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1、横县财政项目支出绩效自评报告（2020年度）大中型水库移民后期扶持补助资金财政项目支出绩效评价报告 项目名称：大中型水库移民后期扶持补助资金项目单位：横县水库移民安置服务中心主管部门：横县人民政府评价人员：林照耀、谢东、 闭利品、钟有琛2021年1月一、项目基本情况（一）项目概况1.项目立项背景国发【2006】17号文、桂政发【2006】33号文、横县“十二五”规划、广西壮族自治区大中型水库移民后期扶持资金使用管理实施细则2.项目实施情况我县享受大中型水库后期扶持移民81624户，人数为266008人。收到上级拨付的后期扶持资金后移民局协调财政局在每季度终了20天内按600元/人/年的标准发放
2、到户或村民小组。通过实施后期扶持，移民生产生活条件有明显的改善，促进了库区经济发展和移民增收，使移民生活水平较大的提高，基本上达到当地农村平均水平。3.经费来源和使用情况2020年，中央财政对横县大中型水库移民安排后期扶持补助资金15960.48万元，后期扶持补助资金采取直接发放的形式给移民群众用来安排其生产生活：购买种苗、小农具、饲料、化学肥料、农药等，或直接用于移民的其他开支。项目资金严格按照广西壮族自治区财政厅关于提前下达2020年大中型水库移民后期扶持（移民补助）资金（预算）指标的通知（桂财农2019150号）专款专用，将资金的拨付和财务管理作为资金管理绩效评价的主要指标。（二）项目绩
3、效目标通过实施后期扶持，移民生产生活条件有明显的改善，促进了库区经济发展和移民增收，使移民生活水平较大的提高，基本上达到当地农村平均水平。二、绩效评价工作情况（一）绩效评价设计过程首先，明确绩效评价等级划分与指标；其次，对相关指标进行解释，并拟定评分标准和考评方式；最后，征求移民村委意见，了解基层对指标体系设计的建议和意见，对绩效评价指标设计进一步完善，提高考评可行性、客观性、全面性。（二）绩效评价框架，包括绩效评价原则、评价指标体系、绩效标准和评价方法等1、绩效评价原则规范化原则。严格按照科学可行的方法，综合分析考核项目的绩效情况。公正性原则。符合真实、客观、公正的要求，在项目评估中尊重客观
4、规律，深入基层移民村村民委员会、移民户调查研究，不带主观随意性、讲求科学性。系统性原则。综合分析大中型水库移民后期扶持补助资金支出与移民群众受益，评价结果清晰反映支出和产出绩效之间的紧密对应关系。2、评价指标体系评价指标包括共性指标和个性指标，共性指标包括项目目标管理绩效、项目组织管理绩效、项目预算管理绩效、项目财务管理绩效、产出指标、效益指标、满意度7项一级指标，一级指标下设目标设定情况、年度目标完成程度、组织管理水平、资金落实情况等16个二级指标，二级指标又细分为依据的充分性、目标的明确度、目标的合理性等35个三级指标（详见附件1）。3、评价方法和标准评价主要采用比较法、因素分析法、公众评
5、判法等方法，实行百分制考评。评价标准主要为计划标准，即以预先制定的目标、计划等数据作为评价的标准。比较法。通过对绩效目标与实施效果、年初与年末情况的比较，综合分析绩效目标实现程度。因素分析法。通过综合分析影响绩效目标实现、实施效果的内外因素，评价绩效目标实现程度。公众评判法。通过抽样调查和随机访问移民群众等对资金支出进行评判，评价绩效目标实现程度。（三）证据收集方法记录法。对移民群众扶持人数、扶持金额等情况，按照规定由相关人员填写原始记录单据，并定期进行汇总统计。抽查法。为了保证记录信息的真实有效性，相关业务部门对项目执行单位进行抽查，保证记录的真实性。0（四）绩效评价实施过程1、前期准备横县
6、水库移民安置服务中心股室人员组成的评价工作领导小组，负责项目补助资金绩效评价。评价工作小组研究制定评价工作计划，为评价提供工作指引和具体安排。2、组织实施对各股室提交的自查报告进一步审核分析、采取抽查核实、查阅资料、电话查询等方式，结合年中、年度考核情况，进行整理、分析。3、分析评价评价工作小组在核实相关材料的基础上，运用相关评价方法对绩效目标完成情况进行综合评价，归纳问题，分析原因，提出对策，形成自评报告。（五）本次绩效评价的局限性1、用“投入-产出”绩效评价方式评价大中型水库移民后期扶持补助资金项目，实际上是把对移民群众的补助绩效转换成某种定量效率概念作为评判，势必带来一定的局限性。在大中
7、型水库移民后期扶持补助资金项目中，有可量化的“投入”，却不一定有完全可量化的“产出”。例如，项目产生的经济效益、社会效益、生态效益，移民群众在技能培训过程中所收获的自信心、技术能力、创业就业能力等等。2、本次评价（单指自评阶段）无论是采用比较法还是因素法，从根本上来说，更多地是采用主观评价方法。主观评价方法的局限性在于对于评价的标准制定容易倾向于利益方，即如何有利于考核如何制定指标；评价的结论容易带主观色彩，即容易“从主观分析”，而不是“从客观分析”。三、绩效分析及评价结论（一）绩效分析1、投入2020年，中央安排大中型水库移民后期扶持补助资金15960.48万元，每个季度安排3990.12万
