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1、党校2019年度项目支出绩效评价报告一、项目基本情况（一）项目概况根据我校2019年干部教育培训计划，市委党校干部教育培训任务较为饱满，党校根据培训工作和党校实际作出部门预算。市财政作出的关于批复2019年部门预算的通知中关于党校部门预算的批复，专门安排了市委党校专项经费68.2万元，为党校正常办学和各项事业的发展提供了有力保障。专项经费主要用于保障学科建设和教师队伍建设，保障办学设施维修改造和日常维护等方面，从而进一步促进了党校干部教育培训质量的提高，提升了教育培训的教学水平和服务保障能力。专项经费主要包括教师进修专项经费、科研专项经费、校舍维修改造及设施设备更新配套费、办公区域供暖费等4项
2、，该项目年初下达项目资金预算，资金68.2万元，于2019年3月全部到位，项目于2019年12月底完成，全年执行数为68.59万元，执行率为100%。（二）项目绩效目标健全师资培训、学科建设机制，选送教师到上级党校或高校进修，组织教师参加社会实践或学习调研。学员参训服务保障有力，加大维修改造力度，确保仪器设备、水电设施和教室、食堂、学员宿舍等各类基础设施能满足办学的正常开展。建设园林化单位，校园美化、绿化、亮化达标。（三）项目完成情况通过各项支出，达到了阶段性绩效目标和年度绩效目标：全年选派了90人次到省委党校、省社会主义学院、市委党校、延安干部教育学院等地进修培训。教学质量好，评估优良率和学
3、员满意率达95%以上，全年主体班共讲课201讲次，开设专题达20个，新专题达8个；科研资政效果好，论文发表35篇。办班期间学员参训服务保障有力，仪器设备、水电设施和教室、食堂、学员宿舍等基础设施能满足办学的正常开展。办学环境进一步优化，校园美化、绿化、亮化达标。二、绩效评价工作情况（一）绩效评价目的通过绩效评价，有利于提升我校专项经费的使用绩效，强化了对各类业务费用支出的预算管理和财务监管，有利于财政资金使用的公开透明，有利于不断改善党校的办学设施，优化师资队伍，提升教研水平，不断提高干部教育培训质量。（二）绩效评价原则和依据、评价指标体系、评价方法评价小组采取了单位自评、书面审核与现场核查方
4、式，最终形成量化的评价结果。本次评价的主要标准是资金预定绩效目标的实现程度。 作为资金的过程控制，本次评价的主要依据是中央及省市有关部门颁布的相关文件，参考中共中央中共中央关于印发的通知所颁发的中国共产党党校工作条例，国务院行政学院条例的精神，以及市财政局相关文件对资金使用范围、流程、责任主体的具体规定。指标体系（指标与权重）是评价的关键问题。党校专项经费项目资金适用于多个明细项目，且由于其公共服务型项目更加突出资金管理，资金分配，社会效益以及可持续性效益。在计算指标得分时，按照各明细项目分别核算，再按市财政规定的有关规则计算汇总指标得分。（三）绩效评价实施 自评内容为市委党校的自评报告与佐证
5、材料，在此基础上评价核实与汇总材料。审核根据评分标准与自评资料，进行书面审核，按指标取得审核评分。核查采取资料查阅、现场勘察等方式甄别资金使用的真实情况，取得指标核查评分，发现问题，深究原因。评价工作主要包括前期准备、材料收集整理审核、现场交流与核查、撰写报告、报告论证修改及终稿等阶段。成立了绩效自评工作组，据实对预算项目的资金使用绩效及绩效目标的实现程度进行评价。绩效自评价表格及其指标体系、评价标准和分值设置情况由预算项目实施部门财务科负责制定，提交绩效自评工作组进行评分。（四）绩效评价的局限性1、未设置经济效益指标，由于党校工作性质的特殊性，工作任务主要是培养党员领导干部和理论干部，该项目
6、的实施很难有经济利益流入，直接经济效益难以量化权衡，项目实施中，对于公共机构节能工作的加强和改进如何转化为间接经济利益还有待于进一步挖掘，年初项目申报时未设置经济效益指标。2、针对专项资金的目标实现，由于项目本身属于日常公用经费类的资金，涉及难以量化的因素，部分定性与定量指标匹配缺乏可衡量性和时效性。三、评价结论和绩效分析（一）评价结论总测评分为：96分。主要绩效：（1）申报论证充分。专项经费项目根据现实需要和党校发展等相关内容进行了充分的论证。（2）资金支出率正常，提高了预算资金的实际使用效果。（3）财务合规。项目资金支出符合财务相关规定。4）制度完备。有专门的财务和管理制度，能细化支出范围
