最近7 日年化收益率。二、分类 按照披露时间不同 封闭期的 收益公告 货币市场基金的基金合同生效后，基金管理人于开始办理基金份额申购或者赎回当日，在中国证监会指定的报刊和基金管理人网站上披露截至前一日
46、的基金资产净值，基金合同生效至前一日期间的每万份基金净收益，前一日的 7 日年化收益率。开放日的 收益公告 开放日的收益公告是指货币市场基金于每个开放日的次日在中国证监会指定报刊和管理人网站上披露开放日每万份基金净收益和最近 7 日年化收益率。节假日的 收益公告 开放申购和赎回后，在遇到法定节假日时，于节假日结束后第 2 个自然日披露节假日期间的每万份基金净收益，节假日最后 1 日的 7 日年化收益率，以及节假日后首个开放日的每万份基金净收益和 7 日年化收益率。7-7 货币市场基金正偏离度绝对值达到 0.50%时，基金管理人应当暂停接受申购并在 5 个交易日内将绝对值调整到（）以内。【201
47、8 年 4 月】A.0.40%B.0.50%C.0.20%D.0.25%【考点】货币市场基金的偏离度报告【答案】B【解析】当正偏离度的绝对值达到 0.50%时，管理人应当暂停接受申购并在 5 个交易日内将正偏离度绝对值调整到0.5%以内。【考点直击】货币市场基金的偏离度公告 正负 偏离度 偏离度 绝对值 采取措施 正偏离 0.5 基金管理人应暂停接受申购并在 5 个交易日内将正偏离度调整到 0.5以内 负偏离 0.25 基金管理人应当在 2 个交易日内向证监会报告 0.5 基金管理人应当使用风险准备金或者固有资金弥补潜在资产损失，将负偏离度绝对值控制在 0.5以内 连续 2 个交易日超过 5
48、管理人应用公允价值估值方法对持有投资组合的账面价值进行调整，或采取暂停接受所有赎回申请并终止基金合同进行财产清算等措施 7-8 关于基金上市交易公告书的主要披露事项，以下表述错误的是（）。A需要披露基金财务状况、基金投资组合报告 B需要披露持有人户数、持有人结构和前 5 名持有人 C需要披露基金概况、基金募集情况和上市交易安排 D需要披露主要当事人情况、基金合同摘要 【考点】基金上市交易公告书 【答案】B 【解析】基金上市交易公告书主要的披露事项包括：基金概况、基金募集情况与上市交易安排、持有人户数、持有人结构及前 10 名持有人、主要当事人介绍、基金合同摘要、基金财务状况、基金投资组合报告、
49、重大事件揭露等，故本题选择 B 选项。7-9 关于 ETF 基金份额净值的说法错误的是（）。【2017 年 3 月】A按规定通过证券交易所的行情发布系统于次 1 个交易日（跨境 ETF 可以为次 2 个 工作日）提示 B按规定于次日（跨境 ETF 可以为次 2 个工作日）在管理人网站披露 C按规定通过托管人系统于次 1 个交易日（跨境 ETF 可以为次 2 个工作日）提示 D按规定于次日（跨境 ETF 可以为次 2 个工作日）在指定报刊披露 【考点】ETF 的信息披露【答案】C 【解析】交易日的基金份额净值除了按规定于次日（跨境 ETF 可以为次 2 个工作日）在指定报刊和管理人网站披露外，也
50、将通过证券交易所的行情发布系统于次 1 日（跨境 ETF 可以为次 2 个工作日）揭示，故本题选择 C 选项。【偏难考点】ETF（特殊基金）的净值披露 基金上市交易之后，需按交易所的要求，在每日开市前披露当日的申购清单和赎回清单，并在交易时间内即时揭示基金份额参考净值（IOPV）。1.在每日开市前，基金管理人需向证券交易所、证券登记结算机构提供 ETF 的申购清单和赎回清单，并通过基金公司官方网站和证券交易所指定的信息发布渠道予以公告。2.交易日的基金份额净值除了按规定于次日（跨境 ETF 可以为次 2 个工作日）在指定报刊和管理人网站披露外，也将通过证券交易所的行情发布系统于次 1 个交易日