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1、泓域咨询 /盐制品项目经济效益综合评价目录一、 公司主要财务数据3公司合并资产负债表主要数据3公司合并利润表主要数据3二、 项目背景分析3三、 项目名称及项目单位4四、 项目建设地点4五、 编制依据和技术原则4主要经济指标一览表5六、 主要结论及建议6七、 产品规划方案及生产纲领7产品规划方案一览表7八、 项目选址综合评价8九、 保障措施8十、 高级管理人员10十一、 节能综合评价12十二、 设备选型方案12主要设备购置一览表13十三、 项目建设期原辅材料供应情况13十四、 环境保护结论14十五、 项目总投资14总投资及构成一览表15十六、 资金筹措与投资计划16项目投资计划与资金筹措一览表1
2、6十七、 经济评价财务测算17十八、 项目盈利能力分析18十九、 偿债能力分析20二十、 项目风险分析21二十一、 总结23二十二、 附表24营业收入、税金及附加和增值税估算表24综合总成本费用估算表25固定资产折旧费估算表26无形资产和其他资产摊销估算表26利润及利润分配表27项目投资现金流量表28借款还本付息计划表29建设投资估算表30建设期利息估算表30固定资产投资估算表31流动资金估算表32总投资及构成一览表33项目投资计划与资金筹措一览表34一、 公司主要财务数据公司合并资产负债表主要数据项目2020年12月2019年12月2018年12月资产总额14076.2011260.9610
3、557.15负债总额4282.953426.363212.21股东权益合计9793.257834.607344.94公司合并利润表主要数据项目2020年度2019年度2018年度营业收入47544.1338035.3035658.10营业利润11532.919226.338649.68利润总额10848.038678.428136.02净利润8136.026346.105857.93归属于母公司所有者的净利润8136.026346.105857.93二、 项目背景分析食盐是指来源不同的海盐、井盐、矿盐、湖盐、土盐等。它们的主要成分是氯化钠，国家规定井盐和矿盐的氯化钠含量不得低于95%。食盐中含
4、有钡盐、氯化物、镁、铅、锌、硫酸盐等杂质。三、 项目名称及项目单位项目名称：盐制品项目项目单位：xxx投资管理公司四、 项目建设地点本期项目选址位于xxx（以最终选址方案为准），占地面积约82.00亩。项目拟定建设区域地理位置优越，交通便利，规划电力、给排水、通讯等公用设施条件完备，非常适宜本期项目建设。五、 编制依据和技术原则（一）编制依据1、承办单位关于编制本项目报告的委托；2、国家和地方有关政策、法规、规划；3、现行有关技术规范、标准和规定；4、相关产业发展规划、政策；5、项目承办单位提供的基础资料。（二）技术原则1、所选择的工艺技术应先进、适用、可靠，保证项目投产后，能安全、稳定、长周
5、期、连续运行。2、所选择的设备和材料必须可靠，并注意解决好超限设备的制造和运输问题。3、充分依托现有社会公共设施，以降低投资，加快项目建设进度。4、贯彻主体工程与环境保护、劳动安全和工业卫生、消防同时设计、同时建设、同时投产。5、消防、卫生及安全设施的设置必须贯彻国家关于环境保护、劳动安全的法规和要求，符合行业相关标准。6、所选择的产品方案和技术方案应是优化的方案，以最大程度减少投资，提高项目经济效益和抗风险能力。科学论证项目的技术可靠性、项目的经济性，实事求是地作出研究结论。主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积54667.00约82.00亩1.1总建筑面积92419.121.2基
6、底面积30613.521.3投资强度万元/亩388.752总投资万元40254.722.1建设投资万元33397.142.1.1工程费用万元28294.382.1.2其他费用万元4342.992.1.3预备费万元759.772.2建设期利息万元920.762.3流动资金万元5936.823资金筹措万元40254.723.1自筹资金万元21463.773.2银行贷款万元18790.954营业收入万元70400.00正常运营年份5总成本费用万元54440.446利润总额万元15578.977净利润万元11684.238所得税万元3894.749增值税万元3171.6210税金及附加万元380.59
