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1、初级银行从业资格考试风险管理模拟真题五1 单选题（江南博哥）如果第一个资产组合的预期收益为8，标准差为6，第二个资产组合的预期收益为8，标准差为3，那么投资者通常会选择的资产组合是（）。A.第一个B.第二个C.第一个或第二个均可D.均不选择正确答案：B 参考解析：两个资产组合的预期收益率相同，这时候就要比较一下标准差，就是收益的波动率，也代表一种风险。这时就要选择波动率小的组合，即第二个。故本题选B。2 单选题 商业银行A、B和C具有相似的资产负债规模和业务种类，其三类经营指标如下表：假设其他条件完全相同，则流动性风险管理压力最大的银行是()。A.银行BB.银行CC.无法确定D.银行A正确答案
2、：A 参考解析：从存贷比指标来看，银行B流动性风险管理压力大；从中长期贷款比重来看，银行B和C流动性风险管理压力相对较大；从最大十家存款户的存款占比来看，银行A和B流动性风险管理压力相对较大。综合来看，银行B流动性风险管理压力最大。3 单选题 假设一家银行，今年的净利润为20000万元，平均总资产为1000000万元，股东权益总额为300000万元，则总资产收益率为（）。A.002B.025C.003D.035正确答案：A 参考解析：将题中已知代入总资产收益率的计算公式，可得：总资产收益率=净利润平均总资产=200001000000=002。4 单选题 声誉危机管理需要技能、经验以及全面细致的
3、危机管理规划，以便为商业银行在危机情况下保全甚至提高声誉提供行动指南。其中“严格管制敏感信息，避免错误或无准备的评论传播；发言人应当以有准备、有信心的形象出现在媒体面前；当敏感信息被媒体披露出来时，能够良好处理和媒体的关系；及时改正或收回在媒体中发表的错误言论”属于声誉危机管理的()内容。A.模拟训练和演习B.管理危机过程中的信息交流C.提高日常解决问题的能力D.危机现场处理正确答案：B 参考解析：管理危机过程中的信息交流是指严格管制敏感信息，避免错误或无准备的评论传播；发言人应当以有准备、有信心的形象出现在媒体面前；当敏感信息被媒体披露出来时，能够良好处理和媒体的关系；及时改正或收回在媒体中
4、发表的错误言论。故本题选B。5 单选题 采用监管映射法计算RWA的方法中，监管类别为“优”的风险权重为()。A.70B.90C.115D.250正确答案：A 参考解析：采用监管映射法计算RWA的方法中，各类的风险权重具体为：监管类别“优”，风险权重为70。6 单选题 商业银行内部控制措施不包括()。A.授权审批控制B.会计系统控制C.不相容职务分离控制D.人员控制正确答案：D 参考解析：内部控制措施一般包括不相容职务分离控制、授权审批控制、会计系统控制、财产保护控制、预算控制、运营分析控制和绩效考评控制等。故本题选D。7 单选题 柜面业务操作风险控制措施不包括（）。A.完善规章制度和业务操作流
5、程，不断细化操作细则，并建立岗位操作规范和操作手册，通过制度规范来防范操作风险B.加强业务系统建设，尽可能将业务纳入系统处理，并在系统中自动设立风险监控要点，发现操作中的风险点能及时提供警示信息C.改革信贷经营管理模式D.加强岗位培训，特别是新业务和新产品培训，不断提高柜员操作技能和业务水平正确答案：C 参考解析：改革信贷经营管理模式属于法人信贷业务操作风险控制措施。故本题选C。柜面业务操作风险控制措施：1.完善规章制度和业务操作流程，不断细化操作细则，并建立岗位操作规范和操作手册，通过制度规范来防范操作风险 2.加强业务系统建设，尽可能将业务纳入系统处理，并在系统中自动设立风险监控要点，发现
6、操作中的风险点能及时提供警示信息 3.加强岗位培训，特别是新业务和新产品培训，不断提高柜员操作技能和业务水平，同时培养柜员岗位安全意识和自我保护意识 4.强化一线实时监督检查，促进事后监督向专业化、规范化迈进，改进检查监督方法，同时充分发挥各专业部门的指导、检查和督促作用8 单选题 失职违规引发的操作风险是指商业银行内部员工因过失没有按照雇佣合同、内部员工守则、相关业务及管理规定操作或者办理业务造成的风险。下列()活动属于这一因素。A.短贷长用，借新还旧，追求片面的信贷业务余额增长B.故意错误估价C.意识到本身缺乏必要的知识，但在工作中利用这种缺陷D.采用“不买断就下岗”手段胁迫员工买断工龄正
