《2022年财务管理制度报销制度 .pdf》由会员分享，可在线阅读，更多相关《2022年财务管理制度报销制度 .pdf（7页珍藏版）》请在taowenge.com淘文阁网|工程机械CAD图纸|机械工程制图|CAD装配图下载|SolidWorks_CaTia_CAD_UG_PROE_设计图分享下载上搜索。
1、优秀办公范文欢迎下载财务报销制度（试行）为了加强公司的财务管理工作，规范公司的财务行为，统一公司的报销秩序，现结合公司的具体情况制定本制度。一、借款程序1、出差人员出差需要用款的，必须先填写出差申请单（附表 1） ，1000 元以下的（包含1000 元）由部门负责人核实、签字后，直接去财务部出纳处借支。 1000 元以上的，除部门负责人核实外， 必须有总经理签字，方可借支。借款人带自己信用卡到财务处刷POS机，财务支付其现金。信用卡业务方面咨询财务部。2、非出差人员因公事需借款的，须填写借款单，由部门负责人核实、签字，企管总监签字后，到出纳处借支。如果超过1000 元者，须有总经理签字，方可借
2、支。3、投标保证金借款， 借款人必须在借款单上详细注明开标时间等投标的详细信息。未中标者，必须在10 个工作日内将所借保证金归还至财务，否则公司将严格追究责任。二、报销程序1、报销人员须将票据按时间顺序粘贴整齐，并填写报账明细 （附表 2）后，交于部门负责人核实、签字，再由企管总监签字后，到财务部报销或冲抵借条。金额超过5000 元，须有总经理批准。2、出差人员的报销费用，差旅费补助须有正规票据（如加油票，交通票，住宿票，餐饮票）。未有正规票据的，财务不予报销。出差人员必须在精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 1 页，共 7 页优秀办公
3、范文欢迎下载返回后一个月之内签字报销。逾期者，财务不予办理。如果工作原因，确实不能返回，可请同事将其签过字的票据代为转交至财务。3、所有报销票据，贴票前必须查询其真伪性（查询网址附后），而且符合财务制度的报销规定，财务查出假票者，不予报销且签字部门主管及个人各承担 50%责任。特殊情况者，可由领导授权办理。4、借条费用在一个月内没有冲抵情况下，财务有权将其转为应收个人款，从其工资当月工资内扣除。特殊情况者，须由部门负责人授权证明。5、外出参加会议，如果会议统一按排食宿，按会议规定的标准执行，不再给予伙食补助。乘坐火车按规定交通费标准报销。参加会议第一日与最后一日市内交通费实报实销。三、差旅费的
4、补贴标准；1、补贴标准（包含餐饮费、住宿费及出差地市内交通费）职位一线城市省会城市其他城市销售助理150 120 100 销售经理180 150 120 大区经理、区域经理、办事处经理、部门副经理、部门经理200 180 150 销售副总监、销售总监、副总经理250 220 180 注： （1） 、出差期间，未发生住宿的，按标准的30%报销。（2） 、出差当天 12 点之前离开的，补助费按1 天计算。 12 点之后离开的，补助费按0.5 天计算。出差时间未超过24 小时的，按 1 天计算。（3） 、以上标准，超标不补，节约归己。精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 -
5、 - - - - - -第 2 页，共 7 页优秀办公范文欢迎下载2、交通费标准（1） 、销售部门负责人及公司销售总监、副总经理的交通工具费用实报实销。（2） 、大区经理、区域经理、办事处经理、部门副经理、部门经理：A、火车硬卧、长途汽车、客船三等舱或以下，实报实销。没有经过批准，不允许乘坐高铁、动车，否则高出普通车票的部门自行承担。（省外出差以火车为主）B、乘坐其他交通工具，费用未超过上述标准的实报实销，费用超过上述标准的，在上述标准上浮20%的范围内实报实销。C、如遇特殊情况，需致电上级领导申请。（3） 、其他销售人员A、火车硬卧、长途汽车、客船三等舱或以下，实报实销。没有经过批准，不允许
6、乘坐高铁、动车，否则高出普通车票的部门自行承担。（省外出差以火车为主）B、乘坐其他交通工具，费用未超过上述标准的实报实销，费用超过上述标准的，在上述标准内实报实销。C、如遇特殊情况，需致电上级领导申请。四、报销审批；1、所有人员的票据必须先经本部门负责人审核、签字后，再由企管总监审核签字。2、对于招待费及打的费，需事先申请，否则不予报销3部门负责人对自己签字的费用负有责任，如若出现问题，要承担一精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 3 页，共 7 页优秀办公范文欢迎下载定的相关责任。五、为了保证财务工作的正常进行，报销时间定于每周三、六上
7、午12点钟之前，其他时间不予报销。报销的费用将分别于周四、周一的上午12点钟之前，转至个人银行卡账户。（本规定自 2012 年 8 月 8 日起实施）郑州宇动新能源有限公司2012年 8 月 8 日签发人：精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 4 页，共 7 页优秀办公范文欢迎下载附表 1 出差申请表出发时间预计返回时间出差事由借款金额人民币大写：（￥：元）出差人员部门负责人签字：总经理签字：精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 5 页，共 7 页优秀办公范文欢迎下载附表 2 报账明细年月日序号日期费用类型金额备注合计报账人：部门负责人：总经理：精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 6 页，共 7 页优秀办公范文欢迎下载借款审批流程报销审批流程报账人 粘贴票据填写报销明细部门负责人核实 签字（2000 元以下总经理核实签字（2000 元以上）财务部 核准（审查借支情况）出纳 支付借款人 填写借款单部门负责人核实 签字（2000 元以总经理核实签字（2000 元以上）财务部 核准（审查借支情况）出纳 支付精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 7 页，共 7 页