《【子公司财务管理制度】小公司最基本财务制度.doc》由会员分享，可在线阅读，更多相关《【子公司财务管理制度】小公司最基本财务制度.doc（3页珍藏版）》请在taowenge.com淘文阁网|工程机械CAD图纸|机械工程制图|CAD装配图下载|SolidWorks_CaTia_CAD_UG_PROE_设计图分享下载上搜索。
1、【子公司财务管理制度】小公司最基本财务制度对于子公司，财务管理有什么制度规定呢?下面跟着WTT一起来看看子公司的财务管理制度。子公司资金管理制度公司资金管理的原则是：合理使用，减少占压，降低风险，加速周转，提高效益。公司的财务实行预算管理。预算管理就是对有关财务计划的制订、审批、实施、检查和分析进行全面的管理，从而使财务管理工作有序、稳定地进行。为保证库存的现金安全合理，公司各部应按规定限额提取备用金。支取现金先填写借款单，并注明用途、金额、期限等，按规定批准方可支取。预支现金一般不超过2000元，超过支票结算起点的付款应通过转帐支票结算。任何人不得从营业收入中坐支现金。库存现金必须日清月结，
2、不准白条抵现。支票的领取及管理1、支票领取：(1)凡领取支票，先填制支票申领单，写明用途、金额、使用人等项，经由有权审批人批准方可领取。(2)签发支票的金额超过10000元，在填写申领单时，须提交符合审批程序的用款报告及附件(合同、采购单、计划书等)。(3)领取人应办理登记手续，于使用后三日内报帐。(4)未及时报帐者财务人员及时督促，并有权不予签发新支票。(5)持票人应对支票妥善保管，如丢失将由个人承担经济责任。2、支票管理：(1)所签发支票应填写日期、金额(限额)、用途，不准签发空白支票。(2)准确掌握帐户余额，不准发生空头、透支。(3)出纳人员应每日编制库存现金与银行存款变动表。(4)出纳人员应于月末填制“银行帐户余额表”，送交财务经理批准后呈报总会计师。(5)按时于月末填制“银行余额调节表”交财务经理审核，对未达帐项要认真查对，及时入帐。(6)支票和公司印鉴分人妥善保管。预付货款和定金，必须根据合同办理，经由审批权限的领导批准,方可执行。按照合同约定的条件支付购货款或工程进度款,经由审批权限的领导批准,方可执行。对外投资等资本性开支的审批、使用、实施顺序点击下一页继续阅读子公司财务管理制度第 3 页 共 3 页