7、确答案：A 参考解析：各商业银行发展业务的冲动和对各分支机构考核的沉重压力，有可能造成基层分支机构以越权放款或者化整为零、短贷长用、借新还旧等方式规避上级行的监管，追求片面的信贷业务的余额增长，忽略长期风险的控制，这些都属于商业银行员工的失职违规。B项属于内部欺诈；C项属于知识/技能匮乏；D项属于违反用工法。9 单选题 下列可分为财务风险预警和非财务风险预警的是（）。A.行业风险预警B.区域风险预警C.法人客户风险预警D.信用风险预警正确答案：C 参考解析：法人客户风险预警可分为财务风险预警和非财务风险预警两大类。故本题选C。10 单选题 下列不属于商业银行流动性应急机制中的预警信号的是()。
8、A.银行控股股东变更B.资产规模急剧扩张C.无保险的存款D.银行评级下调正确答案：A 参考解析：在商业银行流动性应急机制中，一些示例性的预警信号有：银行收入下降；资产质量恶化；银行评级下调；无保险的存款、批发融资或资产证券化的利差扩大；股价大幅下跌；资产规模急速扩张或收购规模急剧增大；无法获得市场借款。故本题选A。11 单选题 ()并非银行账簿利率风险管理的必经程序，但却是银行账簿利率风险管理的基础。A.利率风险控制B.利率预测C.利率计量D.利息预测正确答案：B 参考解析：利率预测并非银行账簿利率风险管理的必经程序，但却是银行账簿利率风险管理的基础。12 单选题 假定某企业2019年的税后收
9、益为50万元，支出的利息费用为20万元，所得税税率为25，且该年度其平均资产总额为180万元，则其资产回报率为()。A.33B.36C.37D.41正确答案：B 参考解析：资产回报率=税后损益+利息费用(1-税率)平均资产总额=50+20(1-25)180=36。13 单选题 当前，某银行贷款余额的50为房地产行业贷款，利润亦有超过50来自该类型贷款，目前该类型贷款的不良率为0。根据上述信息，以下对该银行贷款业务的评价，恰当的是（）。A.该类型贷款的预期损失为0B.该银行的贷款集中度过高，其贷款业务存在较大风险C.追逐低风险、高收益是商业银行经营的必然选择D.该类型贷款不存在信用风险，因此尽管
10、比重偏高，亦无不妥正确答案：B 参考解析：本题考查对银行贷款业务的评价。首先，贷款不良率是一个事后的概念，而预期损失是一个事前的概念。虽然“目前该类型贷款的不良率为0”，但并不表示预期损失也为0，或不存在信用风险；其次，“银行贷款余额的50为房地产行业贷款”，其贷款集中度明显过高，存在较大风险；最后，风险与收益的平衡是投资的基本准则，也是商业银行经营的必然选择。故本题选B。14 单选题 企业2017年流动资产合计为3000万元，其中存货为1500万元，应收账款1500万元，流动负债合计2000万元，则该公司2017年速动比率为( )。A.078B.094C.075D.074正确答案：C 参考解
11、析：速动资产=流动资产-存货=3000-1500=1500(万元)，速动比率=速动资产流动负债合计=15002000=0.75。15 单选题 关于商业银行使用内部模型计量新增风险资本的要求，下列说法正确的是()。A.1年持有期内风险水平恒定B.持有期为10个营业日C.至少每2个月更新一次数据D.置信水平采用97的单尾置信区间正确答案：A 参考解析：商业银行使用内部模型计量新增风险资本要求，持有期为1年，置信水平为999，应至少每周计算一次新增风险的资本要求。商业银行计量新增风险的模型应满足在1年持有期内恒定风险水平的假设条件。16 单选题 操作风险损失数据收集指操作风险损失数据(包括损失事件信
