采购控制精细化管理全案.doc

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1、采购控制精细化管理全案目 录第1章 采购管理114 采购的基本内容及注意事项1141 采购部门的职能有哪些？1142 采购的质量保证协议主要有哪些作用与内容？1143 降低采购成本的途径有哪些？2144 采购程序包括哪些内容？2145 采购工作应如何具体实施？2146 如何准备采购订单计划？3147 物料清单文件是如何生成的？3148 怎样准备采购订单？4149 如何进行采购合同的跟踪？41410 常用的合同条款包含什么内容？515 采购实施的程序案例6151 采购控制程序示例6152 合同供应商评定程序示例7第2章 采购计划1124 采购计划制度规范11241 采购计划管理制度11242 采

2、购计划编制办法14243 采购订单计划制订规范1625 采购计划工具表单20251 物资请购单20252 年度采购计划表21253 物资采购计划表21254 采购计划变更表22255 临时采购计划表22256 认证计划说明书23第3章 采购预算2434 采购预算制度规范24341 采购预算管理办法24342 采购预算变更控制办法2835 采购预算工具表单30351 年度采购预算表30352 采购预算控制表30353 采购预算审核表31354 采购预算变更表32355 原材料采购预算表32356 固定资产采购预算表33357 辅助材料采购预算表33358 采购资金季度预算表34359 采购资金年

3、度预算表34第4章 供应商管理3544 供应商管理制度规范35441 供应商管理制度35442 供应商评价制度41443 供应商档案管理制度4545 供应商管理工具表单48451 合格供应商名单48452 供应商评价表49453 供应商评审记录表50454 供应商不良行为记录表52455 供应商不良行为记录汇总表53第5章 采购合同管理5454 采购合同制度规范54541 采购合同管理制度54542 合同纠纷管理制度5855 采购合同工具表单61551 采购合同约定表61552 采购合同评审表62553 采购合同汇总表63554 合同风险评估表63第6章 采购谈判管理6564 采购谈判制度规范

4、65641 采购谈判实施细则65642 采购谈判礼仪规范69643 特殊物资采购谈判管理办法7265 采购谈判工具表单73651 谈判计划表73652 谈判事项记录表74653 谈判议程纪要表75654 采购议价记录表75655 谈判人员考核表76656 谈判僵局分析表76657 谈判步骤参照表77658 谈判桌局势分析表77659 对手谈判意愿分析表786510 谈判桌上开局技巧分析表78第7章 订单跟踪管理7974 订单跟踪制度规范79741 订单跟踪工作规范79742 订单状态跟踪管理制度82743 订单异常处理管理制度8575 订单跟踪工具表单88751 订单进程表88752 订单异常

5、表88753 催货通知单89754 采购订单跟催表90755 异常订单反馈表90756 采购追踪记录表91第8章 采购交期管理9284 交期管理制度规范92841 订单交期保证办法92842 紧急采购控制制度9685 交期管理工具表单100851 采购进度控制表100852 交期变更联络单100853 供应商交期计划表101854 供应商交期保证书101855 供应商交期变更单102856 采购交货延迟检讨表102857 供应商交期延误一览表103858 供应商交货状况分析表103第9章 采购验收管理10594 采购验收制度规范105941 采购验收管理制度105942 采购质量控制制度110

6、943 电器设备验收管理制度11595 采购验收工具表单119951 验收清单表119952 退货登记表119953 退货换货清单120954 检验异常报告120955 采购质量控制表121956 采购检验报告单121957 特采作业申请单122第10章 采购结算管理122104 采购结算制度规范1221041 采购结算管理制度1221042 采购付款管理办法1241043 预付账款审批管理制度125105 采购结算工具表单1271051 采购结算单1271052 预付申请单1281053 账款核对表1281054 应付账款明细表1291055 现金采购申请表129第11章 采购库存管理130

7、114 采购库存制度规范1301141 库存计划管理制度1301142 库存周转管理制度1341143 库存呆滞品管理制度136115 采购库存工具表单1391151 库存计划表1391152 补货计划表1401153 库存物资清单1411154 物资存量明细表1411155 呆滞品申请处理表1421156 呆滞品处理损益报告142第12章 采购成本控制144124 采购成本制度规范1441241 采购询价管理制度1441242 采购成本管控制度1461243 采购价格管控制度148125 采购成本工具表单1511251 采购询价单1511252 成本预算表1511253 成本费用单15212

