最新商业银行3ppt课件.ppt

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1、目录 导论 商业银行经营分析与发展战略 商业银行负债与资本金管理 商业银行资产管理 商业银行流动性管理 商业银行资产负债管理 沙盘模拟 种类 定期储蓄存款 活期储蓄存款 存折存款，Passbook Savings Account 定期存款，Time Deposit (CD) 也称存单存款，存单可以转让二、存款利率与存款服务定价 存款利率 是银行资金的主要成本 存款利率对存款量的影响 存款利率的相对性原则 竞争与存款利率 影响存款利率的因素 政府管制 利率上限、利率区间 中国人民银行决定上调金融机构人民币存贷款基准利率中国人民银行 宏观经济形势 经济周期中存款的利息敏感性变化 银行规模 银行风险

2、 存款期限：活期存款利率低，定期存款利率高 营销理念 非利息成本 例如，营销费用越高，存款利率可以越低 竞争 客户性质 企业客户与个人客户 大客户与小客户 客户的性别、年龄The Changing Composition of Deposits in the US12-12 吸收存款的其他方面 关注核心存款 核心存款对市场利率变化最不敏感，是银行稳定的资金来源 非利息竞争手段 广告 门店环境 其他 高质量服务 存款成本 银行的存款资金成本包含多项因素 存款成本=存款明计利息 +广告费用 +存款运营费用 +法定准本金存款成本 -存款服务收费 贷款利息收入应当高于资金成本 存款服务收费的定价 问题

3、：交易性存款与非交易性存款，哪个资金成本低？ 与存款业务相关的银行服务是否应该收费？ 不收费，意味着客户的存款收益高于明计利率 收费，意味着银行存款成本可能低于明计利率 在存款利率上限约束下，银行竞争的手段之一是自己承担存款服务成本 随存款利率上限管制放松，银行服务收费越来越普遍（美国） 问题：收费标准如何确定如何对存款服务定价？ 美国放松对存款机构管制法案 （1980年） 放松存款利率上限 提出对存款服务收费的方法，避免银行过度竞争影响银行安全 成本+利润定价法 加权平均成本法 存款的边际成本法 其他定价方法 成本+利润定价法Cost Plus Profit Deposit Pricing1

4、2-17每单位存款服务的价格=每单位存款的运营支出+分摊的费用+估计的单位存款利润 成本加利润定价法需要对每项服务逐笔精确计算，比较繁琐。另一种简化的方法是平均成本法加权平均资金成本法 以银行估计的资金成本为依据确定存款服务价格 基本思路：在确定存款资金成本的基础上，综合考虑银行的盈利目标以及竞争环境，为存款服务定价 确定存款加权平均资金成本的步骤计算每种资金来源的单位成本率计算每种资金来源占资金总额的比重计算加权平均的资金成本 计算公式 其中： WACC-加权平均资金成本 i-第i种资金 C/A-某种资金占资金总额的比重 I-利息成本 NI-非利息成本 D-不能使用的资金占该类资金的比重。不

5、能使用的资金指：法定存款准备金、存款保险、未达资金 1-D-由于冲减项目资金可使用程度iiiiDNIIAcWACC1加权平均资金成本计算举例单位：亿元资金来源金额比重资金成本由于冲减项目资金可使用程度加权平均资金成本abcde=b*c/d支票存款125%10%85.00%2.94%定期和储蓄存款250.00%11%95.00%5.79%货币市场资金0.512.50%11%98.00%1.40%权益资金0.512.50%22%12.75%合计4112.88%在贷款收益既定的前提下，存款服务价格越高，利差收入越大 存款的边际成本法 由于存款成本可能会随着存款额增加而提高，如果按照平均资金成本定价可

6、能会影响利润。需要考虑边际资金成本 边际资金成本 边际资金成本=总成本的变化额 =新利率以新利率筹集的资金 -旧利率以旧利率筹集的资金新增资本总成本的变化边际成本率 边际成本计算举例边际成本计算举例 单位：亿元单位：亿元预期新增存款平均利率资金变动额利息成本边际成本abcd=a*be257.00%251.751.75507.50%253.752758.00%2562.251001008.50%8.50%25258.58.52.52.51259.00%2511.252.75边际成本率投资的预期边际收益率边际收益额边际收益率-边际成本率利润总额f=e/cgh=g*ai=g-fk=h-d7.00%1