7、11纳税总额万元7446.9512工业增加值万元25143.6113盈亏平衡点万元24379.41产值14回收期年5.7115内部收益率22.50%所得税后16财务净现值万元22525.18所得税后六、 主要结论及建议此项目建设条件良好，可利用当地丰富的水、电资源以及便利的生产、生活辅助设施，项目投资省、见效快；此项目贯彻“先进适用、稳妥可靠、经济合理、低耗优质”的原则，技术先进，成熟可靠，投产后可保证达到预定的设计目标。七、 产品规划方案及生产纲领本期项目产品主要从国家及地方产业发展政策、市场需求状况、资源供应情况、企业资金筹措能力、生产工艺技术水平的先进程度、项目经济效益及投资风险性等方面
8、综合考虑确定。具体品种将根据市场需求状况进行必要的调整，各年生产纲领是根据人员及装备生产能力水平，并参考市场需求预测情况确定，同时，把产量和销量视为一致，本报告将按照初步产品方案进行测算。产品规划方案一览表序号产品（服务）名称单位单价（元）年设计产量产值1盐制品undefinedundefined2盐制品undefinedundefined3盐制品undefinedundefined4.undefined5.undefined6.undefined合计xx70400.00八、 项目选址综合评价项目选址区域地势平坦开阔，四周无污染源、自然景观及保护文物。供电、供水可靠，给、排水方便，而且，交通便
9、利、通讯便捷、远离居民区，所以，从项目选址周围环境概况、资源和能源的利用情况以及对周围环境的影响分析，拟建工程的项目选址选择是科学合理的。九、 保障措施(一)健全组织实施机制加强统筹规划和顶层设计，明确目标责任，加强组织协调和检查指导，保证各项政策措施落实到位。做好经济运行监测和市场预警，及时研究解决规划实施过程中的全局性重大问题。建立监测评估体系，加强重点企业运行监测，完善运行监测网络平台和工业经济运行联席会议机制，强化行业信息统计和信息发布，健全规划实施动态评估体系。密切关注国家宏观调控政策和市场变化，及时调整优化规划实施方案和实施手段，促进规划目标顺利实现。加大规划落实情况的监督检查，加
10、强考核评价，落实责任，确保实效。(二)广泛开展规划宣传，提高公众参与度区域各主要媒体要大力宣传产业经济和产业事业规划，通过开展规划宣传、解读、跟踪报道等活动，强化规划影响力，在全社会形成普遍关心产业、热爱产业、支持建设产业强市的舆论氛围。定期公布规划落实进展情况，强化重大决策和项目的公众参与，扩大公民知情权、参与权和监督权，主动倾听公众对规划实施的意见，保障规划的顺利落实。(三)强化人才支撑加强产业领军人才的培养和引进，鼓励国内外优秀产业人才从事产业研究教学和创业工作。加强高校产业学科建设，支持与国内外知名院校合作开展产业基础研究，培养产业领军人才。鼓励产业园区、龙头企业与高校共建人才实训基地
11、，开展产业从业人员在职培训。(四)加强行业管理完善运行监测网络和指标体系，定期发布行业信息，促进行业平稳运行。发挥行业协会等中介组织在加强信息交流、行业自律、企业维权等方面的积极作用。(五)增加资金投入，加大政策激励研究完善财政支持政策，整合专项资金，进一步加大对发展产业的财政投入，重点支持产业集中示范项目。(六)加强招商引资和重点项目建设在招商引资工作上，要以本规划的重点产品为方向，以完善产业链为重点，着力引进世界500强和国内行业10强企业，进一步提升区域产业技术和产品档次，促进区域产业结构调整和优化升级。十、 高级管理人员1、公司设总经理1名，由董事会聘任或解聘。公司设副总经理若干名，由
12、董事会聘任或解聘。公司总经理、副总经理、总工程师、总经济师、财务总监、董事会秘书为公司高级管理人员。2、本章程关于不得担任董事的情形、同时适用于高级管理人员。本章程关于董事的忠实义务和关于勤勉义务的规定，同时适用于高级管理人员。3、在公司控股股东、实际控制人单位担任除董事以外其他职务的人员，不得担任公司的高级管理人员。4、总经理每届任期三年，总经理连聘可以连任。5、总经理对董事会负责，行使下列职权：（1）主持公司的生产经营管理工作，组织实施董事会决议，并向董事会报告工作；（2）组织实施公司年度经营计划和投资方案；（3）拟订公司内部管理机构设置方案；（4）拟订公司的基本管理制度；（5）制定公司的
13、具体规章；（6）提请董事会聘任或者解聘公司副总经理、财务负责人；（7）决定聘任或者解聘除应由董事会决定聘任或者解聘以外的负责管理人员；（8）本章程或董事会授予的其他职权。总经理列席董事会会议。6、总经理应制订总经理工作细则，报董事会批准后实施。7、总经理工作细则包括下列内容：（1）总经理会议召开的条件、程序和参加的人员；（2）总经理及其他高级管理人员各自具体的职责及其分工；（3）公司资金、资产运用，签订重大合同的权限，以及向董事会、监事会的报告制度；（4）董事会认为必要的其他事项。8、总经理可以在任期届满以前提出辞职。有关总经理辞职的具体程序和办法由总经理与公司之间的劳动合同规定。9、副总经理