8、54 采购询价记录表1521255 采购价格审议表1531256 运输方案审批单1541257 采购成本计算表154第13章 采购招标管理155134 采购招标制度规范1551341 采购招标管理制度1551342 招投标文件管理制度1601343 招标争议处理办法162135 采购招标工具表单1671351 招标信息登记表1671352 招标委托申请表1681353 标书评审表1691354 开标记录表1701355 招标比价表1701356 评标小组名单1711357 投标文件偏差汇总表1711358 投标文件评审结论表172第14章 项目采购管理173144 项目采购制度规范173144

9、1 项目采购管理制度1731442 项目采购作业管理制度1771443 项目采购交期控制制度180145 项目采购工具表单1831451 项目采购计划表1831452 项目采购申请表1831453 项目采购询价单1841454 项目采购控制表1851455 项目采购验收单186第15章 采购绩效管理187154 采购绩效制度规范1871541 采购绩效考核制度1871542 采购绩效面谈制度1901543 采购绩效申诉制度192155 采购绩效工具表单1941551 采购目标管理卡1941552 采购绩效沟通报告表1951553 采购绩效进展记录表1951554 采购绩效考核表1961555

10、采购绩效面谈记录表1971556 采购绩效考核申诉表1981557 采购绩效改进表1981558 采购绩效奖惩表199第16章 采购信息管理200164 采购信息制度规范2001641 采购信息收集制度2001642 供应商信息管理制度203165 采购信息工具表单2061651 供应商信息表2061652 信息系统权限表2071653 档案借阅申请单208第17章 采购审计管理209174 采购审计制度规范2091741 采购执行审计制度2091742 采购稽核管理制度2101743 物资采购审计办法212175 采购审计工具表单2151751 项目采购审计计划表2151752 采购审计实施

11、计划表2151753 采购付款审计表2161754 审计工作底稿2171755 审计工作总结表218第18章 国际采购管理219184 国际采购制度规范2191841 国际采购询价制度2191842 海外采购供应商选择制度221185 国际采购工具表单2241851 国际采购询价单2241852 国际采购订货单2251853 进口货物报关单2271854 进口货物报检单2281855 国际运输保险单2291856 国际采购风险评估单231第19章 采购贿赂管理234194 采购贿赂制度规范2341941 反采购贿赂管理办法2341942 采购贿赂处理办法236195 采购贿赂工具表单23919

12、51 预防采购贿赂调查表2391952 采购贿赂治理工作调查表2401953 采购贿赂事件查处汇总表2401954 已查结采购贿赂事件专报表241第1章 采购管理14 采购的基本内容及注意事项141 采购部门的职能有哪些？采购部门的职能主要包括：（1） 及时掌握所需要的采购信息，保持良好的内部沟通。（2） 调查和掌握生产所用物料的供货渠道，寻找物料供应来源。（3） 建立供应商档案，与供应商联络，以防止紧急状况时找不到替代的供应商。（4） 参考原料市场行情，要求供应商报价。（5） 对供应商的供应价格、材料质量、交货期等作出评估，了解公司主要物料的市场价格走势，制作采购文件，采购所需的物料。（6）

13、 按照采购合同协调供应商的交货期。（7） 协助质量部门检查进厂物料的数量与质量。（8） 协助物料控制部门对呆滞料与废料进行预防和处理。142 采购的质量保证协议主要有哪些作用与内容？（9） 质量保证协议的作用：对供应商明确地提出质量要求，协议中规定的质量要求和检验、试验与抽样方法 应得到双方认可和充分理解。 通过与供应商的配合来保证采购产品的质量。（10） 质量保证协议的要求： 质量保证要求应得到双方认可，防止给今后的合作留下隐患。 质量保证协议应当明确检验的方法及要求。 质量保证协议上提出的质量要求应考虑成本和风险等方面的内容。（11） 质量保证协议中提出的质量保证要求可包括下列内容： 双方

14、共同认可的产品标准。 由供应商实施质量管理体系，由公司第三方对供应商的质量体系进行评价。 本公司的接收检验方法（包括允收水准AQL的确定） 供应商提交检验、试验数据记录。 由供应商进行全检或抽样检验与试验。 检验或试验依据的规程/规范。 使用的设备工具和工作条件，明确方法、设备、条件和人员技能方面的规定等。143 降低采购成本的途径有哪些？降低采购成本的途径主要有：（12） 寻求更合适的供应商。（13） 寻找更可能代替的物料。（14） 改善采购技术，比如增加采购数量。（15） 改进原有设计。（16） 改善储运方法，降低库存（17） 实行标准化采购。144 采购程序包括哪些内容？（18） 制定并

