《湖北省省级财政项目支出绩效评价报告.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《湖北省省级财政项目支出绩效评价报告.docx（51页珍藏版）》请在taowenge.com淘文阁网|工程机械CAD图纸|机械工程制图|CAD装配图下载|SolidWorks_CaTia_CAD_UG_PROE_设计图分享下载上搜索。
1、全省干部理论教育业务工作经费湖北省省级财政项目支出绩效评价报告湖北省省级财政项目支出绩效评价报告项目名称：全省干部理论教育业务工作经费项目单位：中共湖北省委讲师团主管部门：中共湖北省委讲师团评价机构：湖北恒信会计师事务有限公司2017年5月目 录摘要.1正文.5前言.5一、项目基本情况.6（一）项目概况.6 1.项目立项背景和依据.62.项目绩效目标.7 3.经费来源和使用情况.84.项目实施情况.10二、绩效评价工作情况.11（一）绩效评价目的. . . . . . .11（二）绩效评价框架. . . . . . . .12（三）证据收集方法. . . . . . . .24三、绩效分析及评
2、价结论. . . . .25（一）绩效分析. . . . . . .251.关于“投入”分析. . . . .25 2.关于“过程”分析. . . . . .27 3.关于“产出”分析. . . . . . .314.关于“效果”分析. . . . . . .39（二）评价结论. . . . . . .44四、经验总结. . . . . . .45（一）主要经验及做法. . . . . . .45（二）存在的问题. . . . . .46（三）下一步的建议及改进措施. . . . . . .47（四）绩效目标改进建议. . . . . .47附件. .49摘 要项目基本情况中共湖北省委讲师团（
3、以下简称“省委讲师团”）全省干部理论教育业务工作经费项目的总体目标是：紧紧围绕高举旗帜、围绕大局、服务人民、改革创新的总要求，坚持中国特色社会主义文化发展道路，紧紧围绕省委省政府工作大局，着力为实现全省经济社会发展营造良好氛围，着力推进社会主义核心价值观体系建设，着力推进学习型党组织建设，着力巩固壮大积极健康向上的主流思想舆论，为推动湖北“建成支点、走在前列”提供精神动力、舆论支持和思想保证。2016年度全省干部理论教育业务工作经费项目的预算金额为281.3万元，决算支出金额为256.3万元，项目承担的工作任务有：开展中央、省委重大理论政策宣讲活动；编印信息与辅导、宣讲动态；组织教授备课会；维
4、护湖北理论信息网；举办全省基层理论宣讲员培训班；“神农杯”优秀宣讲报告评选；建设理论热点“面对面”示范点；举办湖北省大学生信仰之旅夏令营。绩效评价工作情况（1）制定绩效评价工作方案。工作方案要包括项目概况、绩效评价框架、证据收集和分析方法、评价实施时间安排等。 （2）建立绩效评价指标体系。以项目支出绩效评价共性指标体系框架为参考，依据省委讲师团工作特点，设计具体的个性绩效评价指标，明确评价标准和权重。（3）收集、核实绩效评价相关资料。一是根据绩效评价指标体系，设计基础数据表并收集相关资料；二是根据收集到的资料，进行整理分析。（4）综合分析评价。根据确定的评价指标体系和评价方法，综合分析信息资料
5、，撰写评价报告，形成评价结论。 综合得分及等级本项目综合得分88.4分，评价级别为良。其中一级指标“投入”得分17.6分，级别为良；一级指标“过程”得分为27分，级别为优；一级指标“产出”得分为26.8分，级别为良；一级指标“效果”得分为17分，级别为良。省委讲师团“全省干部理论教育业务工作经费”项目总体目标明确，立项依据充分，项目申报、批复等决策过程程序完备、合理合规，预算编制具体合理；项目资金执行到位，资金使用不存在截留、挪用、虚列支出等情况；项目较好的完成了预定绩效目标，包括项目产出指标和项目效益指标，为今后该项目的资金预算合理编制和项目绩效目标管理等方面提供了良好的参考依据。项目存在的