12、息和会计记录中确认的财务影响)的搜集、汇总、监控、分析和报告工作。商业银行对操作风险损失数据的收集应遵循相关原则，其中，“应及时确认、完整记录、准确统计因操作风险事件导致的实际资产损失，避免因提前或延后造成当期统计数据不准确。对因操作风险损失事件带来的声誉影响，要及时分析和报告，但不要求量化损失”属于()原则。A.准确性原则B.重要性原则C.谨慎性原则D.全面性原则正确答案：A 参考解析：准确性原则要求应及时确认、完整记录、准确统计因操作风险事件导致的实际资产损失，避免因提前或延后造成当期统计数据不准确。对因操作风险损失事件带来的声誉影响，要及时分析和报告，但不要求量化损失。故本题选A。17
13、单选题 杠杆率监管覆盖了表外资产，弥补了()资本监管下表外资产风险计提不足的问题。A.巴塞尔协议B.巴塞尔协议框架的改进(巴塞尔协议25)C.巴塞尔协议D.巴塞尔协议正确答案：A 参考解析：杠杆率监管覆盖了表外资产，弥补了巴塞尔协议资本监管下表外资产风险计提不足的问题，减少了银行向表外转移资产进行监管套利的可能性。18 单选题 某银行流动性资产余额为3500万元，流动性负债余额为10400万元，则流动性比例为（）。A.1978B.35C.1243D.3365正确答案：D 参考解析：根据公式，流动性比例=流动性资产余额流动性负债余额100，流动性比例=350010400100=3365%。流动性
14、比例可衡量银行短期(一个月)内流动性资产和流动性负债的匹配情况，要求银行至少持有相当于流动性负债一定比例的流动性资产，以应对可能的流动性需要。19 单选题 银行持股人的永久性资本投入，即资产负债表上的所有者权益，主要包括普通股股本实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利润、投资重估储备、一般风险准备等，即资产负债表上银行总资产减去总负债后的剩余部分，则该资本属于商业银行资本概念中的()。A.账面资本B.经济资本C.监管资本D.实体资本正确答案：A 参考解析：A选项符合题意，账面资本是指银行持股人的永久性资本投入，即资产负债表上的所有者权益，主要包括普通股股本实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利
15、润、投资重估储备、一般风险准备等，即资产负债表上银行总资产减去总负债后的剩余部分。经济资本又称为风险资本，是指在一定的置信度和期限下，为了覆盖和抵御银行超出预期的经济损失(即非预期损失)所需要持有的资本数额，是银行抵补风险所要求拥有的资本。监管资本是监管当局规定的银行必须持有的与其业务总体风险水平相匹配的资本。故本题选A。20 单选题 商业银行的债券交易部门经过计算获得在95的置信水平下隔夜VaR为500万元，则该交易部门()。A.预期在未来的252个交易日中有126天至少损失500万元B.预期在未来的100个交易日中有5天至多损失500万元C.预期在未来的252个交易日中有126天至多损失5
16、00万元D.预计在未来的1年中有95天至少损失500万元正确答案：B 参考解析：风险价值是指在一定的持有期和给定的置信水平下，利率、汇率、股票价格和商品价格等市场风险要素发生变化时可能对产品头寸或组合造成的潜在最大损失。21 单选题 下列关于信用风险预期损失的说法，不正确的是（）。A.是商业银行已经预计到将会发生的损失B.等于预期损失率与资产风险敞口的乘积C.等于借款人的违约概率、违约损失率与违约风险暴露三者的乘积D.是信用风险损失分布的方差正确答案：D 参考解析：A项正确，预期损失是指商业银行业务发展中基于历史数据分析可以预见到的损失，通常为一定历史时期内损失的平均值(有时也采用中间值)。B
17、项正确，预期损失等于预期损失率与资产风险敞口的乘积。C项正确，预期损失等于借款人的违约概率、违约损失率与违约风险暴露三者的乘积。D项错误，预期损失是指信用风险损失发布的数学期望，代表大量贷款或交易组合在整个经济周期内的平均损失，是商业银行预计将会发生的损失。故本题选D。22 单选题 操作风险资本计量的标准法中，公司金融、支付和清算、交易和销售以及其他业务条线的操作风险资本系数为()。A.15B.18C.19D.21正确答案：B 参考解析：操作风险资本计量的标准法中，公司金融、支付和清算、交易和销售以及其他业务条线的操作风险资本系数为18。23 单选题 下列关于商业银行进行充分信息披露的作用的表