8、元，全部按规定拨付到位，资金落实率100%。资金安排如下：2020年1月20日， 发放2019年第四季度后期扶持资金，2020年4月20日，发放2020年第一季度后期扶持资金，2020年7月20日，发放2020年第二季度后期扶持资金，2020年09月16日，发放2020年第三季度后期扶持资金。2、过程（1）严格执行申请、审核、评估、审批制度，确保项目实施规范化。横县水库移民安置服务中心按照规定，协调财政局在每季度收到上级拨付后期扶持资金20天内全部兑现到户或村民小组。对2020年大中型水库移民后期扶持补助资金项目目标管理绩效、项目组织管理绩效、项目预算管理绩效、项目财务管理绩效、产出指标、效益
9、指标、满意度等情况进行自查，形成自查报告逐级汇总上报，相关部门不定期开展督查工作。（2）进行系统内部绩效考核。制定了“大中型水库移民后期扶持补助资金”项目考核评分细则，了解项目组织管理、项目实施、资金管理、项目绩效等情况，客观公正地对大中型水库移民后期扶持补助资金项目情况进行综合评分。（4）对当年绩效再评价存在问题进行整改。针对自治区财政厅聘请第三方中介机构对我局2019年大中型水库移民后期扶持补助资金项目绩效再评价反馈的存在问题，我局及时采取措施做好相关整改工作。进行自查，针对财政资金拨付不及时，影响项目实施进度；档案管理不够规范等问题制定整改方案，提出措施及时整改。3.产出我县享受大中型水
10、库后期扶持移民81624户，人数为266008人。在收到上级拨付的后期扶持资金后于每季度终了20天内按600元/人/年的标准发放到户或村民小组。通过实施后期扶持，移民生产生活条件有明显的改善，促进了库区经济发展和移民增收，使移民生活水平较大的提高，基本上达到当地农村平均水平。达到规定的扶持要求，经济和社会效益明显。4.效果“大中型水库移民后期扶持补助资金”项目已成为贯彻落实中央“大中型水库移民后期扶持政策”的重要载体，是帮扶移民群众发展生产，改善生活，实现脱贫致富的重要举措，是帮助移民同步小康的有效途径。2020年，大中型水库移民后期扶持补助资金发挥巨大作用，产生了良好的社会效益，在解决水库移
11、民生产生活困难、促进库区和移民安置区经济社会可持续发展中发挥了很大作用。同时，积极组织移民参加农业科技和实用技术培训，聘请专业农科老师和经验丰富的种养能手授课，主要讲授猪、鸡、鸭、鱼等的饲养以及果树、蔬菜等种植技术，定期或不定期对从事种养业的学员进行技术跟踪指导及时提供有关市场信息，许多移民群众因此改变了家庭贫困的生活状况，走了上自食其力、自力更生的道路。5、绩效目标完成情况分析经济效益：我县大中型水库后期扶持移民81624户，人数为266008人。后期扶持补助资金采取直接发放600元/人/年给移民群众用来安排其生产生活：购买种苗、小农具、饲料、化学肥料、农药等，或直接用于移民的其他开支。通过
12、开展农业科技和实用技术培训，使80%以上的移民能够熟练掌握2-3门实用技术，进一步拓宽增收渠道，让他们真正成为“生产有技能，致富多门路”的新型农民。通过实施后期扶持，移民生产生活条件有明显的改善，促进了库区经济发展和移民增收，经济效益明显。社会效益：一是扶持了移民群众发展生产，改善生活，实现脱贫致富；二是通过加大培训力度，进一步提高水库移民的科技文化素质，改善他们的的生产生活条件，做到科技培训与产业开发齐抓，工程建设、移民安置与生态保护并重，逐步建立起促进移民安置区经济发展、农民增收、生态环境改善和农村社会稳定相协调的长效机制，实现移民安置区经济社会可持续发展，使水库移民共享改革发展新成果，努
13、力实现经济社会又好又快发展。（二）评价结论1.评分结果一级指标评价分值自评得分项目目标管理1010项目组织管理1010项目预算管理1515项目财务管理1010产出指标3030效益指标2020满意度55综合评价1001002.主要结论：结合财政支出绩效评价指标及评分表，2020年大中型水库移民后期扶持补助资金项目执行情况和绩效情况达到预期的目标，项目实施情况总体良好，移民群众收益明显，群众评价高，资金使用效益突出。总体评分100分。四、主要经验及做法、存在的问题和建议（一）主要经验及做法1、及时足额落实补助资金，确保项目预期目标顺利实现。2020年大中型水库移民后期扶持补助资金15960.48万
14、元于2019年年底前全部下达各县（市、区），下达时间及时，全部用于移民群众发展生产和改善生活，促进库区和移民安置区经济社会可持续发展，为顺利实现项目预期目标发挥了重要作用。2、建立资金管理和项目管理服务制度，确保资金管理规范。为加强项目补助资金管理，我局建立起项目补助资金管理制度，严格做到专款专用，防止挤占、挪用、滞留资金现象发生。做到账目清晰、管理规范、服务到位，切实提高资金使用效益，真正为移民群众谋发展。（二）存在的问题移民人口规模大、扶持需求大，目前600元/人/年的补助标准相对较低，难以满足当地移民群众发展生产、脱贫致富的需求。 五、其他需说明的问题绩效评价工作做到实事求是，基础数据收集、资料来源和依据等佐证材料具有完整性和真实性。