6、问题和改进建议1.存在的问题（1）关于项目直接效果类指标体系有待健全，全省干部理论教育业务工作经费产生的大多是社会效益，难以衡量。（2）项目预算执行存在偏差，项目之间的绩效交叉较多，例如每次举办宣讲员培训班之前都会召开教授备课会，因此教授备课会与宣讲员培训班的效益则都为提高宣讲员的宣讲能力。项目绩效指标设定与项目年度实际任务数存在出入。（3）项目资金监控措施有待完善，项目资金的管理除执行国家相关财经制度的同时，还应建立有针对性的项目资金配套管理措施，进一步提高财政专项资金的使用效益。2.下一步的建议及改进举措（1）绩效目标改进建议。结合本次绩效评价绩效目标完成情况对比表和绩效评价指标体系补充说
7、明，省委讲师团全省干部理论教育业务工作经费项目绩效指标与项目密切相关，指标值能够获取，但部分指标值的设定稍显不合理，“建立全省理论热点面对面”指标值年初预算设定为20个，但是根据实际情况，示范点每年要有考评，有相应的进入和退出机制，数量是动态调整的，一味地增加示范点建设数量可能并不合理。下年度在设计指标值时需要充分考虑实际情况。（2）严格按照预算执行，合理的编制与项目绩效目标相匹配的资金预算计划，并在项目实施过程中得以充分的执行，从而达到项目的绩效目标。（3）提高财务监控有效性，建议健全财务监控制度，编制季度性支付金额计划，实时把握资金的去向，提高资金使用效率。（特别提示：以上内容摘自项目评价
8、报告原文，欲了解项目绩效评价的全面情况，请认真阅读报告全文）绩效评价报告正文鄂恒绩评字2017第021号前 言全面建设小康社会的伟大事业正处在一个新的历史起点上，站在战略和全局的高度深刻理解中央关于继续大规模培训干部、大幅度提高干部素质的战略部署，在全省开展多层次、分众化、多样化的宣讲活动，充分认识新形势下加强干部教育培训工作的重要性是有必要的。党的十八大提出要加强干部教育培训工作，用中国特色社会主义理论体系武装党员干部；广大干部需要坚持不懈地通过教育培训，认识新的情况和问题，掌握新的知识和本领。为全面了解“全省干部理论教育业务工作经费”项目的实施情况和实施效果，探索建立规范全省干部理论教育业
9、务工作经费项目的绩效评价指标体系，为完善全省干部理论教育业务工作经费项目资金的审批、管理、使用等决策提供依据，根据中华人民共和国预算法、省政府关于推进预算绩效管理的意见（鄂政发20139号）、省财政厅关于印发湖北省省级财政项目资金绩效评价实施暂行办法的通知（鄂财绩发20125号）、湖北省财政项目资金绩效评价操作指南（鄂财函2014376号）及省财政厅关于开展2017年省级财政支出绩效评价工作的通知（鄂财函20178号）等一系列相关文件要求，省委讲师团组织力量对全省干部理论教育业务工作经费进行了绩效评价。湖北恒信会计师事务有限公司接受省委讲师团委托，在省委讲师团的支持和配合下，秉承第三方机构评价
10、应遵循的客观、公平、公正原则，运用科学、合理的评价方法，对2016年全省干部理论教育业务工作经费项目财政资金绩效实施了充分、必要的评价程序，进而做出了比较客观、公允的评价结论，形成本绩效评价报告。一、 项目基本情况（一）项目立项背景和依据根据中央和省委关于学习型党组织建设和干部理论教育工作的文件（中办发200944号、鄂发200931号、鄂办发200934号、鄂发201018号、鄂办发201028号、鄂发20159号、鄂办发201536号），省委讲师团承担如下工作：1、组织实施全省干部理论教育工作年度规划，抓好理论教育、理论宣传和理论研究工作；2、负责全省理论宣讲员和中心组学习秘书的培训、组织