7、0.00%2.53.00%0.758.00%10.00%52.00%1.259.00%10.00%7.51.00%1.510.00%10.00%10.00%10.00%10100.00%0.00%1.51.511.00%10.00%12.5-1.00%1.25最佳存款规模？银行最佳扩张规模？ 其他定价方法 市场诱惑法（Market Penetration Deposit Pricing） 开户时收取确定较低的服务费以吸引客户，以后逐步提高 条件定价法（ Conditional Pricing ） 收费标准依客户的存款量确定。平均存款余额越多，存款期越长，收费价格越低 关系定价法（ Relati

8、onship Pricing ） 客户购买银行的服务越多，越有价格优惠三、其它非存款资金来源 种类 同业拆入 回购协议交易 中央银行借款 同业存款 发行债务票据 其他来源中国工商银行股份有限公司合并资产负债表（续）2010-12-31单位：人民币百万元2011-12-3112月31日负债：向中央银行借款51-同业及其他金融机构存放款项922,369931,010拆入资金 125,63370,624以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债6,67015,831衍生金融负债10,5647,773卖出回购款项84,88836,060存款证及应付票据11,1681,472客户存款11,145,55

9、79,771,277应付职工薪酬20,30520,772应交税费40,91728,626应付债券100,41075,000递延所得税负债318178其他负债168,115147,496负债合计 12,636,96511,106,119股东权益：股本349,019334,019资本公积122,820102,156盈余公积53,78237,484一般准备93,07184,222未分配利润201,157117,931外币报表折算差额 581-1,919归属于母公司股东的权益 820,430673,893少数股东权益1,2275,041股东权益合计821,657678,934负债及股东权益总计13,4

10、58,62211,785,0532010年12月31日2009年12月31日 美国银行的非存款性来源 Federal Funds Market Repurchase Agreements Federal Reserve Bank Advances from the Federal Home Loan Bank Negotiable CDs Eurocurrency Deposit Market Commercial Paper Long Term SourcesRecent Growth in Nondeposit Sources of Borrowed Funds at FDIC-Insur

11、ed InstitutionsWhat are the trends?13-28 同业拆借 资金来源：银行暂时不用的短期资金，为获取比存放同业和在中央银行准备金存款更高的利息收入 同业拆借程序 【同业拆出：资产 同业拆入：负债】 拆借双方均在央行开有准备金账户时，拆出：拆出行拆入行同业拆出 +100准备金存款 -100同业拆入 +100准备金存款 +100 拆入行放贷款 归还同业借款准备金存款 -100贷款 +100拆入行资产负债表拆入行资产负债表准备金存款 -100同业拆入 -100拆出行资产负债表准备金存款 +100同业拆出 -10013-31 同业拆借用途 我国有明确限定：只能解决临时资

12、金需求，不能用于短期商业贷款、固定资产贷款 国外基本没有限定 同业拆借利率 是否高于准备金存款利率/存放银行同业？ 回购协议交易 一种抵押短期贷款，信用风险很低 定义：回购方同意按照协议，约定在未来某时点按照约定价格买入售出的证券，以偿还借款 央行借款 中央银行：最终贷款人 借款方式 再贴现 再贴现利率与货币政策 信用贷款 美国中央银行贷款种类 Primary Credit ，短期贷款，利率略高于联邦基金利率 Secondary Credit ，发放给无资质获取一级贷款的银行，利率高于一级贷款 Seasonal Credit ，期限较一级贷款长，主要发放给因季节性因素导致存款波动的中小银行 其

13、他非存款来源 可转让存单 一种付息债务凭证。是美国银行金融创新的产物 可以在二级市场上交易转让 种类 Domestic CDs Issued By Domestic Banks in the U.S. Euro CDs Dollar Denominated CDs Issued Outside the U.S. Yankee CDs Issued By Foreign Banks in the U.S. Thrift CDs Issued By Large Savings and Loans and Other Nonbanks in the U.S. 国际金融市场 欧洲美元市场： 发行欧洲美