14、在总经理的领导下负责总经理安排的工作，行使总经理授予的职权。副总经理可以在任期届满以前提出辞职。有关副总经理辞职的具体程序和办法由副总经理与公司之间的劳动合同规定。10、上市公司设董事会秘书，负责公司股东大会和董事会会议的筹备、文件保管以及公司股东资料管理，办理信息披露事务等事宜。董事会秘书应遵守法律、行政法规、部门规章及本章程的有关规定。11、高级管理人员执行公司职务时违反法律、行政法规、部门规章或本章程的规定，给公司造成损失的，应当承担赔偿责任。十一、 节能综合评价1、在生产上加强能源管理，确保节能降耗落到实处。2、在实际生产操作过程中，不断摸索新的节能降耗措施。3、不断采用新的节能技术，
15、努力提高企业的竞争力。十二、 设备选型方案在满足生产工艺要求的前提下，力求经济合理。充分考虑设备的正常运转费用，以保证在生产本行业相同产品时，能够保持最低的生产成本。本期工程项目拟选购国内先进的关键工艺设备和国内外先进的检测设备，预计购置安装主要设备共计158台（套），设备购置费14881.65万元。主要设备购置一览表单位：台（套）、万元序号设备名称数量购置费1主要生成设备11110417.152辅助生成设备131190.533研发设备141339.354检测设备9892.903环保设备8744.083其它设备3297.63合计15814881.65十三、 项目建设期原辅材料供应情况本期项目在
16、施工期间所需的原辅材料主要是：混凝土、水泥、砂石等建筑材料，建设地周边市场均有供货厂家（商户），完全能够满足项目建设的需求。十四、 环境保护结论项目符合国家产业政策，符合城乡规划要求，符合国家土地供地政策，运营期间产生的废气、废水、噪声、固体废弃物等在采取相应的治理措施后，均能达到相应的国家标准要求，对外环境影响较小。因此，该项目在认真贯彻执行国家的环保法律、法规，认真落实污染防治措施的基础上，从环保角度分析，该项目的实施是可行的。二级环境保护标题建议1、定期检修高噪声设备，保证设备正常运行，降低对周围环境声噪声的影响；2、加强企业管理，规范操作，减少污染，节约资源；3、严格落实环保投资，保证
17、及时足额到位，专款专用；4、严格落实评价提出的污染物治理措施，将项目污染物对周围环境的影响降至最低。十五、 项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资40254.72万元，其中：建设投资33397.14万元，占项目总投资的82.96%；建设期利息920.76万元，占项目总投资的2.29%；流动资金5936.82万元，占项目总投资的14.75%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资40254.72100.00%1.1建设投资33397.1482.96%1.1.1工程费用28294.3870.29%1.1.1.1建筑工程费124
18、35.2630.89%1.1.1.2设备购置费14881.6536.97%1.1.1.3安装工程费977.472.43%1.1.2工程建设其他费用4342.9910.79%1.1.2.1土地出让金2440.456.06%1.1.2.2其他前期费用1902.544.73%1.2.3预备费759.771.89%1.2.3.1基本预备费467.171.16%1.2.3.2涨价预备费292.600.73%1.2建设期利息920.762.29%1.3流动资金5936.8214.75%十六、 资金筹措与投资计划本期项目总投资40254.72万元，其中申请银行长期贷款18790.95万元，其余部分由企业自筹
19、。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资40254.72100.00%1.1建设投资33397.1482.96%1.2建设期利息920.762.29%1.3流动资金5936.8214.75%2资金筹措40254.72100.00%2.1项目资本金21463.7753.32%2.1.1用于建设投资14606.1936.28%2.1.2用于建设期利息920.762.29%2.1.3用于流动资金5936.8214.75%2.2债务资金18790.9546.68%2.2.1用于建设投资18790.9546.68%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其
20、他资金十七、 经济评价财务测算（一）营业收入估算本期项目正常经营年份预计每年可实现营业收入70400.00万元。根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目正常经营年份应缴纳增值税计算如下：正常经营年份应缴增值税=销项税额-进项税额=3171.62万元。（二）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份