15、实施控制采购质量的程序，以确保对供应商供应的产品的质量控制。（19） 确保供应商准确地理解采购产品的要求。（20） 确保向合格的供应商进行采购。应评审每一个供应商提供合格产品的能力。（21） 应与供应商达成明确的质量保证协议，就验证方法达成明确的协议，以确保验证结果的统一。（22） 应与供应商制定解决质量问题的方法。（23） 应保存与接收的产品有关的质量记录和对采购进行控制的有关的质量记录，以利于及时解决和处理有关质量事宜。145 采购工作应如何具体实施？采购工作由四个环节组成，而每个环节又由若干个步骤组成。（24） 采购计划计划的目的是根据客户需求及生产能力制订采购计划，做好综合平衡，以便保

16、证物料及时供应，同时降低库存及成本，减少急单。主要环节有：评估订单需求、计算订单容量、制定订单计划。（25） 供应商评估供应商评估的目的是满足采购对质量、成本、供应、服务等方面的要求。供应商评估的主要环节有：供应商评估的准备、初选供应商、试制、批量试验、确定供应商名单。（26） 采购订单发送订单的目的是为生产部门提供合格的原材料和配件，同时对供应商群体绩效表现 进行评价反馈。主要环节有：订单准备、选择供应商、签订合同、合同执行跟踪。（27） 采购管理采购管理的主要目的是正确执行企业的采购原则。主要环节有：单据审批，包括计划、评估报告、订单合同、付款审核与批准。146 如何准备采购订单计划？（2

17、8） 了解市场需求任何一家生产型企业，要想制订较为准确的订单计划，首先必须熟知市场需求计划，从市场需求的进一步分解中制订生产需求计划，再根据年度计划制订季度、月度计划。（29） 了解生产需求 为了利于理解生产物料需求，采购计划人员须熟知生产计划工艺常识。 物料需求计划来源于：生产计划、独立需求的预测、物料清单文件、库存文件。（30） 准备订单基本资料 订单基本资料包括： 订单物料的供应商信息 对同时有多家供应商的物料来说，每个供应商分摊的下单比例，该比例由采购人员进行协调。 订单周期，订单制订人员根据生产需求的物料项目，从信息系统中查询了解该物料的采购基本参数。（31） 制订订单计划所需资料订

18、单计划所需要的资料的内容包括： 物料名称、需求数量、到货日期。 有时会附有市场需求计划、生产计划、订单基本资料等。147 物料清单文件是如何生成的？（32） 物料清单是制造企业的核心文件，采购部门要根据物料清单确定采购计划，生产部门要根据物料清单安排生产，财务部门要根据物料清单计算产品成本，计划部门要根据物料清单确定物料的需求计划，其他销售、存储等部门都要用到物料清单。（33） 物料清单包含了构成产品的所有装配件、零部件和原材料信息，为编制物料需求计划提供产品组成信息。（34） 企业物料清单应该由专职部门统一存放、维护、更新、管理，并建有物料清单数据库，以保证物料清单的准确性、完整性和通用性，

19、提高使用查询效率，应避免物料清单由各部门各自存放的做法，（35） 零件清单的制定。由产品设计人员从产品设计图纸中提取数据生成该最终组成产品的所有零部件及组件清单，形成产品的零件清单。148 怎样准备采购订单？（36） 熟悉需求订单操作的物料项目订单的种类很多，订单人员首先应熟悉订单计划，花时间去了解物料项目，花时间去了解和料技术资料等：直接从国外采购可能获得较好的质量和较低的价格，但同时增加了订单环节的操作难度，手续复杂,交货期长. (2)比较/确认价格采购人员有权力向供应商群体中价格最适当的供应商下达订单/合同,以维护企业的最大利益. (3)确认需求材料的标准及数量149 如何进行采购合同的