18、述中，错误的是()。A.信息披露是消除信息不对称及降低代理成本的有效途径之一B.信息披露会增加审计人员发表不恰当审计意见的可能性C.信息披露能够揭示商业银行的经营状况及商业银行经营者的行为D.信息披露能够强化外部市场对经营者行为的约束正确答案：B 参考解析：B项错误，完善的信息披露能降低审计人员发表不恰当审计意见的可能性，减少企业经营者与所有者的信息不对称，从而降低审计风险。透明的信息披露对外部审计的影响具体表现在以下方面: 一是消除信息不对称及降低代理成本的最有效途径，是公司治理机制的重要组成部分。二是降低审计人员发表不恰当审计意见的可能性，减少企业经营者与所有者的信息不对称，从而降低审计风
19、险。三是强化外部市场对经营者行为的约束，优化审计环境。四是将企业及企业经营者的行为充分暴露在会计报表相关使用者面前，能够促进经营者形成有效的自我约束。五是使投资、债券等市场运行基础更加稳固，有效性提高，同时促使企业和经营者的行为更加规范，审计风险得以降低。24 单选题 2015年新增贷款75万亿元，对应创造75万亿元存款。如果准备金率是20，银行将有( )万亿元的超额备付金因此被转成法定准备金。A.1B.15C.5D.6正确答案：B 参考解析：如果准备金率是20，银行将有15(7520)万亿元的超额备付金因此被转成法定准备金。25 单选题 下列关于表外金融工具的说法，错误的是()。A.较为复杂
20、B.可产生流动性C.可消耗流动性D.确定性强正确答案：D 参考解析：表外金融工具较为复杂，不确定性强，可产生流动性，亦可消耗流动性。26 单选题 ()是巴塞尔委员会为应对贷款分类的周期性，引入的一个没有风险敏感性的指标。A.拨备覆盖率B.贷款拨备率C.贷款迁徙率D.不良贷款率正确答案：B 参考解析：贷款拨备率是巴塞尔委员会为应对贷款分类的周期性，引入的一个没有风险敏感性的指标。27 单选题 下列商业银行风险预警程序的正确顺序是()。A.风险分析信用信息的收集和传递风险处置后评价B.风险分析后评价信用信息的收集和传递风险处置C.信用信息的收集和传递风险分析风险处置后评价D.信用信息的收集和传递后
21、评价风险分析风险处置正确答案：C 参考解析：风险预警是各种工具和各种处理机制的组合结果，无论是否依托于动态化、系统化、精确化的风险预警系统，都应当逐级、依次完成信用信息的收集和传递、风险分析、风险处置、后评价的预警程序。故本题选C项。28 单选题 银行监管是由()主导、实施的监督管理行为，监管部门通过制定法律、制度和规则，实施监督检查，促进金融体系的安全和稳定，有效保护存款人利益。A.行业协会B.政府C.审计机构D.商业银行正确答案：B 参考解析：银行监管是由政府主导、实施的监督管理行为，监管部门通过制定法律、制度和规则，实施监督检查，促进金融体系的安全和稳定，有效保护存款人利益。29 单选题
22、 国务院银行业监督管理机构提出的良好银行监管标准不包括（）。A.促进金融稳定和金融创新共同发展B.努力提升我国银行业在国际金融服务中的竞争力C.确保银行业金融机构不破产D.对各类监管设限做到科学合理，有所为有所不为，减少一切不必要的限制正确答案：C 参考解析：C选项错误，确保银行业金融机构不破产不属于良好银行监管标准。良好的监管标准是规范和检验银行监管工作的标杆。国务院银行业监督管理机构总结国内外银行监管工作经验，明确提出良好银行监管的六条标准: (1) 促进金融稳定和金融创新共同发展; (2) 努力提升我国银行业在国际金融服务中的竞争力; (3) 对各类监管设限做到科学合理，有所为有所不为，