14、元存单（美国本土外银行发行的以美元为面额的存单 发行对象：外国银行或本国银行在海外分支 欧元市场：发行欧元存单 发行中长期债券 次级债务，可补充资本充足率 可以有抵押品 非存款性来源特点 满足贷款资金需求和未预期的现金需求 成为越来越重要的资金来源Recent Growth in Nondeposit Sources of Borrowed Funds at FDIC-Insured InstitutionsWhat are the trends?13-38 非存款性来源总量安排 比存款有更大的主动性，故按照预测资金缺口安排非存款来源总额预测的资金缺口=预测的贷款与投资增量-预测的存款 增量

15、非存款来源的种类选择原则 各种资金来源的成本 资金来源的风险 利率风险短期资金的利率波动性 资金的可供性可转让存单、欧洲美元、票据等对信用风险尤其敏感 资金来源期限 根据需求选择来源。同业拆借时间最短，存单期限较长 限制法规 如央行对再贷款的使用规则四、确定银行资金成本 重要性 是有效资金成本 资金成本=资金的利息成本+资金的非利息成本 资金成本率=资金成本/资金总额 有效资金成本率=资金成本/可用资金净额其中： 利息成本=借款利息率借款金额非利息成本=营业成本=员工成本+管理费用+广告费用可用资金净额=资金总额-法定存款准备金-超额准备金-在关联行存款-其他现金项目-存款保险-用于非营利性资

16、产的资金 举例： 当前同业拆入的利率为6%，估计某银行为筹集此项资金花费的非利息成本为0.25%，银行因资金需求必须拆入的资金额为2500万元，但其中只有2400万元可以充分利用，计算有效资金成本 拆入资金的利息成本=2500万6%=150万元拆入资金的而非利息成本=2500万0.25%=6.25万有效资金成本=（150+6.25）/2400=6.51% 两种计算资金成本的方法 历史加权平均成本法 是已发生的银行平均资金成本，面向过去 例如：考虑到其他运营费用的支出1000万元，则资金成本为： 这也是损益平衡的借款成本，银行投资收益至少等于此成本，才能做到损益平衡。可生息可生息 总历史加权平均

17、资金成本=债务资金成本+权益资金成本=损益平衡债务成本+权益资金税前成本%5 .12750100%35-1%12%10-1可生息资产权益资金公司所得税率权益资金税后成本损益平衡债务成本集合资金成本法 是面向未来计算资金成本的方法 例如预期可用于投资的新增存款和非存款资金新增存款和非存款资金新增资金占生息资产的比重新增资金可用于投资的金额营业成本率营业成本百万元百万元付息交易存款10050%508%8定期存款10060%609%9新增股东投资10090%9013%13合计30020030%15200303/2%1030030“障碍”集合资金成本投资，故的预期新增资金可用于考虑只有预期新增资金预期

18、营业成本合计合成本新增存款和其他资金集第三章 商业银行负债与资本金管理第一节 商业银行负债管理第二节 商业银行资本金管理学习要点 资本金的作用 风险与资本金 资本金的类别 关于资本金的管理规定 巴塞尔协议I、II一、资本金的作用 创业的本金 银行经营的减震器 提高公众信心 增长的资金 设计分支机构 并购扩张 政府的规定二、商业银行的主要风险及防范 信用风险 无法偿还本金和利息的可能性 流动性风险 无法按照既定的成本筹集现金用于支付的可能性 利率风险 由于利率变化减少银行资产净值的可能性 运营风险 由于计算机系统问题以及管理失误导致盈利减少的可能性 汇率风险 由于货币价格波动导致损失的可能性 犯

19、罪风险 由于诈骗、挪用、抢劫、伪造导致损失的可能性 抵御风险的主要办法 质量控制 分散化经营 资产组合 经营区域 存款保险 资本金三、资本金类别 普通股 已发行的普通股面值总额 优先股 已发行的优先股面值总额 资本公积 股东支付的高于面值的股票溢价总额 未分配利润 银行留存的尚未以红利形式支付的净利润 权益准备金（Equity Reserves） 用于银行被起诉等意外情况留出的准备 支付红利的准备 赎回股票的准备 次级债券（Subordinated Debentures） 长期债务，求偿权仅次于存款，可以转换为股票 附属机构的少数权益（Minority Interest in Consolid