20、跟踪？（37） 跟踪工艺文件 对任何外协件（需要供应商加工的物料）的采购，订单人员都应对提供给供应商的工艺文件进行跟踪。 如果发现供应商没有相关工艺文件，或者工艺文件有质量、货期问题，应及时提醒供应商修改。 要求供应商及时代货，如果不能保质、保量、准时供货，则要按照合同条款进行赔偿。（38） 跟踪供应商的原材料 个别供应商接到合同后就认为“大功告成”，必要时必须提醒供应商及时准备原材料，特别是对一些信誉差/合作少的供应商更要警惕。（39） 跟踪加工过程 对于一次性/大开支的项目采购、设备采购、建筑采购等，为了保证货期、质量、采购人员需要对加工过程进行监控，甚至要参加其加工过程的监理工作。（40

21、） 跟踪总装及测试总装及测试是产品生产的重要环节，需要采购人员有较好的专业背景和行业工作经验。（41） 跟踪包装入库采购人员可以通过电话方式了解物料的入库信息。对重要物料，采购人员最好去供应商现场考察。 对一些紧急物料，采购人员要进行全力跟踪；对长期持续稳定供应的供应商可以考虑免去合同跟踪环节。1410 常用的合同条款包含什么内容？一份正规的买卖合同主要包括以下内容：（42） 名称（43） 编号（44） 签订日期（45） 签订地点（46） 买卖双方的名称（47） 地址（48） 合同序言（49） 商品名称（50） 质量规格（51） 数量（52） 包装（53） 单价与总价（54） 到货期限（55）

22、 到货地点（56） 付款（57） 保险（58） 商品检验（59） 仲裁（60） 不可抗力（61） 合同的份数（62） 使用语言及其效力（63） 附件（64） 合同生效日期（65） 双方的签字盖章以下为可选择部分（1） 保值条款（2） 价格调整条款（3） 误差范围条款（4） 法律适用条款15 采购实施的程序案例151 采购控制程序示例1 目的使采购过程处于受控状态，确保所采购的产品适时、适质、适量、适价地满足公司及客户规定的要求。2适用范围适用于公司所采购的各类产品和公司内使用的办公设备及用品。3职责3、1各部门业务人员;负责采购计划的编制和具体实施采购工作.3、2业务部门负责人： 负责审核本部

23、门的采购计划，筛选和初步确定符合本部门要求的供应商。 负责本部门对供应商的审核、评估工作。3、3财务部：负责成本、利润的核算和监控工作。3、4总经理/副总经理：批准最终合作的供应商和各部门的采购计划。4、说明（略）5程序要求5、1采购产品的分类：5、1、1办公设备及用品5、1、2其他用品5、2办公设备及用品采购程序5、2、1各部门负责人根据本部门办公用品的实际需要，于每月28日前填制下月的购物申请表给行政部。522 政部汇总各部门的购物申请，经行政部主任审核后，报总经理/副总经理审批。523 政部按总经理/副总经理已批准的购物申请到合格供应商处统一采购。供应商的评估按供应商评估程序执行。524

24、 部门按购物申请表并根据实际需要到行政部领用，领用时填写办公用品领用登记表。53 其它产品采购程序：531 业务人员按客户要求，寻找相关供应商，并与供应高联系确认所需产品要求后，填制购销合同、采购订单给部门负责人审核。532 部门负责人对相关供应商、购销合同、采购订单进行审核，具体按照供应商评估程序和合同评估程序有关规定执行。审核通过后报请总经理/副总经理批准。533 购销合同、采购订单经批准后，由业务部门负责实施采购计划。534 如客户要求提供样品时，业务人员在采购前必须要求供应商先提供样品并转交给客户确认，需要现金购买的样品，业务人员必须上报部门负责人审核，总经理/副总经理批准后方可执行。

25、535部门负责人把购销合同、采购订单交专管人员登记，录入合同记录表。54 对采购产品的验收管理按验收、搬运、防护及交会控制程序执行。55 采购记录的管理551 购销合同、采购订单原件由各部门指定专人保存，业务人员如因工作需要可留存合同复印件。6支持性文件61 验收、搬运、防护及交付控制程序62 供应商评估程序63 合同评审程序7 记录/表格71 购物申请表72 购销合同73 采购订单74 合同记录单152 合同供应商评定程序示例1 目的对供应商进行评定考核，以确保供应商能长期稳定提供质量上乘、价格合理的原辅材料及服务。2适用范围本程序用于对公司提供原辅材料、服务的供应商的评定与选定。3职责3、