11、宣讲、提供学习资料、评选和管理工作；3、负责全省开展集中学习活动的大型宣讲工作，坚持学习内容全覆盖、学习对象全覆盖、宣讲活动全覆盖，把习近平总书记系列重要讲话精神贯彻到基层一线和千家万户；4、负责全省各地中心组和学习型党组织建设的理论辅导、学习检查和考核工作；5、开展理论下基层和理论调研工作；6、编印中心组学习资料（信息与辅导）；7、负责湖北理论信息网的运行和管理；8、建设理论热点面对面示范点；9、建设“真学真懂真信真用”研修基地和开展信仰之旅夏令营活动。结合中共中央和省委相关文件精神和省委讲师团实际工作职责，省委讲师团设立“全省干部理论教育业务工作经费”项目，该项目是常年性持续性项目。（二）
12、项目绩效目标全省干部理论教育业务工作经费项目紧紧围绕高举旗帜、围绕大局、服务人民、改革创新的总要求，坚持中国特色社会主义文化发展道路，依据中共湖北省委宣传部关于印发、的通知开展全员全域全覆盖的理论宣讲，形成“全覆盖、大宣讲、常态化”的宣讲局面，确保中央、省委重大方针政策宣传宣讲到位，达到“宣传理论、统一思想、凝聚力量、推动工作”的目的。依据理论热点面对面示范点建设实施方案，开展示范点建设工作，采取高校对口支持基层社区、农村的模式进行，每所参与示范点建设的高校对口支持一个基层社区或者农村。按照理论热点宣传点、社情民意观测点、专家学者实践点、为民办事服务点、基层文化建设点“五点合一”的目标开展工作
13、。举办湖北省大学生“信仰之旅”夏令营，在理论与实践的双向互动中不断深化对马克思主义的认识，坚定文化自信，勇于担当，脚踏实地，砥砺青春，努力成为祖国建设的有用之才、栋梁之才。（三）经费来源和使用情况1.经费来源本项目是常年性、延续性项目，项目资金纳入了省委讲师团2016年部门预算，项目经费来源均为省级财政公共预算财政拨款，2016年项目财政预算281.3万元，财政拨款256.3万元。2016年“全省干部理论教育业务工作经费”项目年初预算281.3万元，具体包括：中央、省委重大理论政策宣讲活动经费50万；编印信息与辅导、宣讲动态经费12.3万；教授备课会工作经费9万元；维护湖北理论信息网网站经费1
14、0万元；宣讲员培训班经费80万元；宣讲员学习资料费、优秀宣讲报告评选20万元；建设理论热点面对面示范点经费70万元；举办湖北大学生“信仰之旅”夏令营经费30万元。2.资金使用情况2016年“全省干部理论教育业务工作经费”项目年初预算资金281.3万元，实际执行资金256.3万元。按经济用途分类，主要分为办公费、印刷费、邮电费、差旅费和培训费5类。培训费包含：理论热点“面对面”建设经费66.54万元，“信仰之旅”夏令营经费33.24万元，培训经费17.08万元，省委十届七次全会精神宣讲经费9.27万元，教授备课会经费1.03万元，全省基层理论宣讲员培训班经费53.5万元，两会精神宣讲经费5.4万
15、元，六中全会精神宣讲省委宣讲团经费45.8万元。具体使用情况按经济分类如下所示：经费使用情况经济分类表单位：万元项目名称决算金额一、办公费1.47二、印刷费3.57三、邮电费12四、差旅费7.3五、培训费231.961. 理论热点面对面建设经费66.542. “信仰之旅”夏令营活动经费33.243. 省委十届七次全会精神宣讲经费9.274. 教授备课会经费1.035. 全省基层理论宣讲员培训班经费53.56. 培训经费17.087. 两会精神宣讲费用5.48. 六中全会宣讲团45.8合计256.3（四）项目实施情况2016年省委讲师团全省干部理论教育业务工作经费项目实施情况如下：（1）开展中央