21、时，按正常经营年份经营能力计算，本期项目综合总成本费用54440.44万元，其中：可变成本45985.86万元，固定成本8454.58万元。正常经营年份项目经营成本51705.59万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。（三）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目正常经营年份应纳税金及附加380.59万元。（四）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目正常经营年份利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=15578.97（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应
22、缴纳企业所得税，正常经营年份应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=15578.9725.00%=3894.74（万元）。（五）利润及利润分配该项目正常经营年份可实现利润总额15578.97万元，缴纳企业所得税3894.74万元，其正常经营年份净利润：净利润=正常经营年份利润总额-企业所得税=15578.97-3894.74=11684.23（万元）。十八、 项目盈利能力分析（一）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=22.50%。本期项目投资财务内部收益
23、率22.50%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（二）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率（采用基准收益率ic=12.00%），计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=22525.18（万元）。以上计算结果表明，财务净现值22525.18万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（三）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流
24、量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=5.71年。本期项目全部投资回收期5.71年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。十九、 偿债能力分析（一）债务资金偿还计划本期项目按照“按月还息，到期还本”的模式偿还建设投资借款计算，还款期为10年。借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润。（二）利息备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（EBIT）与应付利息（PI）的比值，
25、它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利息的保障程度，本期项目正常经营年份利息备付率（ICR）为22.15。本期项目实施后各年的利息备付率均高于利息备付率的最低可接受值，说明本期项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高。（三）偿债备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，偿债备付率系指在借款偿还期内，可用于还本付息的资金（EBITDA-TAX）与应还本付息金额（PD）的比值，它表示可用于还本付息的资金偿还借款本金和利息的保障程度，本期项目正常经营年份偿债备付率（DSCR）为19.89。根据约定的还款方式对本期项目的计算表明，在项目实施后各年的偿债率均高于偿债备付率的最低
