个人理财业务有关法律法规.ppt

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1、中国银行从业人员资格认证 （个人理财）,第七章 个人理财业务相关法律法规,个人理财业务活动及相关法律：10个法 个人理财涉及的相关行政法规 个人理财业务活动涉及的相关 部门规章解释,中国人民共和国外资银行管理条例 期货交易管理条例,商业银行开办代课境外理财业务管理暂行办法 证券投资基金销售管理办法 保险兼业代理管理暂行办法 关于规范银行代理保险业务的通知 个人外汇管理办法 个人外汇管理办法实施细则,7.1个人理财业务活动及相关法律,7.1.1民法通则,例题,下列关于代理的说法，错误的是： 代理人实施民事法律行为是以被代理人的名义进行的 法人也可以作被代理人 代理人在代理活动中不具有独立的意思，

2、必须按照被代理人的意思进行 双发当事人约定应当由本人实施的民事法律行为，不得代理,答案：C 书本P165,例题,1、甲已满18周岁，在校大学生，无经济来源，在校期间向乙借款6万元，后无力返还，由谁来还此笔款( )。A由甲承担 B由甲父承担 C由甲与甲父负连带责任D由甲父先行垫付2、甲已满18周岁，在校大学生，无经济来源，在校期间打伤乙，乙为治伤花去医疗费5000元。则此费用由谁承担( )。A由甲承担B由甲父承担 C由甲与甲父负连带责任 D由甲父先行垫付,答案：AD1、评析：根据民法通则11条第1款规定： “18周岁以上的公民是成年人，具有完全民事行为能力，可以独立进行民事活动，是完全民事行为能

3、力人。”据此，本题中甲是完全民事行为能力，对其其违约行为，应由其自己承担责任。2、评析：民通意见第161条规定： “侵权行为发生时行为人不满18周岁，在诉讼时已满18周岁，并有经济能力的，应当承担民事责任；行为人没有经济能力的，应当由原监护人承担民事责任。行为人致人损害时年满18周岁的，应当由本人承担民事责任；没有经济收入的，由扶养人垫付，垫付有困难的，也可以判决或者调解延期给付。”据此，已成年却无生活来源者由其父母垫付的情况只有一种，即侵权行为。,7.1.2 中华人民共和国合同法,出现大量选择题,例题,甲与乙订立合同，规定甲应于2010年2月5日交货，乙方应于同年2月20日付款，1月底，甲有

4、确凿证据表明乙无力支付贷款的能力，于是未按期履行合同。依据合同法原理，表述正确的是（ ）： 甲有权不安合同约定交货，除非乙方提供了相应的担保 甲无权不按合同约定交货，但可以要求乙方提供相应的担保 甲无权不按合同约定交货，但可以仅先交付部分货物 家应按照合同约定交货，但乙方不支付货款可追究其违约责任,答案：A 不安抗辩权 P169,7.1.3 商业银行法,1.概述： 调整对象：商业银行的组织即期业务活动的法律 第二条，商业银行依照商业银行法和公司法开展业务 第十一条，设立商业银行，应当经国务院银行业监督管理机构审查批准 第十六条，经批准设立的商业银行，由国务院银行业监督管理机构颁发经营许可证，商

5、业银行分支机构也需要走这个过程！ 2.商业银行的组织形式 ： 分类 银行有限责任公司 （钱） 银行股份有限公司 （股） 分支机构管理： 拨付给支行的营运资本不得超过中行资本的60% 分支机构不具有法人资格,中国银监会是国务院银行业监督管理机构中的一个,例题,（ ）有权审查批准设立商业银行 中国人民银行 国务院银行业监督管理机构 国务院 银行业协会,答案： B P170,3.商业银行的经营原则 商业银行实行自主经营，自担风险，自负盈亏，自我约束，在经营活动中要坚持以下原则： (1) “三性”原则： 安全性原则：商业银行法规定商业银行的资金只能投资国债资产，而不能投资公司债券 ；不得发放信用贷款