23、减少一切不必要的限制; (4) 鼓励公平竞争，反对无序竞争; (5) 对监管者和被监管者都要实施严格、明确的问责制; (6) 高效、节约地使用一切监管资源。30 单选题 下列应当归属于商业银行操作风险中的“内部流程”类别的是()。A.外包商不履责B.未在抵押贷款的管理办法中明确规定“先落实抵押手续，后放款”C.信贷调查人员在调查过程中接受各种形式的贿赂好处协助骗贷D.2008年汶川大地震给当地多家商业银行造成损失正确答案：B 参考解析：操作风险可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别，其中内部流程方面表现为流程不健全、流程执行失败、控制和报告不力、文件或合同缺陷、担保品管理不当、产
24、品服务缺陷、泄密、与客户纠纷等。故本题选B。AD项是外部事件，C项是人员因素。31 单选题 ()是指商业银行在不影响日常经营或财务状况的情况下，无法及时有效满足资金需求的风险。A.有效流动性风险B.识别流动性风险C.市场流动性风险D.融资流动性风险正确答案：D 参考解析：流动性风险可以分为融资流动性风险和市场流动性风险。融资流动性风险是指商业银行在不影响日常经营或财务状况的情况下，无法及时有效满足资金需求的风险。市场流动性风险是指由于市场深度不足或市场动荡，商业银行无法以合理的市场价格出售资产以获得资金的风险。故本题选D。32 单选题 假定某银行2010会计年度结束时共有贷款200亿元，其中正
25、常贷款150亿元，其共有一般准备8亿元，专项准备1亿元，特种准备1亿元，则其不良贷款拨备覆盖率约为( )。A.15B.20C.35D.50正确答案：B 参考解析：不良贷款拨备覆盖率=(一般准备+专项准备+特种准备)(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)100=(8+1+1)(200-150)100=20。33 单选题 假设某股票1个月后的股价增长率服从均值为5，标准差为003的正态分布，则1个月后该股票的股价增长率落在()区间的概率约为68。A.(0，6)B.(2，8)C.(2，3)D.(22，28)正确答案：B 参考解析：由题意可知，=5，=3。根据正态分布的性质之一：P(-X+)68，则有
26、，-=5-3=2，+=5+3=8，则股票的股价增长率落在(2，8)区间的概率约为68。34 单选题 下列不属于商业银行专业贷款风险暴露的是( )。A.银行针对在某交易所交易的大宗原油商品进行的商品融资B.银行向某家新成立的电厂项目发放项目贷款1亿元C.银行向某家大型企业发放一笔金额2000万元的流动资金贷款D.银行为某家航空公司收购飞机提供贷款，并约定以该飞机日后产生的现金流作为还款正确答案：C 参考解析：专业贷款细分为项目融资、物品融资、商品融资和产生收入的房地产贷款。A项属于商品融资，B项属于项目融资，D项属于物品融资。C项不属于专业贷款风险暴露，故本题选C。35 单选题 考虑如下5个债券
27、：则上述债券的久期从短到长依次为（ ）。A.52143B.52341C.12345D.54123正确答案：A 参考解析：一般而言，金融工具的到期日或距下一次重新定价日的时间越长，并且在到期日之前支付的金额越小，则久期的绝对值越高，表明利率变动将会对银行的经济价值产生较大的影响。期限越短久期越短，故首先排5； 接着看付息频率和息票率，2有两次，意味着到期日之前支付的金额高，久期短；3到期之前不付利息，到期之前支付金额少，久期长，3久期最长，排最后。 再看1和4，1的收益率更高，久期更短一些，1排4前面。 综上52143。36 单选题 2018年年初某银行次级类贷款余额为1000亿元，其中在201
28、8年年末转为可疑类、损失类的贷款金额之和为600亿元，期初次级类贷款期间因回收减少了200亿元。则次级类贷款迁徙率为（ ）。A.300B.400C.750D.800正确答案：C 参考解析：次级类贷款迁徙率=期初次级类贷款向下迁徙金额(期初次级类贷款余额一期初次级类贷款期间减少金额)100，其中，期初次级类贷款向下迁徙金额是指期初次级类贷款中，在报告期末分类为可疑类、损失类的贷款金额之和。期初次级类贷款期间减少金额是指期初次级类贷款中，在报告期内，由于贷款正常收回、不良贷款处置或贷款核销等原因而减少的贷款。故题目中所求次级类贷款迁徙率=600(1000-200)100=75。37 单选题 下列计