20、ated Subsidiaries） 银行在其他公司持有的股份 权益承诺票据（Equity Commitment Notes） 靠出售股票偿还的债务证券各类资本金的相对重要性15-55 银行需要多少资本？ 自我估计？ 管理机构估计？ 对资本金的强制性规定 为什么要对银行资本金做强制规定？ 银行对自身风险估计不足，因而资本金不足 不同的观点 部分研究发现银行资本充足率与银行破产的之间没有直接联系 关于资本充足与银行稳健比较银行A和银行B 哪个银行的稳健性更高？ 全面判别银行的稳健性，需要考虑： 资本充足率 资产流动性 盈利纪录 存款稳定性 股东情况 经营效率 成本 市场情况 监管部门强制规定资本

21、金的目的 降低破产的风险 保护公众信心 监管部门对银行资本金的规定 巴塞尔协议规定最低资本充足率 最低资本充足率的国际标准巴塞尔协议 1990年以前，银行资本充足率与银行风险无关，资本金/总资产最低为6% 1987年，12个主要工业化国家签订商业银行最低资本金率的协议，即巴塞尔协议，以鼓励银行增加资本。1993年完全实施 巴塞尔协议首次将资本充足率与银行风险联系 将资本分为两级（ Two Tiers ） 一级资本（ Tier 1 Capital ）=普通股股本金+资本公积+未分配利润+合格的非累计优先股+附属机构的少数股东权益+某些可确认的无形资产（不含商誉） 二级资本（ Tier 2 Cap

22、ital ）=贷款和租赁减值损失准备+次级债务资本工具+强制性可转换债+未付股利的累计永久性优先股+权益承诺票据+其他具有股权和债务双重特征的长期资本工具 核心资本（ Tier 1 Capital ）/风险资产至少4% 总资本（ Tier 1 + Tier 2 ）/风险资产至少8% 二级资本总量不能超过一级资本 计算加权风险资产 对资产负债表内项目和表外项目按照风险程度赋予风险权数 按照风险权数对资产加权平均，得到风险资产15-6515-66资本充足率（Capital Adequacy ratio, CAR） 巴塞尔协议的缺陷 没有考虑市场风险 1995年巴塞尔委员会宣布将市场风险因素加入到资

23、本金要求中 使用VaR衡量银行在特定时期可能形成的最大损失额 VaR模型：衡量银行资产组合对于特定时期内市场利率或价格变化的风险暴露 巴塞尔协议II（2004） 修正巴塞尔协议I的问题 三大核心内容 根据信用风险、市场风险和经营风险估计银行的资本金要求 监督银行的适度资本量评价过程 进一步披露银行的真实财务状况%45 .125 .12操作风险市场风险信用风险加权资产核心资本风险加权资产核心资本核心资本比率%85 .125 .12操作风险市场风险信用风险加权资产附属资本核心资本风险加权资产总资本总资本比率商业银行资本充足率管理规定第21条： 核心资本核心资本：包括股本金、资本公积金、盈余公积金和

24、未分配利润 。 附属资本附属资本：包括重估储备、一般准备、优先股、可转换债券和长期次级债务，附属资本占全部资本的比例最多不超过50% 信用风险加权资产评价方法 主要有标准法、内部评级法 标准法 采用外部评级机构的评级结果确定银行各项资产风险权重 举例 某银行总资本100万元，表内资产1500万元，表外资产450万元资产负债表内项目对等表内项目 现金75 短期国债300 同业存款75 家庭住房抵押贷款75 企业贷款975表内项目合计1500资产负债表外项目 用来支持政府发行债券的备用信用证150150*1.00=150 对企业长期信贷承诺300300*0.50=150表外项目合计450单位：万元

25、风险权重为0%类现金75短期国债300375*0=0风险权重为20%类同业存款75备用信用证的对等信贷额150225*0.2=45风险权重为50%类家庭住房抵押贷款7575*0.5=37.5风险权重为100%类企业贷款975对企业长期信贷承诺的对等信贷额1501125*1.00=1125风险加权资产1207.5信用风险加权资产单位：万元 内部评级法 利用银行自己掌握的而信息，按照建议的6项风险指标收集数据、建立模型、进行校验，进行信用风险评价，以计算风险资产（监管资产） 基本思路划分资本类别划分资本类别计算风险要素计算风险要素制定风险权重制定风险权重计算监管资本计算监管资本 公司资产公司资产