6、流动性原则：流动性资产是指在1个月内能够变现(收回来)的放款和国债资产，流动性负债是指在1个月内要偿还的负债。 效益性原则： (2 )业务往来遵循平等、自愿、公平和诚实信用原则。 (3) 保障存款人的合法权益不受侵犯的原则。 (4) 公平竞争原则。 (5) 依法经营，不得损害社会公益的原则。 (6) 严格贷款的资信担保、依法按期收回贷款本息原则。,4.商业银行法规定的商业银行的主要业务 ： （1）不得从事信托和证券经营业务，不得向非自用不动产投资或向非银行金融机构和企业投资，但国家另有规定除外 （2）按资金来源和用途可分三类： 负债业务 资产业务 中间业务,5违反商业银行法的法律责任 （最后去

7、看，重要，书本P174） （1）侵犯存款人利益的法律责任 （2）商业银行违反有关监管规定的法律责任 （3）商业银行工作人员违反法律应承担的责任,7.1.4 中华人民共和国银行业监督管理法,1.概述： 调整对象：全国银行业金融机构（？）及其业务活动 监督部门：国务院银行业监督管理机构（银监会） 2.监管目标： 一是促进银行业的合法、稳健运行，维护公众对银行业的信心； 二是保护银行业公平竞争，提高银行业竞争能力。 3.监管措施： 现场检查：现场检查时，检查人员不得少于两人，并应当出示合法证件和检查通知书；检查人员少于两人或者未出示合法证件和检查通知书的，银行业金融机构有权拒绝检查。 对有信用危机的

8、银行业金融机构实行接管或者重组。银行业金融机构已经或者可能发生信用危机，严重影响存款人和其他客户合法权益的，中国银监会可以依法对该银行业金融机构实行接管或者促成机构重组，接管和机构重组依照有关法律和国务院的规定执行。,7.1.5 证券法,1.概述： 调整对象：证券发行、交易、监管等活动中的经济关系 2.基本原则： (1)公开、公平、公正原则。公开原则是证券发行和交易制度的核心 (2)自愿、有偿、诚实信用的原则。 (3)合法原则。 (4)分业经营、分业管理的原则。 (5)保护投资者合法权益的原则 (6)国家集中统一监管与行业自律相结合的原则。,3. 证券机构 （1） 证券交易所 （不已盈利为目的

9、，国务院，1990.12沪/1991.7深） （2） 证券公司（有限责任/股份有限） （3） 证券登记结算机构 (不以营利为目的） （4） 证券交易服务机构（咨询和资信评估机构） （5） 证券业协会（自律性会员组织，独立社团法人） （6） 证券监督管理机构（证监会） 4.证券交易的有关规定 (1)限制和禁止的证券交易行为的一般规定。 P182（重） (2)证券内幕交易 （重） (3)禁止操纵证券市场的行为 （通过各种手段影响交易价格和交易量） (4)禁止欺诈客户行为。 (5)禁止虚假陈述和信息误导行为 (6)禁止的其他行为,5 证券交易结算账户管理 客户交易结算账户建立了客户的银行结算账户（储

10、蓄卡）和证券资金账户之间建立对应关系 证券公司应当为客户保存资料不少于20年。 例题： 证券公司客户的交易结算资金应当存在在（ ），以每个客户的名义单独管理： 登记结算公司 商业银行 证券交易所 证券公司 答案：商业银行,6 违反证券法的法律责任 （别忘了看, P186） （1） 发行人擅自发行证券的民事责任 尚未发行的，30万-60万 发行的，非法所募自己1%-5%，对直接责任人处3万-30万元 （2） 虚假陈述的民事责任 30万-60万 对直接责任人处3万-30万元 （3） 内部交易的民事责任 违法所得1倍-5倍 没有违法所得或不足3万的，3万元-60万 对直接责任人处3万-30万元 （4

11、） 操纵市场行为的民事责任 违法所得1倍-5倍 没有违法所得或不足30万的，30万元-300万 对直接责任人处10万-60万元,7.1.6 中华人民共和国证券投资基金法,1.概述： 调整对象：证券投资基金 注意：不包括政府建设基金、社会公益基金和社保基金等！ 2.重要法条： （1）证券投资基金的特点： 第一，专家运作 第二，证券投资基金是一种间接的证券投资方式 第三，证券投资基金具有投资小、费用低的优点。 第四，证券投资基金具有组合投资、分散风险的好处。 第五，流动性强。,基金管理人定义、设立、履行职责（经营管理权） 基金托管人定义、设立、履行职责（保管权） 基金份额持有人定义、设立、履行职责