26、1研发部进行原辅材料采购质量标准的制订。品管部负责对供应商提供的产品进行全面测试，并且出具检测报告。3、2物控部建立供应商档案，收集、整理供应商资料，对承包方进行评定。3、3厂长对供应商产品质量、供货能力、服务水平等因素进行评定。4工作程序/方法4、1制造商类供应商的评定4、1、1供应商初选4、1、1、1物控部根据本公司所用原辅材料情况结合市场供方信息，初步选择几家信誉好的生产厂家作候选供应商；4、1、1、2物控部向候选取供应商发出供应商调查表，并请供应商提供样品及价目表；4、1、1、3品管部根据原辅材料采购质量标准对样品进行检测，并出具进料检验报告4、1、2供应商的调查物控部对候选供应商进行

27、实地调查、听取介绍，了解供应商的经营理念、质量管理、技术水平、供货能力等情况，根据调查结果填写供应商调查表4、1、3试用跟踪检测4、1、3、1物控部联系供应商，提供少量样品作检测与生产试用，并在样品包装上做好“试用”标识；4、1、3、2品管部对“试用“样品进行现场跟踪测试，测试结果填入进料检验报告，具体操作参照进货检验和试验控制程序、过程检验和试验控制程序、质量记录控制程序。4、1、3、3品管部根据原辅材料采购质量禁标准对样品进行检测，并出具进料检验报告。4、1、4供应商的选定4、1、4、1厂长组织物控部依据供应商调查表、进料检验报告填写合格供应商评定表，确定合格供应商，并将其纳入合格供应商名

28、单。4、2对供销方/市场经销商类供应商的评定。4、2、1通过实地考察，听取介绍等方式了解基本情况并索取授权证明文件。4、2、2填写供应商调查表4、2、3在购买地点进行时货检验。必要时经过试用与检验由品管部填写进料检验报告并注明“样品试用”。4、2、4经过两次试用没有质量问题时根据供应商调查表、进料检验报告填写供应商评定表，与上述材料一并交厂长审批，合格后纳入合格供应商名单。4、2、5由物控部进行质量跟踪，出现质量问题时，以书面方式进行反馈并联络退换，对经过三次反馈仍没有改进的供应商，取消其合格供应商资格。4、3服务供应商评定4、3、1服务类供应商包括校准、运输、外部文件更新及检验和试验供应商。

29、4、3、2对于服务类供应商首先应调查下述内容，并将调查结果填写供应商调查评定表；A、 服务范围，资格及其资质证明文件；B、 服务价格；C、 准时提供服务的能力；D、 服务设施E、 对待客户的态度等；4、3、3对于服务类供应商的服务，经过一次试用后，由采购部门填写供应商调查/评定表经厂长审批后，确定为合格供应商，并纳入合格供应商名单。4、4合格供应商档案的建立物控部保留供应商历次供货/提供服务的验证记录，并填入历次供应质量记录表中。对每一选定的分承包档案资料按照质量记录进行管理。4、5合格供应商的复评4、5、1每年对供应商历次供货情况进行评定，评定内容包括质量适应性（材料质量状况）、适价（价格合

30、理性）、适量（交货数量的准确性）、适时（交货的及时性）的评定考核。4、5、2调阅供应商档案，统计供应商在考核期内总交货金额、质量优劣、退货金额、交货比率、发生延误时间的比率、发生数量差错的比率进行评定考核，其评定准则为合格供应商评价标准。4、5、3评定后填写供应商复评表报厂长审批。4、5、4不符合标准的列为观察供应商，限期改进以观后效或取消其供应商资格。4、5、5根据复评结果修订合格供应商名单。4、6对体系运行前已稳定供货达一年以上的供应商的评审。4、6、首先根据述方法分类调查，并填写一年以上供应商资格确认表由物控部主管复核，厂长审批以确认其资格。5相关/支持性文件5、1采购控制程序5、2进货

31、检验和试验控制程序5、3过程检验和试验控制程序5、4原辅材料采购质量标准5、5合格供应商名单5、6质量记录控制程序5、7供应商档案5、8合格供应商评价标准6质量记录6、1进料检验报告6、2供应商调查表6、3供应商评定表6、4服务类供应商调查/评定表6、5一年以上供应商资格确认表6、6历次供应质量记录表6、7供应商复评表第2章 采购计划24 采购计划制度规范241 采购计划管理制度采购计划是指企业管理人员在了解市场供求情况、认识企业生产经营活动过程和掌握物料消耗规律的基础上对计划期内物料采购管理活动所做的预见性安排和部署。做好采购计划管理，有助于企业规范采购工作和部署，提高采购管理工作水平。下面