29、算公式中，正确的是()。A.同业市场负债比例=(同业拆借+同业存放+卖出回购款项)总负债100B.最大十户存款比例=最大十家存款客户存款合计个人存款100C.最大十家同业融入比例=(最大十家同业机构交易对手同业拆借+同业存放)总负债100D.核心负债比例=核心负债总资产100正确答案：A 参考解析：同业市场负债比例=(同业拆借+同业存放+卖出回购款项)总负债100；最大十户存款比例=最大十家存款客户存款合计各项存款100；最大十家同业融入比例=(最大十家同业机构交易对手同业拆借+同业存放+卖出回购款项)总负债100；核心负债比例=核心负债总负债100。故本题选A。38 单选题 如果1年期零息国
30、债收益率是10，某公司零息债券一年期承诺收益率是15，违约损失率是100，那么根据KPMG风险中性定价模型得出的违约概率是（）。A.003B.004C.005D.1正确答案：B 参考解析：（1-违约概率）*（1+15%）+违约概率*（1+15%）*0=1+10%（1-违约概率）*（1+15%）=1+10%违约概率=1-(1+国债收益率10%)(1+债券收益率15%)=1-(1+10)(1+15)=1-096=004。39 单选题 “5Cs”方法属于（）评级方法。A.信用评分法B.专家判断法C.历史模型法D.压力测试法正确答案：B 参考解析：“5Cs”方法属于专家判断法评级方法。40 单选题 对
31、于商业银行而言，监管风险是指()。A.由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险B.商业银行由于违反监管规定和原则，而招致法律诉讼或遭到监管机构处罚，进而产生不利于商业银行实现商业目的的风险C.由于法律或监管规定的变化，可能影响商业银行正常运营，或削弱其竞争能力、生存能力的风险D.商业银行在追求短期商业目的和长期发展目标的过程中，因不适当的发展规划和战略决策给商业银行造成损失或不利影响的风险正确答案：C 参考解析：C项符合题意，监管风险是指由于法律或监管规定的变化，可能影响商业银行正常运营，或削弱其竞争能力、生存能力的风险。A项是操作风险，B项是违规风险，D项是
32、战略风险。41 单选题 商业银行集团客户授信业务风险管理指引指出，一家商业银行对单一集团客户授信余额不得超过该商业银行资本净额的()。A.10B.15C.20D.25正确答案：B 参考解析：商业银行集团客户授信业务风险管理指引指出，一家商业银行对单一集团客户授信余额(包括第四条第二款所列各类信用风险暴露)不得超过该商业银行资本净额的15，否则将视为超过其风险承受能力。42 单选题 （）是指商业银行已经持有的或者是必须持有的符合监管当局要求的资本。A.会计资本B.监管资本C.经济资本D.实收资本正确答案：B 参考解析：监管资本是监管当局规定的银行必须持有的与其业务总体风险水平相匹配的资本，是商业
33、银行用来应对非预期损失、自身拥有的或者能长期支配使用的资金。43 单选题 下列说法正确的是（）。A.风险转移只能降低非系统性风险B.风险规避不发生实施成本C.风险补偿主要是指事后(损失发生后)对风险承担的价格补偿D.风险分散的成本与承担的潜在风险损失相比是非常有意义的正确答案：D 参考解析：A项错误，风险分散只能降低非系统性风险，面对共同因素引起的系统性风险却无能为力，此时采用风险转移策略是最为直接、有效的；B项错误，风险规避策略的实施成本主要在于风险分析和经济资本配置方面的支出，同时也失去了在这一业务领域获得收益的机会和可能；C项错误，风险补偿主要是指事前(损失发生前)对风险承担的价格补偿。