12、（收益权） 基金合同包含内容： 管理人对基金财产具有经营管理权；托管人对基金财产具有保管权；投资人则对基金运营收益享有收益权，并承担投资风险。基金合同为制定投资基金其他有关文件提供了依据，包括招募说明书、基金募集方案及发行计划等。如果这些文件与基金合同发生抵触，则必须以基金合同为准。因此，基金合同是投资基金正常运作的基础性法律文件。,基金几个重要概念,（2）基金分类：封闭式和开放式 （3）募集基金： 国务院证券监督管理机构在基金募集申请之日起六个月内审查核准 基金管理人应当自收到核准文件之日起6个月内进行基金募集，超过6个月的备案或者重新提交 基金募集期自基金份额发售之日起开始计算 基金募集期

13、限届满，封闭式基金募集的基金份额总额达到核准规模的百分之八十以上，开放式基金募集的基金份额总额超过核准的最低募集份额总额，并且基金份额持有人人数符合国务院证券监督管理机构规定的，基金管理人应当自募集期限届满之日起十日内聘请法定验资机构验资，自收到验资报告之日起十日内，向国务院证券监督管理机构提交验资报告，办理基金备案手续，并予以公告。,(4)基金份额的交易 （封闭式基金） 基金份额上市交易的条件（五年以上、二亿、1000人） 终止基金份额上市交易的情形 (5)基金份额的申购和赎回 申购、赎回、登记 登记：持有人和份额数额变更 价格（减去有关费用） （6）基金的运作与信息披露 基金资产禁止投资活

14、动 公开披露基金信息 （7）法律责任,例题,客户的开会资料、委托记录、交易记录和内部业务经营的各项资料，证券公司应当至少保存（ ）年。 5 10 15 20 基金管理人、代销机构基金份额持有人的开户资料和与销售业务相关的其他资料，保存期不少于（ ）年。 5 10 15 20,答案： D 超过规定金额的，可以凭原兑换水单在银行办理。（有效期24个月，不占用外汇局的审批额）,（3）资本项目个人外汇管理： 第十七条 境内个人购买B股，进行境外权益类、固定收益类以及国家批准的其他金融投资，应当按相关规定通过具有相应业务资格的境内金融机构办理。 第十八条 境内个人向境内保险经营机构支付外汇人寿保险项下保

15、险费，可以购汇或以自有外汇支付。 第二十二条 境外个人购买境内商品房，应当符合自用原则 第二十三条 除国家另有规定外，境外个人不得购买境内权益类和固定收益类等金融产品。境外个人购买B股，应当按照国家有关规定办理。 第二十四条 境外个人在境内的外汇存款应纳入存款金融机构短期外债余额管理。,（4）个人外汇账户及外币现钞管理 分类： 按主体类别 按账户性质 第三十一条 境外个人在境内直接投资，经外汇局核准，可以开立外国投资者专用外汇账户。账户内资金经外汇局核准可以结汇。直接投资项目获得国家主管部门批准后，境外个人可以将外国投资者专用外汇账户内的外汇资金划入外商投资企业资本金账户。 第三十二条 个人可

16、以凭本人有效身份证件在银行开立外汇储蓄账户。外汇储蓄账户的收支范围为非经营性外汇收付、本人或与其直系亲属之间同一主体类别的外汇储蓄账户间的资金划转。境内个人和境外个人开立的外汇储蓄联名账户按境内个人外汇储蓄账户进行管理。,境内个人外汇账户 境外个人外汇账户,外汇结算账户 资本项目账户 外汇储蓄账户,2个人外汇管理办法实施细则和个人理财相关的重要内容 （1）结汇和境内个人购汇实行年度总额管理 第二条 对个人结汇和境内个人购汇实行年度总额管理。年度总额分别为每人每年等值5万美元。国家外汇管理局可根据国际收支状况，对年度总额进行调整。 第四条 个人年度总额内购汇、结汇，可以委托其直系亲属代为办理;超