32、是某企业的采购计划管理制度，供读者参考。采购计划管理制度第1章 总则第1条 目的为了达到如下目的，特制定本制度。1. 加强采购计划的管理，保证公司各部门的采购工作按时按质地完成，确保公司生产经营活动顺利有序地进行。2. 采购部凭采购预算进行采购，财务部据预算筹措和安排采购所需的资金，控制采购费用的支出。第2条 适用范围本制度适用于采购部负责的所有物资采购计划制订和预算管理工作。第3条 管理职责1. 采购部经理负责年度、季度、月度采购计划与预算的审批与控制工作。2. 采购计划主管负责年度、季度、月度、临时采购计划与采购预算编制工作的组织与审核。3. 采购计划专员负责单项采购活动计划和预算的编制工

33、作。第4条 采购计划原则1. 现有库存不能满足的采购申请才能够被列入采购计划之中。2. 能在本公司内部采购的，不得采用外购的形式。第2章 采购需求确定第5条 采购需求预测1. 在进行采购需求分析之前， 采购计划人员应收集采购历史数据、市场销售计划、生产计划等各类数据，为预测采购需求做好准备。2. 采购计划人员需将收集到的资料分类整理，以方便使用。第6条 物资请购1. 各请购部门应当及时汇总部门内部的物资需求，并编制“物资请购单”。2. 各请购部门需在规定的提前期内，将“物资请购单”及时提交至采购部。第7条 物资需求汇总1. 采购计划人员需将各部门的物资请购需求进行汇总并及时编制“物资需求汇总表

34、”。2. 采购计划人员应将各部门的物资需求进行汇总分析，并与历史数据进行对比，查看需求是否合理。第8条 确定物资需求量1. 采购计划人员应首先根据需求预测以及各部门的实际需求状况，确定独立需求物资的需求数量。2. 独立需求物资订购批量和订购点的确定可以采用订量订货模型和订期订货模型。3. 确定好独立需求物资的需求数量之后，采购计划人员应当进一步确定相关需求物资的需求数量。4. 相关需求物资数量的确定可以用传统的订货点法处理，也可按照相关产品的需求量进行分解。5. 确定上述两类物资需求数量之后，应当根据库存状况及在途物资的状况，确定采购需求数量。6. 采购需求数量可以由净需求数量扣减可用库存数量

35、和即将到货的物资数量后确定。第3章 采购计划的编制与审核第9条 采购计划的编制依据采购计划人员在制订采购计划时应考虑经营计划、需求部门的采购申请、年度采购预算、库存状况和公司现金流状况等相关因素。第10条 采购计划的编制步骤1. 采购计划人员应明确公司经营计划，掌握公司于每年年底制定的下一年度经营目标。2. 采购计划人员需掌握市场部根据经营目标、客户订单意向、市场预测等资料所做的市场销售预测情况。3. 采购计划人员应明确公司生产计划和库存状况，及时掌握生产部根据销售预测计划制订的生产计划和物资需求计划。4. 采购计划人员应汇总各种物资的需求和请购单据，并据此编制采购计划。第11条 采购计划的审

36、核审批1. 采购计划由采购部根据审批后的“采购申请表”制订，年度采购计划需报请公司总经理办公室进行审批;月度采购计划报请主管副总进行审批;短期采购计划由采购部经理批准执行。采购急需物资应填写“紧急采购申请表”，经部门负责人审核签字、公司主管副总核准后列入采购范围。2. 采购计划应同时报送财务部门审核，以便公司各项资金计划工作的完成。第12条 采购计划审核内容采购部或财务部的相关领导在审核采购计划时，应着重审核采购计划中的以下内容。1. 各项采购计划的口径是否一致。2. 采购计划与销售计划、生产计划的相符性。3. 采购计划制订过程中所采用的物资需求计划与物资清单、库存状况等资料是否相符。4. 采

37、购计划中各类物资的数量、计划单价、金额等是否合理。第4章 采购计划的执行管理第13条 采购计划分解1. 采购计划主管应将审批后的计划进行分解，分解过程包括两类:将采购计划按照时间分解和将采购计划按照职位分解。2. 采购计划分别按照时间和职位进行分解后，便可变为一项项的采购任务。第14条 采购任务的下达1. 对采购计划进行分解后，采购部还需对采购任务进行进一步的执行落实。2. 采购部经理需将采购任务分配到人， 并落实责任， 向采购人员说明采购的品种、数量、价格、期限和供应商的情况等内容。3. 采购部经理需判断采购作业是否属于大额采购，对不同的采购作业采取不同的执行方法。大额采购由采购部经理签发“

