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1、严格按照工资、奖金核算办法计算工资和各种严格按照工资、奖金核算办法计算工资和各种奖金；奖金；按照项目和部门归集各种补贴、奖金，正确编按照项目和部门归集各种补贴、奖金，正确编制工资表，办理各种代扣款项；制工资表，办理各种代扣款项； 3 3、代扣职工个人所得税，并按时上缴；代扣职工个人所得税，并按时上缴； 4 4、办理住房公积金的计算、变更、转换与登记工办理住房公积金的计算、变更、转换与登记工作；作；按照核算要求编制工资分配表；按照核算要求编制工资分配表；及时对工资管理系统的有关项目进行调整，准及时对工资管理系统的有关项目进行调整，准确发放工资；确发放工资；工会经费按月工资总额的工会经费按月工资总
2、额的2%2%提取，提取，40%40%上缴市上缴市总工会，总工会，60%60%划拨到工会账户。划拨到工会账户。 1 1、明确职工薪酬的核算范围；明确职工薪酬的核算范围；明确职工薪酬的确认与计量。明确职工薪酬的确认与计量。根据提供资料，计算完成原始凭证；根据提供资料，计算完成原始凭证；根据原始凭证填制记账凭证；根据原始凭证填制记账凭证；登记应付职工薪酬明细账登记应付职工薪酬明细账。记账凭证；记账凭证；应付职工薪酬应付职工薪酬明细账（明细账（）。）。5 51 11.1.6 6月月1 1日，日，批准批准报销医疗费报销医疗费（80%80%）：5 51 12.2.6 6月月1 1日，日，现金现金支付报销的
3、支付报销的医疗费：医疗费：5 52 21.1. 6 6月月7 7日日，按规定补贴按规定补贴高管房补费：高管房补费：5 52 22.2. 6 6月月7 7日日，支付高管房补款：支付高管房补款：5 52.2. 现现 金金 支支 票票5 53.3.报销财务主管培训费：报销财务主管培训费：选用选用“黏贴单黏贴单”。5 53.3. 现现 金金 支支 票票5-4.5-4.应付职工薪酬应付职工薪酬 19 155.1619 155.16；实付职工薪酬；实付职工薪酬 15 101.1015 101.10。5-5.5-5.应付职工薪酬应付职工薪酬；实付职工薪酬；实付职工薪酬。5-6.5-6.应付职工薪酬应付职工薪
4、酬 ；实付职工薪酬；实付职工薪酬 。5-7-1.5-7-1.分配职工工资分配职工工资。5-7.5-7.原始凭证原始凭证。5-7-2.5-7-2.分配职工工资分配职工工资。5-8-1.5-8-1.计提医疗保险费计提医疗保险费。5-8.5-8.原始凭证原始凭证。5-8-2.5-8-2.计提医疗保险费计提医疗保险费。5-8-3.5-8-3.计提失业保险费计提失业保险费。5-8-4.5-8-4.计提失业保险费计提失业保险费。5-8-5.5-8-5.计提养老保险费计提养老保险费。5-8-6.5-8-6.计提养老保险费计提养老保险费。5-8-7.5-8-7.计提工伤保险费计提工伤保险费。5-8-8.5-8
5、-8.计提工伤保险费计提工伤保险费。5-8-9.5-8-9.计提生育保险费计提生育保险费。5-8-10.5-8-10.计提生育保险费计提生育保险费。5-8-11.5-8-11.计提住房公积金计提住房公积金。5-8-12.5-8-12.计提住房公积金计提住房公积金。5-8-13.5-8-13.计提工会经费计提工会经费。5-8-14.5-8-14.计提工会经费计提工会经费。5-8-15.5-8-15.计提职工教育经费计提职工教育经费。5-8-16.5-8-16.计提职工教育经费计提职工教育经费。5-9.5-9.5-10.5-10.5-11.5-11.5-12.5-12.5-13.5-13.5-14-1.5-14-1.5-14-2.5-14-2.5-15.5-15.5-16.5-16.5-17.5-17.5-18.5-18.5-19-1.5-19-1.5-19-2.5-19-2.5-19-3.5-19-3.5-19-4.5-19-4.