16、、省委重大理论政策宣讲活动5次；（2）对各级党委中心组和广大干部提供理论学习辅导和服务，编印了信息与辅导24期、宣讲动态11期；（3）召开教授备课会4次；（4）举办2期全省基层理论宣讲员培训班，培训基层一线理论宣讲骨干402人，印发宣讲员宣讲资料，组织宣讲员开展学习考察；（5）举办第六届“神农杯”优秀宣讲报告评比，共有30篇宣讲报告获奖；（6）建设理论热点面对面示范点。2016年建设的17个示范点考核平均分为75.64分，比2015年73.06分上升3.53%；评选优秀示范点调研报告17篇；（7）举办2016湖北省大学生信仰之旅夏令营活动。来自全省38所高校的70名学生参加夏令营活动，均已结业
17、。二、绩效评价工作情况（一）绩效评价目的1.通过开展项目绩效评价工作，探索建立规范对全省干部理论教育业务工作经费项目绩效评价指标体系，为完善对全省干部理论教育业务工作经费项目资金的审批、核准、管理、使用等决策提供依据。2.通过开展项目绩效评价工作，核查了解项目的实施情况，确保全省干部理论教育业务工作经费项目财政专项资金的科学、有效、合理使用，保证对全省干部理论教育业务工作经费项目各项工作的实施，确保项目绩效指标的实现，落实完成其总体目标和年度目标。3.通过绩效评价工作，可以全面了解项目各项工作进展，资金的使用、执行、管理情况，以及项目的实施所取得的成绩和综合效果，促使项目主管单位和项目具体实施
18、人树立绩效意识、风险意识、责任意识，有利于预算部门及项目实施处室总结经验、发现问题、加强管理，提高财政专项资金的使用效益和管理水平，保证财政资金使用管理的规范性、安全性和有效性。总之，项目支出绩效评价工作的目的就是预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用。（二）绩效评价框架1.评价指标体系按照省财政厅提供的共性指标体系，结合本项目的特点，设计绩效评价指标体系如下：48讲师团指标体系框架一级指标二级指标三级指标分值指标解释指标说明评分标准参考值（目标值）绩效标准评分细则投 入（20分）项目立项（12分）项目立项规范性4分项目的申请、设立过程是否符合相关要求1
19、.是否按照省财政厅规定的程序申请设立；全部符合得4分；一项不符合扣1分，扣完为止。按照省财政厅规定的程序申请设立；行业标准案卷研究2.所提交的文件、材料是否符合相关要求；所提交的文件、材料符合相关要求；行业标准3.是否经集体研究决策。经集体研究决策；行业标准绩效目标合理性4分项目所设定的绩效目标是否依据充分，是否符合客观实际1.是否符合国家相关法律法规、国民经济发展规划和党委政府决策；全部符合得4分；一项不符合扣1分，扣完为止。项目符合国家相关法律法规和党委政府决策；行业标准案卷研究2.是否与项目实施单位或委托单位职责密切相关；与项目实施单位或委托单位职责密切相关；行业标准3.项目是否为促进事
20、业发展所必需；项目为促进事业发展所必需；行业标准4.项目预期产出效益和效果是否符合正常的业绩水平。符合正常的业绩水平；行业标准绩效指标明确性4分依据绩效目标设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量等1.是否将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标； 全部符合得4分；一项不符合扣1分，扣完为止。绩效目标可细化分解为具体的绩效指标； 行业标准案卷研究预算文本2.是否通过清晰、可衡量的指标值予以体现；指标值清晰、可衡量；行业标准3.是否与项目年度任务数或计划数相对应；相对应；行业标准4.是否与预算确定的项目投资额或资金量相匹配。相匹配；行业标准资金到位（8分）资金到位率4分实际到位资金与计划投入资金的比率