38、采购控制书”并报请总经理审批后，按照采购作业计划执行采购任务;小额采购可由采购部经理直接安排采购工作。第15条 采购任务执行1. 采购计划主管应对采购部执行计划的过程进行监督。2. 采购部应当做好采购过程中采购数量和交货情况等信息的记录。第5章 采购计划的变更管理第16条 采购计划的变更管理1. 若计划执行过程中出现异常问题，采购部应对计划做出调整。2. 对于已经申请采购的物资，请购部门如果需要变更物资的规格、数量或撤销采购申请，必须立即通知采购部，以便采购部及时根据实际情况更改采购计划。第17条 采购计划的增补管理1. 各需求部门如发现采购物资不能满足业务需求时， 应编写“增补需求计划申请表

39、”。2. 采购部需编制相关的说明文件(说明增补物资需求的原因以及已采购物资的使用状况)，附在“增补需求计划申请表”之后。3. 申请表经需求部门经理审批签字后，递交采购部。4. 如增补需求的申请符合公司相关规定，则采购计划人员应着手编制采购计划增补方案;如增补需求的申请不规范或申请原因不充分，采购部有权驳回相关部门的申请。5. 采购计划增补方案经采购部经理、财务部、总经理分别审批通过后，便可作为增补采购计划的依据。6. 增补采购计划制订完成后，采购部应将其发放至需求部门，作为采购增补实施的依据。第6章 附则第18条 本制度由采购部制定，经公司常务会议决议后通过，修订、废止时亦同。第19条 本制度

40、自公布之日起生效。242 采购计划编制办法下面是某企业的采购计划编制办法，供读者参考。采购计划编制办法第1章 总则第1条 目的为加强采购计划的管理，确保公司生产经营活动顺利有序地进行，特制定本办法。第2条 适用范围本办法适用于采购部负责的所有物资采购计划的制订和预算管理工作。第3条 管理职责在采购部经理的指导下，采购计划主管负责组织编制年度、季度、月度和临时采购计划，计划的具体工作由各采购专员负责。第4条 采购计划的分类采购计划主要包括年度采购计划、季度采购计划、月采购计划和临时采购计划四种，具体如下图所示。年度采购计划季度采购计划根据公司年度经营计划，在对市场信息和需求信息进行充分收集和分析

41、和收集的基础上，依据往年历史数据对比预测制订的计划在对年度采购计划进行分解的基础上，依据上一季度实际采购情况、生产情况、库存情况以及市场行情，制订当季或者下一季度的采购计划月采购计划临时采购计划在对季度采购计划进行分解的基础上，依据各个部门每月经营所需物资的汇总情况，审核制订的采购计划在特殊情况下，为了满足各个部门的紧急采购需求而制订的短期采购计划采购计划采购计划分类图第2章 采购计划编制要项管理第5条 采购计划的编制依据采购人员制订采购计划时，应考虑经营计划、需求部门的采购申请、年度采购预算、库存状况和公司现金流状况等相关因素。第6条 编制采购计划应注意的事项1. 采购计划应避免过于乐观或者

42、保守。2. 采购计划编制过程中应考虑公司年度目标达成的可能性。3. 分析销售计划、生产计划的可行性和预见性。4. 注意物资需求计划与物资清单、库存状况的确定性。5. 考虑保障生产与降低库存的平衡。6. 注意物资采购价格和市场供需的可能变化。第7条 采购计划的编制原则1. 采购专员应审查各部门的请购物资是否能由现有库存满足、是否有可替代的物资，只有现有库存不能满足的采购申请才能够被列入采购计划之中。2. 如果请购单中所列的物资为公司内部其他部门生产的物资，且其他部门所生产的该物质在性能、质量、交期、价格等方面均能满足采购需求的情况下，必须采用内购。第3章 采购计划编制步骤第8条 明确公司经营计划1. 采购专员需明确掌握公司于每年年底制定的下一年度经营目标。2. 采购专员还需掌握市场部根据经营目标、客户订单意向、市场预测等资料所做的市场销售预测情况。第9条 明确公司生产计划和库存状况1. 采购部应及时掌握生产部根据销售预测计划制订的主生产计划以及生产部门根据生产计划和库存状况