34、故本题选D。44 单选题 下列不属于杠杆率指标特点的是()。A.杠杆率对资本充足率形成补充，防止银行使用内部模型进行监管套利，确保银行保有相对充足的资本水平B.避免了资本套利和监管套利C.能防范银行背离审慎经营原则、过度积聚高风险资产D.杠杆率具备逆周期调节作用正确答案：C 参考解析：在微观审慎层面，杠杆率对资本充足率形成补充，防止银行使用内部模型进行监管套利，确保银行保有相对充足的资本水平。杠杆率指标的优点包括：(1)杠杆率具备逆周期调节作用，能维护金融体系稳定和实体经济发展。(2)杠杆率避免了资本套利和监管套利。(3)杠杆率是风险中性的，相对简单易懂。C项是资本充足率的特点，故本题选C。4
35、5 单选题 下列关于风险管理和商业银行的关系，错误的是()。A.承担和管理风险是商业银行的基本职能B.风险管理可以改变商业银行的经营模式C.商业银行从以定量分析为主的传统管理方式，向以定性分析为主的风险管理模式转变D.风险管理水平体现了商业银行的核心竞争力正确答案：C 参考解析：C选项错误，商业银行从以定性分析为主的传统管理方式，向以定量分析为主的风险管理模式转变。46 单选题 小李在2010年年初以每股15元的价格购买某股票1000股，半年后每股收到075元现金红利，同时卖出股票的价格是16元，则在此半年期间，小李在该股票上的收益率为（）。A.5B.667C.1167D.1367正确答案：C
36、 参考解析：R=(16-15+075)151001167。47 单选题 操作风险关键指标不包括（）。A.人员因素风险指标B.内部流程风险指标C.外部流程风险指标D.外部事件风险指标正确答案：C 参考解析：操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险，不包括外部流程。故本题选C。48 单选题 甲、乙两人在某银行从事柜台业务，乙为会计主管，工作中两人关系密切、无话不谈。下列选项中，两人对密码的管理正确的是（）。A.两人密码互相知悉B.各自定期或不定期更换密码并严格保密C.需要业务授权时，甲输入乙的密码进行授权D.乙用甲的密码为客户办理业务正确答案：B 参考
37、解析：题中A、C、D三项均属于柜员管理业务环节的违规操作，即：授权密码泄露或借给他人使用；柜员盗用会计主管密码私自授权，重置客户密码或强行修改客户密码等。故本题选B。49 单选题 下列关于贷款风险迁徙率的说法，错误的是()。A.该指标是一个静态指标B.该指标表示为资产质量从前期到本期变化的比率C.该指标衡量了商业银行风险变化的程度D.该指标包括正常贷款迁徙率和不良贷款迁徙率正确答案：A 参考解析：A项错误，风险迁徙类指标衡量商业银行信用风险变化的程度，表示为资产质量从前期到本期变化的比率，属于动态监测指标。50 单选题 对基于量化方法计算出的市场风险计量结果来设定限额属于市场风险限额指标的()
38、指标。A.头寸限额B.风险价值限额C.止损限额D.敏感度限额正确答案：B 参考解析：B选项正确，风险价值限额是指对基于量化方法计算出的市场风险计量结果来设定限额。头寸限额是指对总交易头寸或净交易头寸设定的限额。止损限额是指所允许的最大损失额。敏感度限额是指保持其他条件不变的前提下，对单个市场风险要素(利率、汇率、股票价格和商品价格)的微小变化对金融工具或资产组合收益或经济价值影响程度所设定的限额。51 单选题 一般而言，专家系统在分析信用风险时主要考虑两方面因素，其中属于与市场有关的因素的是()。A.声誉B.利率水平C.杠杆D.收益波动性正确答案：B 参考解析：专家系统在分析信用风险时，一般考
39、虑两方面的因素：与借款人有关的因素；与市场有关的因素。其中，与市场有关的因素有经济周期、宏观经济政策和利率水平。故本题选B。52 单选题 下列选项中，属于银行机构市场准入应该遵循的原则的是()。A.便民B.合理C.守法D.诚信正确答案：A 参考解析：银行机构市场准入要遵循公开、公平、公正、效率和便民的原则。53 单选题 下列选项中，关于客户风险外生变量的说法，不正确的是（）。A.商业银行对单一借款人或交易对方的评级应定期进行复查B.一般来说，对于信用等级较高的客户偶然发生的风险波动，应给予较大的容忍度C.对于风险程度本身就很高的客户，应该给予较小的容忍度D.对单一客户风险的监测，不用监测其他变