21、资金到位率=（实际到位资金/计划投入资金）100%。实际到位资金：年内实际落实到具体项目的资金。计划投入资金：年度预算数；资金到位率分值=资金到位率*4分得分=目标分值资金到位率资金全部到位；计划标准案卷研究拨付凭证到位及时率4分及时到位资金与应到位资金的比率，用以反映和考核项目资金落实的及时性程度到位及时率=（及时到位资金/应到位资金）*100%；到位及时率分值=到位及时率*4分资金及时到位计4分；若未及时到位，不影响项目进度计3分，影响项目进度酌情计2-0分。资金及时到位；计划标准过 程（30分）业务管理（15分）管理制度健全性4分业务管理制度是否健全1.是否已制定或具有管理制度；制定了相
22、应的业务管理制度计2分，未制定计0分；相关业务管理制度合法、合规、完整计2分，否则计0分。已制定管理制度；行业标准案卷研究面访座谈2.管理制度的内容是否合法、合规、完整。管理制度合法、合规、完整；行业标准制度执行有效性6分项目实施是否符合相关业务管理规定1.是否制定活动方案；全部符合得6分；一项不符合扣2分，扣完为止。已制定方案；行业标准2.审批手续是否完备；已履行审批手续；行业标准3.资料是否齐全并及时归档；资料齐全、归档及时；行业标准项目质量可控性5分是否采取措施保障质量达标是否采取必要的措施和手段，确保项目质量。采取了必要措施和手段保证项目质量计5分。否则不计分。项目质量有保障；行业标准
23、财务管理（15分）管理制度健全性4分项目实施单位的财务制度是否健全。1.是否已制定或具有相应的项目资金管理办法；制定了预算资金管理办法、内部财务管理制度、会计核算制度等管理制度计2分，未制定计0分；相关管理制度合法、合规、完整计2分，否则计0分。已制定或具有相应的项目资金管理办法；行业标准案卷研究财务制度2.项目资金管理办法是否符合相关财务会计制度的规定。项目资金管理办法符合相关财务会计制度的规定；行业标准资金使用合规性5分项目资金使用是否符合相关的财务管理制度规定。1.是否符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定；全部符合得5分；一项不符合扣1分，扣完为止。符合规定；行业
24、标准审阅财务资料2.资金的拨付是否有完整的审批程序和手续；拨付手续完整；行业标准3.项目的重大开支是否经过评估认证；项目重大开支经过评估认证；行业标准4.是否符合项目预算批复或合同规定的用途；符合预算；行业标准5.是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。不存在截留、挤占、挪用、虚列支出的情况；行业标准财务监控有效性6分是否采取了必要的监控措施。1.是否已制定或具有相应的监控机制；已制定相应的监控机制计2分，未制定计0分；采取了财务检查措施计2分，未采取计0分；未查出资金安全方面的问题计2分，查出问题计0分。已制定监控机制；行业标准2.是否采取了相应的财务检查等必要的监控措施或手段；有必要的监
25、控措施；行业标准3.是否查出资金安全方面的问题。未查出资金安全方面的问题；行业标准产出指标（30分）数量指标（12分）教授备课会次数2分一年内共开展教授备课会的总次数总次数4次，得2分，小于4次，0分。4次历史标准案卷研究面访座谈宣讲动态期数2分一年内开办宣讲动态的期数编印期数20期，得2分，小于20期，0分。20期历史标准案卷研究面访座谈信息与辅导期数2分一年内开办信息与辅导的期数编印期数24期，得2分，小于24期，0分。24期历史标准案卷研究面访座谈中央、省委重大理论政策宣讲活动次数2分中央、省委重大理论政策宣讲活动次数次数4次，得2分；小于4次，0分。4次历史标准案卷研究面访座谈全省基层