26、可接受值，说明项目建成后可用于还本付息的资金保障程度较高。二十、 项目风险分析（一）政策风险本项目符合国家产业政策。项目实施后，可以向市场提供需要的相关系列产品，同时稳定企业的生产经营，增加就业岗位，保障社会和谐，符合国家发展和谐社会的要求。根据市场调研分析，该系列产品市场空间大，需求旺盛，竞争力强，同时产品结构合理，产品灵活，因此政策风险很小。（二）社会风险本项目选址地势平坦，市政设施配套齐全，交通便捷，是建设该项目的理想地段。周边无任何文物古迹，矿产资源以烟煤为主，是非生态脆弱区。因此，分析该项目社会风险小。（三）经济风险经济因素在项目的全寿命周期内长期存在，影响频率高，交叉作用多见，原因
27、较为复杂。主要有合同风险（如合同履约与变更问题，争议与索赔，合同的条款确定等）、建设成本风险（包括涉及到项目的建设成本的融资问题、财务问题、利率与汇率波动、通货膨胀和物价波动问题等）、项目的竣工风险（主要是指项目的进度计划和竣工时间的不确定性）、税收政策的风险（指项目在建设期和运营期内负担的税赋和税率、税种变化的不确定性）。而对于以上各种风险，除非不可抗力的原因造成外，大部分风险是人为可控的，如合同风险、项目竣工风险等通常在执行过程中通过严格的程序化控制，其风险是可以接受的。本节不做分析。其他风险分析如下：1、税收风险：目前及未来几年，由于国家采用的是刺激消费，造福民生的宏观政策，税收应是越来
28、越宽松的，因此，本项目不存在税收风险。2、利率汇率风险、通货膨胀风险和物价波动风险：目前世界金融危机已波及全球，原材料、产品的价格波动会产生一定的影响。这些风险对本项目 而言，是可以接受的。3、财务风险：就项目财务的评价报告可以看出，本项目的静态与动态盈利能力超过了行业的基本标准，财务评价结果是良好的。（四）技术风险本项目涉及的生产技术为本公司既有技术，生产工艺、检测技术成熟，原材料有稳定供应渠道，生产操作条件温和、易控，产品质量稳定。本项目的技术风险较小。（五）管理风险项目由于管理原因而产生的安全、质量、责任事故影响恶劣，且后果损失巨大，其中多数因管理组织方式的建立、管理制度的制定不健全或是
29、因疏于对人员的管理教育而产生道德行为风险和职业责任风险。二十一、 总结1、本期工程项目适应国内和国际行业总体发展趋势，是国家支持和鼓励发展的产业，市场前景良好。2、本期工程项目建设条件是有利的；项目选址交通便利且工商业发达，人才资源汇集，地理位置优越，公用辅助设施有保证，完全完全能够满足项目的建设与发展要求，而且，建设内容符合当地产业发展目标和总体规划。3、本期工程项目工艺技术成熟，并且符合行业技术工艺发展的方向；项目在技术上是可行的；产品生产工艺技术水平具有较强的竞争性，生产过程具有环境保护和安全的特点；另外，项目拟选的生产及配套设备技术先进，完全确保产品质量和生产效率；设备选型符合产品品种
30、和质量需要，能够适应项目生产规模、产品规划及工艺技术方案的要求，生产技术装备自动化程度高，能够大幅度提高劳动生产率。4、本期工程项目投资效益是显著的；通过财务分析得出，项目将产生较好的经济效益，并具有一定的抗风险能力，从投资经济角度来评价，本期工程项目具备经济合理性，而且具有较好的投资价值。5、项目建成后有利于带动当地劳动者就业，这对缓解就业压力，扩大就业群体，增加劳动者收入，都有积极的作用，因此，本期工程项目建设具有广泛的社会效益。二十二、 附表营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0049280.0056320.0070400.00
31、2增值税0.002460.362811.843171.622.1销项税0.006406.407321.609152.002.2进项税0.003946.044509.765980.383税金及附加0.00295.25337.43380.593.1城建税0.00172.23196.83222.013.2教育费附加0.0073.8184.3695.153.3地方教育附加0.0049.2156.2463.43综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费0.0030354.1534690.4643363.072工资及福利费0.002622.792622.79262
32、2.793修理费0.00654.79654.79654.794其他费用0.005064.945064.945064.944.1其他制造费用0.00477.99477.99477.994.2其他管理费用0.00347.09347.09347.094.3其他营业费用0.004239.864239.864239.865经营成本0.0038696.6743032.9851705.596折旧费0.001765.281765.281765.287摊销费0.0048.8148.8148.818利息支出0.00920.76920.76920.769总成本费用0.0041431.5245767.8354440.