40、量正确答案：D 参考解析：D项错误，借款人的生产经营活动不是孤立的，而是与其主要股东、上下游客户、市场竞争者等“风险域”企业持续交互影响的。对单一客户风险的监测，需要从个体延伸到“风险域”企业。54 单选题 为避免经济下滑，央行宣布降低存贷款基准利率，如果存款利率下调幅度大于贷款利率下调幅度，则商业银行面临的最主要风险是()。A.缺口风险B.收益率曲线风险C.基准风险D.期权性风险正确答案：C 参考解析：基准风险也称为利率定价基础风险，在利息收入和利息支出所依据的基准利率变动不一致的情况下，现金流和收益的利差发生了变化，会对银行的收益或内在经济价值产生不利影响。故本题选C。55 单选题 在商业
41、银行信用风险权重法下，下列表内资产风险权重最低的是()。A.对我国公共部门实体的债权B.符合标准的微型和小型企业的债权C.对于一般企业的债权D.个人住房抵押贷款正确答案：A 参考解析：权重法下，不同的资产类别分别对应不同的风险权重。对我国公共部门实体的债权权重为20；对符合标准的微型和小型企业的债权权重为75；对个人住房抵押贷款债权权重为50；对一般企业的债权权重为100。故A选项权重最低。56 单选题 商业银行对集团法人客户进行信用风险分析时，对()的分析判断至关重要。A.高层人事安排B.资本来源C.子公司的经营情况D.集团内关联交易正确答案：D 参考解析：首先，商业银行应当参照单一法人客户
42、信用风险识别和分析方法，对集团法人客户的基本信息、经营状况、财务状况、非财务因素及担保状况等进行逐项分析，以识别其潜在的信用风险。其次，集团法人客户通常更为复杂，因此需要更加全面、深入地分析和了解，特别是对集团内各关联方之间的关联交易进行正确的分析和判断至关重要。故本题选D。57 单选题 操作风险可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别，下列属于系统缺陷的表现方式的是()。A.外包商不履责B.信息科技系统和一般配套设备不完善C.失职违规D.产品服务缺陷正确答案：B 参考解析：操作风险可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别，表现形式主要有：员工方面表现为职员欺诈、失职违
43、规、违反用工法律等；内部流程方面表现为流程不健全、流程执行失败、控制和报告不力、文件或合同缺陷、担保品管理不当、产品服务缺陷、泄密、与客户纠纷等；系统方面表现为信息科技系统和一般配套设备不完善；外部事件方面表现为外部欺诈、自然灾害、交通事故、外包商不履责等。故本题选B。58 单选题 （）是内部审计应有的特质之一，也是对内部审计工作的内在要求。A.独立性B.客观性C.真实性D.及时性正确答案：A 参考解析：独立性和客观性是审计服务内在价值的根本。独立性是内部审计应有的特质之一，也是对内部审计工作的内在要求。59 单选题 限额是有效传导风险偏好的重要工具，限额管理是最常用的风险事前控制手段。银行可
44、以对每个风险承担部门设定一定的限额，从而确保银行从事的高风险业务活动得到控制。这种风险控制方式对于那些风险缓释具有很大困难的风险十分适用。从各类限额的关系看，最基本的限额是()。A.国别限额B.行业限额C.政府限额D.客户限额正确答案：D 参考解析：限额是有效传导风险偏好的重要工具，限额管理是最常用的风险事前控制手段。银行可以对每个风险承担部门设定一定的限额，从而确保银行从事的高风险业务活动得到控制。这种风险控制方式对于那些风险缓释具有很大困难的风险十分适用。从各类限额的关系看，国别限额处在最顶端，行业限额承上启下，客户限额是最基本的限额，主要通过客户授信进行控制。60 单选题 根据监管要求，商业银行的流动性比例应当不低于()。A.25B.50C.30D.20正确答案：A 参考解析：商业银行的流动性比例应当不低于25。61 单选题 下列关于商业银行的内部评级体系的叙述，有误的一项是（）。A.商业银行的内部评级体系应具有彼此相对独立、特点鲜明的两个维度：第一维度(客户评级)必须针对客户的违约风险；第二维度(债项评级)必须反映交易