26、理论宣讲员培训班次数1分一年内举办全省基层理论宣讲员培训班期数次数2期，得1分，小于2期，0分。2期历史标准案卷研究面访座谈开展全省重大政策理论宣讲场次1分开展全省重大政策理论宣讲场次场次120场，得1分，小于120场，0分。120场历史标准案卷研究面访座谈“信仰之旅”夏令营结业人数1分开展“信仰之旅”夏令营的结业人数人数90人，得1分，小于90人，0分。90人历史标准案卷研究面访座谈理论热点面对面示范点数量1分建立全省理论热点面对面示范点数量示范点数量17个，得2分；小于17个，0分。17个历史标准案卷研究面访座谈质量指标（12分）对口示范点专家配备完成率2分对口示范点专家配备人数与计划示范
27、点专业配备人数对比对口示范点专家配备完成率=（2016年对口示范点专家人数-对口示范点专家标准人数）/对口示范点专家标准人数*100%；对口示范点专家配备完成率100%，得2分；100%，得0分。对口示范点专家配备完成率100%，得2分；100%，得0分。100%历史标准案卷研究面访座谈示范点调研报告评优数量2分表彰2016年度理论热点面对面示范点优秀调研报告的数量篇数17篇，得2分；小于17篇，0分。17篇历史标准案卷研究面访座谈示范点调研报告获省社科基金立项数2分每年示范点调研报告获省社科基金立项数篇数2篇，得2分；小于2篇，0分。2篇历史标准案卷研究面访座谈全省基层理论宣讲优秀宣讲报告获
28、奖篇数2分全省基层理论宣讲优秀宣讲报告获奖篇数篇数30篇，得2分；小于30篇，0分。30篇历史标准案卷研究面访座谈“信仰之旅”夏令营项目完成率2分“信仰之旅”夏令营项目实际完成情况与计划完成情况作对比“信仰之旅”项目完成率=（实际完成项目情况/计划完成项目情况）*100%；“信仰之旅”项目完成率100%，得2分；100%，得0分。“信仰之旅”项目完成率100%，得2分；0%，得2分；=0%，得0分。示范点考核平均得分增长率0%，得2分；=0%，得0分。0%历史标准案卷研究面访座谈时效指标（3分）全年工作任务完成率3分年终完成任务数与年初目标计划任务数作对比工作完成率=（年终完成任务数/年初目标
29、计划任务数）*100%；工作完成率分值=工作完成率*3分工作完成率=（年终完成任务数/年初目标计划任务数）*100%；100%历史标准案卷研究面访座谈成本指标（3分）成本控制率3分决算金额与预算金额作对比成本控制率=（决算金额/预算金额）*100%成本控制率100%，得3分；100%，得0分成本控制率100%，得3分；100%，得0分成本控制率100%历史标准案卷研究预算文本决算文本效益（20分）社会效益指标（9分）积极参与构建大宣讲、全覆盖、常态化理论宣讲体系1分是否构建常态化宣讲体系，是否达到宣讲全覆盖，宣讲员队伍不断壮大1.宣讲涉及范围是否全面铺开（是否进机关、进地市、进高校和进军营）；
30、定性指标，根据实际情况给予分值。宣讲涉及范围全面铺开；历史标准案卷研究面访座谈1分2.是否有媒体报道；定性指标，根据实际情况给予分值。有媒体报道；历史标准案卷研究面访座谈1分3.宣讲是够达到常态化；定性指标，根据实际情况给予分值。宣讲能够达到常态化；历史标准案卷研究面访座谈提供理论信息服务，探索建立网络宣讲阵地1分提供理论信息服务，探索建立网络宣讲阵地1.是否建立信息发布平台和宣讲平台；定性指标，根据实际情况给予分值。建立信息发布平台和宣讲平台；历史标准案卷研究面访座谈1分2.是否保持权威性、前瞻性，增强可读性、生动性定性指标，根据实际情况给予分值。保持权威性、前瞻性，增强可读性、生动性；历史