7、与标准。（5）实施规范。财务有一定程度的公开，监管有力；对资金使用情况进行了监督检查。（6）项目实施成效显著，提升了办学质量，保障了校园日常运行和管理；完善了各方面基础设施建设；保障了设备的更新和房屋的必要维修；加强了校园安全、清洁、和谐建设。（二）绩效分析1、项目决策情况分析党校部门预算的编报工作，由财务科组织实施，相关科室协助配合。项目经费预算的编报和实施，结合相关科室业务职能或专项工作，本着立项有据、发展需要和财力可能的原则，依规编报项目支出预算和项目支出绩效目标申报表，项目支出预算批复后，专款专用。党校有明确的预算编制流程，确保预算工作的合理性、合规性。2、项目组织管理情况分析一是有健
8、全的项目管理制度，建立健全了教学管理、教师管理、科研管理、财务管理、固定资产管理、公务采购运行监督制度。通过加强制度建设强化管理，使项目管理根据规范有序。二是有健全的项目实施机构并严格执行项目管理。学校教务处、理论部负责干部教育培训及科研任务的组织实施，总务处负责各类设施维修改造和固定资产管理，财务科负责项目资金的管理。3、项目资金管理情况分析建立了较为完整的财务、资产管理和内部审核制度，依据事业单位会计准则的规定，依法设置会计账簿、进行会计核算。确立了财务管理活动在单位负责人的领导下，实行“统一领导、集中管理、分级授权”的财务管理体制。4、项目绩效情况分析（1）项目实施过程中，加强了对教师进
9、修、学员参训服务、教学质量、科研资助的支出力度，有计划对现有教学基础设施的维护，改善校园环境，努力为学员和教职工营造良好的学习生活环境。表现在：实施数量指标方面，2019年，设置了科研论文发表，教师外出培训人次指标。使用项目资金预算支出达到的实际值均超过原有制定预期值，科研论文发表35篇，使用专项经费教师外出培训调研90余人次。实施质量指标方面，围绕办学质量提升设置了教师教学优良率95%、学员满意率95%、仪器设备、水电设施和教室、食堂、学员宿舍等基础设施未出现故障等方面，使用项目资金预算支出达到的实际成本值均达到原有制定预期值，优良率、满意率达96%以上、仪器设备、水电设施和教室、食堂、学员
10、宿舍等基础设施未出现故障。实施时效指标方面，因专项经费项目属于日常公用经费支出范畴，主要评价是否按预算安排组织实施并且常年性业务能正常开展，实施时效为2019年1月1日至12月31日，全年各项支出均能保证常年性业务正常开展。（2）经济效益方面，由于党校工作性质的特殊性，工作任务主要是培养党员领导干部和理论干部，该项目的实施很难有经济利益流入，直接经济效益难以量化权衡，项目实施中，对于公共机构节能工作的加强和改进如何转化为间接经济利益还有待于进一步挖掘，年初项目申报时未设置经济效益指标。（3）社会效益方面，主要围绕从整体学习环境上保证了各类培训班、进修班、专题研讨班等教学活动的正常开展。科研资政
11、效果好，论文发表35篇。（4）环境效益方面，设置了建设园林化单位，校园美化、绿化、亮化达标指标要求。校园环境四季常青，植被覆盖率高，绿化美化程度高，整洁舒适，秩序良好，适宜办公和学习。对学员住宿楼和学员食堂进行装修改造，逐步改善学员的食宿条件。办学环境进一步优化，校园美化、绿化、亮化达标。（5）可持续影响和服务满意度方面，设置了主体班专题课教学评估优良率、办班单位满意90%以上等要求。党校的教学管理和后勤服务工作紧密结合自身实际，为学员和教职工提供更为便捷和期优质的服务，得到了学员、教职工的肯定，相关数值和优良率满意度超过了预值。四、项目实施经验、做法1、进一步加强了预算管理，加大预算执行力度
12、，确保实现预算管理的科学化、公开化、透明化。树立了节俭办学意识，科学合理有效地使用资金。2、强化了对各类业务费用支出的财务管理，有利于不断改善党校的办学设施，优化师资队伍，提升教研水平，不断提高干部教育培训质量。五、存在的问题存在的问题：1、项目支出运行实践有待探索,进一步完善运行管理机制。项目资金预算的与实际支出之间,尚需作小部分调整。2、业务管理方面，各业务部门档案资料进度、成果归档工作完成情况一般，对于业务进展情况的实施过程、通报情况以及事后考察的机制有待完善。3、尽管我校希望增强项目的经济效益，但受项目单位性质和中国共产党党校工作条例的规定，按照要求培训轮训领导干部，因而经济效益指标难以直接体现。六、其他需说明的问题无。