26、零售资产零售资产 主权资产主权资产 银行资产银行资产 股权资产股权资产 违约概率违约概率 违约损失率违约损失率 风险敞口风险敞口 期限期限将风险要素输将风险要素输入到按不同资入到按不同资产区分的函数产区分的函数中，计算风险中，计算风险权重权重确定每个债项确定每个债项的监管资产，的监管资产，汇总得到总监汇总得到总监管资产管资产 6项重要风险指标 违约概率（ Probability of default， PD） 债务人不履行还款义务的可能性 风险敞口（ Exposure At Default， EAD） 将来面临信用风险的头寸规模。在贷款到期以前，风险敞口随着时间的推移而改变，其时间分布不是一个

27、确定的常数 违约损失率（ Loss Given Default， LGD） 债务人一旦违约将给债权人造成损失的严重程度 有效期限（Effective Maturity，M） 预期损失（Expected Loss） 非预期损失（Unexpected Loss） 初级内部评级：银行自己估计PD 高级内部评级：银行自己估计PD、LGD、EAD 适用于债券市场发达环境下的银行和数据库完善的银行 主要方法： Credit Metrics and Credit Var I模型 JP摩根1997年与德意志摩根建富、美国银行、瑞士银行、瑞士联合银行开发 KMV模型 美国风险管理公司KMV公司开发 信用风险附加

28、模型（Credit Risk+ model ） 瑞士信贷银行金融产品部（CSFP）1996年开发 信贷组合视角（Credit Portfolio View ） 麦肯锡（Mc Kinsey）公司 1998 年开发 中国人民银行2002-2006年的规定* 规定信用风险敞口标准：贷款5级分类 规定违约概率：一定级别贷款向下一级迁移的比率。 规定违约损失率：中国人民银行2002年颁布的银行贷款损失准备计提指引中关于五级贷款提取率的规定，实际上是违约损失率的标准 贷款五级分类（人民银行，贷款五级分类（人民银行，2004年）年）正常：借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。正常：借

29、款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。 0%关注：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。关注：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。2%次级：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可次级：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。能会造成一定损失。25%可疑：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。可疑：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较

30、大损失。50%损失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。损失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。100% 违约概率的规定（人民银行，违约概率的规定（人民银行，2006年）年）正常类贷款迁移率为正常贷款中变为不良贷款的金额与正常类贷款之比，不得高于正常类贷款迁移率为正常贷款中变为不良贷款的金额与正常类贷款之比，不得高于0.5%；关注类贷款迁移率为关注贷款中变为不良贷款的金额与关注类贷款之比，不得高于关注类贷款迁移率为关注贷款中变为不良贷款的金额与关注类贷款之比，不得高于1.5%；次级类贷款迁移率为次

31、级贷款中变为可疑类贷款和损失贷款的金额与次级类贷款之比，不得高于次级类贷款迁移率为次级贷款中变为可疑类贷款和损失贷款的金额与次级类贷款之比，不得高于3%；可疑类贷款迁移率为可疑类贷款中变为损失类贷款的金额与可疑类贷款之比，不得高于可疑类贷款迁移率为可疑类贷款中变为损失类贷款的金额与可疑类贷款之比，不得高于40%。 违约损失率的规定（人民银行违约损失率的规定（人民银行2002年关于计提专项准备的规定）年关于计提专项准备的规定）关注类贷款，计提比例为关注类贷款，计提比例为2%；次级类贷款，计提比例为次级类贷款，计提比例为25%；可疑类贷款，计提比例为可疑类贷款，计提比例为50%；损失类贷款，计提比