31、标准案卷研究面访座谈1分3.是否刊载的是最新理论成果和理论前沿信息定性指标，根据实际情况给予分值。刊载的是最新理论成果和理论前沿信息；历史标准案卷研究面访座谈进行社会主义核心价值观教育1分是否进行社会主义核心价值观教育1.项目实施是否可以促进广大群众坚定走中国特色社会主义道路的决心和信心；定性指标，根据实际情况给予分值。项目实施可以促进广大群众坚定走中国特色社会主义道路的决心和信心；历史标准案卷研究面访座谈1分2.是否可以促进树立社会主义核心价值观；定性指标，根据实际情况给予分值。促进树立社会主义核心价值观；历史标准案卷研究面访座谈1分3.是否可以促进社会和谐，维护社会稳定定性指标，根据实际情
32、况给予分值。促进社会和谐，维护社会稳定；历史标准案卷研究面访座谈可持续性影响（5分）2分项目资金投入、人员配备、影响是否是可持续的1.项目是否是可持续性项目定性指标，根据实际情况给予分值。项目是可持续性项目；历史标准案卷研究面访座谈1分2.资金投入是否是可持续性的；定性指标，根据实际情况给予分值。资金投入是可持续性的；历史标准案卷研究面访座谈1分3.宣讲队伍的人员配备是否是可持续性的定性指标，根据实际情况给予分值。宣讲队伍的人员配备是可持续性的；历史标准案卷研究面访座谈1分4.项目是否是可持续性影响的定性指标，根据实际情况给予分值。项目是可持续性影响的；历史标准案卷研究面访座谈满意度指标（6分
33、）3分社会各界对宣讲工作满意度社会各界对宣讲工作满意度定性指标，根据实际情况给予分值。社会各界对宣讲工作满意度；历史标准案卷研究面访座谈3分 湖北省大学生信仰之旅夏令营调查问卷服务对象满意度分值=服务对象满意度*3分服务对象满意度分值=服务对象满意度*3分满意度95%；历史标准调查问卷面访座谈2.绩效评价指标体系补充说明2.1.根据湖北省讲师团绩效指标体系框架和部门年初预算绩效目标的具体指标，本次绩效评价未能采用部分指标并且对部分指标参考值作出调整。“建立全省理论热点面对面示范点”年初预算绩效指标参考值为20个，根据全省每个市州至少建立1个理论热点面对面示范点的基本思路，示范点数量历经新增和淘
34、汰，本次绩效评价确认示范点数量指标参考值为17个。“建立省市县乡四级宣讲员网络”年初预算绩效指标参考值为1000名，由于实际工作中县乡级宣讲员数量难以统计和界定，本次绩效评价未能采用该项指标。2.2.末级指标权重的确定方法相关性原则。与绩效目标有直接的联系，能够恰当反映目标的实现程度。绩效指标要与组织战略目标、工作职责等紧密相关联，使得绩效指标的完成给组织目标的实现提供帮助。重要性原则。优先使用最具绩效管理对象代表性、最能反映绩效管理要求的核心指标。可比性原则。对同类绩效管理对象要设定共性的绩效指标，以便于评价结果可以相互比较。不同的管理对象之间，绩效评价具体指标的数量和覆盖面可以有一定的区别
35、。系统性原则。将定量指标与定性指标相结合，系统反映预算支出所产生的效益。系统化的目的是促使公共部门绩效变得透明化、合理化。经济性原则。指标通俗易懂、简便易行，数据的获得应当考虑现实条件和可操作性，符合成本效益原则。2.3.绩效评价方法本项目采用的评价方法主要有三种：（1）成本效益分析法。将一定时期内总支出与总效益进行对比的分析方法，以评价绩效目标实现程度。结合预算支出确定的目标，比较支出所产生的效益及所付出的成本，通过比较分析，选择最小成本取得最大效益的项目。（2）比较法。通过对绩效目标与实施效果、历史与当期情况进行比较，综合分析绩效目标实现程度。 （3）因素分析法。将影响投入（财政支出）和产