33、449.1其中：固定成本0.008454.588454.588454.589.2可变成本0.0032976.9437313.2545985.86固定资产折旧费估算表单位：万元序号项目折旧年限123451房屋建筑物201.1原值16018.3315257.4614496.5913735.7212974.851.2当期折旧费760.87760.87760.87760.87760.871.3净值15257.4614496.5913735.7212974.8512213.982机器设备152.1原值15859.1214854.7113850.3012845.8911841.482.2当期折旧费1004
34、.411004.411004.411004.411004.412.3净值14854.7113850.3012845.8911841.4810837.073合计3.1原值31877.4530112.1728346.8926581.6124816.333.2当期折旧费1765.281765.281765.281765.281765.283.3净值30112.1728346.8926581.6124816.3323051.05无形资产和其他资产摊销估算表单位：万元序号项目折旧年限123451无形资产501.1原值2440.452440.452440.452440.452440.451.2当期摊销费4
35、8.8148.8148.8148.8148.811.3净值2391.642342.832294.022245.212196.40利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0049280.0056320.0070400.002税金及附加0.00295.25337.43380.593总成本费用0.0041431.5245767.8354440.444利润总额0.007553.2310214.7415578.975应纳所得税额0.007553.2310214.7415578.976所得税0.001888.312553.683894.747净利润0.005664.9
36、27661.0611684.238期初未分配利润0.000.005098.4311483.549可供分配的利润0.005664.9212759.4923167.7710法定盈余公积金0.00566.491275.952316.7811可供分配的利润0.005098.4311483.5420850.9912未分配利润0.005098.4311483.5420850.9913息税前利润0.0010362.3013689.1820394.47项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.000.0049280.0056320.0070400.001.1营业收入0.0
37、00.0049280.0056320.0070400.002现金流出16698.5716698.5743147.6943964.1057429.312.1建设投资16698.5716698.572.2流动资金0.004155.77593.695343.132.3经营成本0.0038696.6743032.9851705.592.4税金及附加0.00295.25337.43380.593所得税前净现金流量-16698.57-16698.576132.3112355.9012970.694累计所得税前净现金流量-16698.57-33397.14-27264.83-14908.93-1938.24
38、5调整所得税0.002590.573422.305098.626所得税后净现金流量-16698.57-16698.574244.009802.229075.957累计所得税后净现金流量-16698.57-33397.14-29153.14-19350.92-10274.97计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：29.87%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：22.50%；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=10%）：38748.64万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=10%）：22525.18万元；5、项目投资回收期（所得税前）：5.11年；6、项目投资回收期（所
39、得税后）：5.71年。借款还本付息计划表单位：万元序 号项目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余额9395.47518790.9518790.9518790.951.2当期还本付息230.191611.33920.76920.76920.761.2.1还本1.2.2付息230.191611.33920.76920.76920.761.3期末借款余额9395.47518790.9518790.9518790.9518790.952利息备付率22.153偿债备付率19.89建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用12435.2614881.65
40、977.4728294.381.1建筑工程费12435.2612435.261.2设备购置费14881.6514881.651.3安装工程费977.47977.472其他费用4342.994342.992.1土地出让金2440.452440.453预备费759.77759.773.1基本预备费467.17467.173.2涨价预备费292.60292.604投资合计33397.14建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息920.76230.19690.571.1.1期初借款余额9395.4751.1.2当期借款18790.959395.489395.481.1.3当期应计利息920.76230.19690.571.1.4期末借款余额9395.47518790.951.2其他融资费用1.3小计920.76230.19690.572债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计920.76230.19690.57固定资产投资估算表