32、例为损失类贷款，计提比例为100%。次级和可疑类贷款的损失准备，计提比例可以上下浮动次级和可疑类贷款的损失准备，计提比例可以上下浮动20%。贷款损失准备贷款损失准备=正常类贷款迁移准备额正常类贷款迁移准备额+关注类贷款迁移准备额关注类贷款迁移准备额+次级类贷款迁移准备额次级类贷款迁移准备额+可疑类贷款迁移准备额可疑类贷款迁移准备额 某类贷款损失准备某类贷款损失准备=上年末某类类贷款余额上年末某类类贷款余额某类贷款向下一类贷款迁移率某类贷款向下一类贷款迁移率下一类贷款计提比率下一类贷款计提比率市场风险资产计算 市场风险（资产） 指根据银行利率、汇率、证券价格波动风险测算的资产额。 例如，某银行市

33、场风险资产包含外汇风险资产、股票风险资产。外汇资产（万美元）净多头（资产）净空头（负债）欧元5日元10英镑15合计5合计25股票资产（万美元）净多头（资产）净空头（负债）股票C5股票A3股票B2合计5合计5 外汇风险资产=外汇加权综合资产外汇加权综合资产=（外汇综合资产+外汇净综合资产）/2外汇综合资产=净多头+净空头=5+25=30外汇净综合资产=净多头-净空头=5-25=-20 外汇风险资产=（30-20）/2=5 股票风险资产=股票加权综合资产股票加权综合资产=（股票综合资产+股票净综合资产）/2股票综合资产=净多头+净空头=5+5=10股票净综合资产=净多头-净空头=5-5=0股票风险

34、资产=（10-0）/2=5 市场风险资产=5+5=10操作风险资产计算 按照巴塞尔银行监管委员会的规定，操作风险资产的计算有基本指标法、标准法、高级计量法 标准法 按照各金融产品线经营额度的三年平均值做加权平均，确定操作风险资产（资本要求） 权重数由巴塞尔委员会确定 标准法举例30 ,max811GIKnyear金融产品线收入（万美元）贝塔系数操作风险资产 第1年 第2年 第3年公司金融22218%1.08交易和销售22218%1.08零售银行业务25302012%9商业银行业务10151015%5.25支付和清算10101518%6.3代理服务55515%2.25资产管理22212%0.72

35、零售经纪11112%0.36操作风险资本8.68 若银行总资本100万美元，则%94. 668. 85 .12105 .125 .1207100%5 .12%5 .12操作风险资产市场风险资产信用风险加权资产总资本总资本充足率Revised Framework for Basel II15-83满足银行资本金需求的措施 内部资本积累分红政策内部资本增长率内部资本增长率= ROE X 利润留存率利润留存率 =销售净利润率销售净利润率 X 资产使用效率资产使用效率 X 权益倍数权益倍数 X 利润留存率利润留存率 15-84%45 .125 .12操作风险市场风险信用风险加权资产核心资本风险加权资产

36、核心资本核心资本比率%85 .125 .12操作风险市场风险信用风险加权资产附属资本核心资本风险加权资产总资本总资本比率商业银行资本充足率管理规定第21条： 核心资本核心资本：包括股本金、资本公积金、盈余公积金和未分配利润 。 附属资本附属资本：包括重估储备、一般准备、优先股、可转换债券和长期次级债务，附属资本占全部资本的比例最多不超过50% 外部融资 发行普通股 发行优先股 发行次级债 出售资产 债转股 其他方式 减少风险资产General Description Of Assets In Each Of The Four Risk CategoriesRegional National B

37、ank (RNB), Risk-based Capital (Millions Of Dollars): Category 1 & 2 Regional National Bank (RNB), Risk-based Capital (Millions Of Dollars): Category 3 & 4 Regional National Bank (RNB), Risk-based Capital (Millions Of Dollars): Off Balance Sheet Regional National Bank (RNB), Off-balance Sheet Conversion Worksheet 应该需要多少资本金？ 监管者希望有更多的资本金 降低银行破产概率，提高流动性 银行家希望有较少的资本金 降低ROE 冒风险的银行家应当持有更多的资本金，保守的银行家可以持有较少的资本金。关键是风险性 本章阅读：教材第2、3章。 参考Peter Ross“商业银行管理”第7版第12、13、15章。 作业： Peter Ross“商业银行管理”第7版，12章习题3、5、6. Peter Ross“商业银行管理”第7版，13章习题1、3、4、5、6、7、9、11、12 Peter Ross“商业银行管理”第7版，15章习题1、3、4、5、6.