36、出（效益）的各项因素罗列出来进行分析，计算投入产出比进行评价的方法2.4.绩效标准（1）计划标准。以预先制定的目标、计划、预算、定额等数据作为绩效管理标准。本项目的计划标准来源于三个方面：年初预算、工作目标责任书、活动工作方案。通过将实际完成值与预期值对比，评价实施效果，分析差异原因。 （2）历史标准。参照同类指标的历史数据制定的绩效管理标准，本项目的历史标准来源于2013年至2015年完成情况。（3）其他经财政部门确认的标准。在项目投入和资金管理方面，以省财政厅的规定和要求为绩效标准。3.评价结果评定方法根据绩效综合评分方法，评价定级标准如下：评价计分结果评价结果级别90分100分（含90分
37、）优80分90分（含80分）良60分80分（含60分）中60分以下差（三）证据收集方法主要通过以下几种方法收集评价证据：1.培训班时收集评价证据。省委讲师团每期举办培训班时，通过发调查问卷，收集学员对培训班的意见。2.宣讲时收集评价证据。省委讲师团每年开展送理论下基层宣讲活动时，制定听众反馈意见征求表，收集听众意见，对每位宣讲人员建立宣讲档案，进行听众满意度测评，作为评选优秀宣讲员的依据，对理论宣讲员实行动态调整，达不到标准的要实行淘汰。3.通过邮件收集评价证据。省委讲师团每月向基层宣讲员发邮件，并发送相关资料来收集基层宣讲员的意见。4.建立QQ群收集评价证据。省委讲师团建立了理论宣讲专家QQ
38、群，大家相互交流宣讲的心得体会，收集有关意见。5.深入基层收集评价证据。深入基层，与基层干部群众面对面交流，收集意见。三、绩效分析及评价结论（一）绩效分析1.关于“投入”分析（1）项目立项规范性根据中央和省委关于学习型党组织建设和干部理论教育工作的文件（中办发200944号、鄂发200931号、鄂办发200934号、鄂发201018号、鄂办发201028号、鄂发20159号、鄂办发201536号），省委讲师团组织力量对全省干部理论教育业务工作经费（281.3万元）进行了绩效评价。本项目预算由办公室和各个业务处室提出经费预算建议，制定绩效目标；由办公室逐项审核、把关，汇总后编制部门预算项目申报表
39、，报请主任会议审议通过报省财政厅。评价得分：综上所述，省委讲师团项目的申请、设立过程是符合相关要求的。根据评分标准，得分为满分4分。（2）绩效目标合理性省委讲师团紧紧围绕高举旗帜、围绕大局、服务人民、改革创新的总要求，坚持中国特色社会主义文化发展道路，依据中共湖北省委宣传部关于印发、的通知开展全员全域全覆盖的理论宣讲，形成“全覆盖、大宣讲、常态化”的宣讲局面，确保中央、省委重大方针政策宣传宣讲到位，达到“宣传理论、统一思想、凝聚力量、推动工作”的目的。依据理论热点面对面示范点建设实施方案，开展示范点建设工作，采取高校对口支持基层社区、农村的模式进行，每所参与示范点建设的高校对口支持一个基层社区
40、或者农村。按照理论热点宣传点、社情民意观测点、专家学者实践点、为民办事服务点、基层文化建设点“五点合一”的目标开展工作。每年举办湖北省大学生“信仰之旅”夏令营，在理论与实践的双向互动中不断深化对马克思主义的认识。根据省委讲师团工作规划，全省干部理论教育业务工作经费项目承担如下工作：中央、省委重大理论政策宣讲活动；编印信息与辅导、宣讲动态；组织教授备课会；维护湖北理论信息网；举办宣讲员培训班；优秀宣讲报告评选；建设理论热点“面对面”示范点；举办湖北省大学生信仰之旅夏令营。评价得分：综上所述，本项目绩效目标与省委讲师团的工作职责密切相关，所设定的绩效目标依据充分且符合客观实际。根据评分标准，得分为满分4分。（3）绩效指标明确性全省干部理论教育业务工作经费项目绩效指标是根据2016年省直部门预算编制，将项目绩效目标细化分解为了具体的绩效指标，与预算确定的项目资金量相匹配。评价得分：绩效指标较为具体，且与预算确定的项目资金量相匹配。根据评分标准，得分为2分。失分原因：全省干部理论教育业务工作经费项目产生的主要是社会效益，社会效益不同于经济效益，其难以