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1、1 XXXX 股份有限公司年报信息披露重大差错责任追究制度（经公司第四届董事会第六次会议审议通过）第一章总则 2第二章责任的认定及追究 3第三章责任追究的形式 4第四章附则 5名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 1 页，共 5 页 - - - - - - - - - 2 第一章总则第一条为提高 XXXX 股份有限公司（以下简称“公司”）的规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，加大对年报信息披露责任人的问责力度，提高年报信息披露的质量和透明度，根据公开
2、发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2 号年度报告的内容与格式（2007 年修订）、关于做好上市公司2009 年年度报告及相关工作的公告（证监会公告200934 号）以及相关法律、法规的规定，结合公司实际情况，制定本制度。第二条本制度是指年报信息披露工作中有关人员不履行或者不正确履行职责、义务以及其他个人原因，对公司造成重大经济损失或不良社会影响时的追究与处理制度。第三条本制度适用范围：公司董事、监事、高级管理人员、各子公司负责人、 控股股东及实际控制人以及与年报信息披露工作有关的其他人员。第四条本制度遵循的原则：1、实事求是、客观公正、有错必究；2、过错与责任相适应；3、责任与权利对等原则
3、。第五条公司投资证券部在董事会秘书领导下负责收集、汇总与追究责任有关的资料，按制度规定提出相关处理方案，逐级上报公司董事会批准。名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 2 页，共 5 页 - - - - - - - - - 3 第二章责任的认定及追究第六条有下列情形之一的应当追究责任人的责任：1、违反公司法、证券法、企业会计准则等国家法律法规的规定，使年报信息披露发生重大差错或造成不良影响的；2、违反上市公司信息披露管理办法、上海证券交易所股票上市规则 以及中国证监会和上海证
4、券交易所发布的有关年报信息披露指引、准则、通知等，使年报信息披露发生重大差错或造成不良影响的；3、违反公司章程、公司信息披露管理办法以及公司其他内部控制制度，使年报信息披露发生重大差错或造成不良影响的；4、未按照年报信息披露工作中的规程办事且造成年报信息披露重大差错或造成不良影响的；5、年报信息披露工作中不及时沟通、汇报造成重大失误或造成不良影响的；6、其他个人原因造成年报信息披露重大差错或造成不良影响的。第七条有下列情形之一，应当从重或者加重处理。1、情节恶劣、后果严重、影响较大且事故原因确系个人主观因素所致的；2、打击、报复、陷害调查人或干扰、阻挠责任追究调查的；3、不执行董事会依法作出的
5、处理决定的；4、董事会认为其它应当从重或者加重处理的情形的。第八条有下列情形之一的，应当从轻、减轻或免于处理。1、有效阻止不良后果发生的；2、主动纠正和挽回全部或者大部分损失的；3、确因意外和不可抗力等非主观因素造成的；4、董事会认为其他应当从轻、减轻或者免于处理的情形的。第九条在对责任人作出处理前，应当听取责任人的意见，保障其陈述和申辩的权利。名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 3 页，共 5 页 - - - - - - - - - 4 第三章责任追究的形式第十条追究责
6、任的形式：1、责令改正并作检讨；2、通报批评；3、调离岗位、停职、降职、撤职；4、赔偿损失；5、解除劳动合同。第十一条公司董事、监事、高级管理人员、各子公司负责人出现责任追究的范围事件时， 公司在进行上述处罚的同时可附带经济处罚，处罚金额由董事会视事件情节进行具体确定。名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 4 页，共 5 页 - - - - - - - - - 5 第四章附则第十二条本制度未尽事宜，或者与国家相关法律法规、规范性文件及公司章程有冲突时，应按相关法律法规、规范性文件及公司章程执行，并及时对本制度进行修订。第十三条本制度由公司董事会负责解释和修订。第十四条本制度经董事会审议通过并公告之日起施行。XXXX 股份有限公司董事会二一年三月名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 5 页，共 5 页 - - - - - - - - -