17、过年度总额的购汇、结汇以及境外个人购汇，可以按本细则规定，凭相关证明材料委托他人办理。 （2）经常项目个人外汇管理,经营性外汇收支 非经营性外汇收支,境内个人经常项目非经营性结汇 境外个人经常项目非经营性结汇 境内个人经常项目非经营性购汇 境外个人经常项目非经营性购汇： 原兑换未用完的人民币兑回外汇，凭本人有效身份证件和原兑换水单办理，原兑换水单的兑回有效期为自兑换日起24个月；对于当日累计兑换不超过等值500美元（含）以及离境前在境内关外场所当日累计不超过等值1000美元（含）的兑换，可凭本人有效身份证件办理。,境内个人经常项目支出汇出境外 外汇储蓄账户内外汇汇出境外当日累计等值5万美元以下

18、（含）的，凭本人有效身份证件在银行办理；超过上述金额的，凭经常项目项下有交易额的真实性凭证办理。 手持外币现钞汇出当日累计等值1万美元以下（含）的，凭本人有效身份证件在银行办理；超过上述金额的，凭经常项目项下有交易额的真实性凭证、经海关签章的中华人民共和国海关进境旅客行李物品申报单或本人原存款银行外币现钞提取单据办理。 境外个人经常项目外汇汇出境外 外汇储蓄账户内外汇汇出，凭本人有效身份证件办理； 手持外币现钞汇出，当日累计等值1万美元以下（含）的，凭本人有效身份证件办理；超过上述金额的，还应提供经海关签章的中华人民共和国海关进境旅客行李物品申报单或本人原存款银行外币现钞提取单据办理。,（3）

19、资本项目个人外汇管理 第十八条 境内个人参与境外上市公司员工持股计划、认股期权计划等所涉外汇业务，应通过所属公司或境内代理机构统一向外汇局申请获准后办理。 境内个人出售员工持股计划、认股期权计划等项下股票以及分红所得外汇收入，汇回所属公司或境内代理机构开立的境内专用外汇账户后，可以结汇，也可以划入员工个人的外汇储蓄账户。 第十九条 境内个人向境内经批准经营外汇保险业务的保险经营机构支付外汇保费，应持保险合同、保险经营机构付款通知书办理购付汇手续。 境内个人作为保险受益人所获外汇保险项下赔偿或给付的保险金，可以存入本人外汇储蓄账户，也可以结汇。,（4） 个人外汇账户及外币现钞管理 第二十五条 外

20、汇结算账户是指个人对外贸易经营者、个体工商户按照规定开立的用以办理经常项目项下经营性外汇收支的账户。其开立、使用和关闭按机构账户进行管理。 第二十七条 个人开立外国投资者投资专用账户、特殊目的公司专用账户及投资并购专用账户等资本项目外汇账户及账户内资金的境内划转、汇出境外应经外汇局核准。 第二十九条 本人外汇结算账户与外汇储蓄账户间资金可以划转，但外汇储蓄账户向外汇结算账户的划款限于划款当日的对外支付，不得划转后结汇。 第三十条 个人提取外币现钞当日累计等值1万美元以下（含）的，可以在银行直接办理；超过上述金额的，凭本人有效身份证件、提钞用途证明等材料向银行所在地外汇局事前报备。银行凭本人有效身份证件和经外汇局签章的提取外币现钞备案表（附1）为个人办理提取外币现钞手续。 第三十一条 个人向外汇储蓄账户存入外币现钞，当日累计等值5000美元以下（含）的，可以在银行直接办理；超过上述金额的，凭本人有效身份证件、经海关签章的中华人民共和国海关进境旅客行李物品申报单或本人原存款银行外币现钞提取单据在银行办理。银行应在相关单据上标注存款银行名称、存款金额及存款日期。,例题,负责对商业银行代客境外理财业务风险进行监管的是（ ） 中国人民银行 财政部 外汇管理局 银监会,答案：D,