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1、L/O/G/O信贷合规风险介绍信贷合规风险介绍提纲提纲一、合规风险介绍二、信贷合规风险类型及责任追究三、信贷合规风险案例解析一、合规风险介绍 （一）什么是合规？ 合规，原意是“遵从、依从、遵守” 包含以下两层含义： 1、遵守法律法规及监管规定。 2、遵守企业伦理和内部规章，以及社会规范、诚信和道德行为准则等。银行业务合规银行业务合规国家法律行为守则经营规则规范性文件行业准则职业操守行政法规部门规章监管的主要依据。监管的主要依据。前四项可以作为处罚的依据。前四项可以作为处罚的依据。合规法律、规则和准则不仅包括具有合规法律、规则和准则不仅包括具有法律约束力的文件，还包括更广义的法律约束力的文件，还
2、包括更广义的诚实守信和道德行为的准则。诚实守信和道德行为的准则。合规应成为银行文化的一部分合规应成为银行文化的一部分。 合规，是指使银行的经营活动与法律、规则和准则相一致。（二）合规风险 根据新巴塞尔协议的定义，“合规风险”指的是：银行因未能遵循法律法规、监管要求、规则、自律性组织制定的有关准则、已经适用于银行自身业务活动的行为准则，而可能遭受法律制裁或监管处罚、重大财务损失或声誉损失的风险。从内涵上看，合规风险主要是强调银行因为各种自身原因主导性地违反法律法规和监管规则等而遭受的经济或声誉的损失。这种风险性质更严重、造成的损失也更大。 根据银监会下发的商业银行合规风险管理指引中规定，合规风险
3、是指商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。合规风险法律制裁声誉损失财务损失监管处罚法律制裁1.违反国家规定发放贷款，数额巨大或者造成重大损失的；2.违反国家规定向关系人发放贷款的；3.违反规定，为他人出具信用证或者其他保函、票据、存单、资信证明，情节严重的。4.以欺骗手段取得银行或其他银行业金融机构贷款、票据承兑、信用证、保函等，给银行或其他银行业金融机构造成重大损失或者有其他严重情节的；5.以非法占有为目的，诈骗银行或者其他银行业金融机构的贷款，数额较大的。直接移送1.利用职务上的便利，索取、收受贿赂或者违反国家规定收受各种名义的回扣、手
4、续费；2.玩忽职守造成损失的；3.泄露在任职期间知悉的国家秘密、商业秘密的；4.利用职务上的便利，贪污、挪用、侵占本行或者客户资金。责成报案公安机关/检察机关监管处罚没收违法所得没收违法所得责令停业整顿责令停业整顿吊销金融许可证吊销金融许可证禁止工作人员禁止工作人员从事银行业工作从事银行业工作取消董事、高管取消董事、高管任职资格任职资格罚款罚款警告警告行政处罚经济赔偿利用职务上的便利，利用职务上的便利，索取、收受贿赂或者索取、收受贿赂或者违反国家规定收受各种违反国家规定收受各种名义的回扣、手续费，名义的回扣、手续费，发放贷款或者提供发放贷款或者提供担保造成损失的担保造成损失的对单位或者个人对单
5、位或者个人强令其发放贷款强令其发放贷款或者提供担保未予或者提供担保未予拒绝，造成损失的拒绝，造成损失的违反规定徇私向违反规定徇私向亲属、朋友发放亲属、朋友发放贷款或者提供担保贷款或者提供担保造成损失的造成损失的个人赔偿个人赔偿一、合规风险介绍 （三）合规管理 是指商业银行应确保其经营活动与适用于银行业经营活动的法律、行政法规、部门规章及其他规范性文件、经营规则、自律性组织的行业准则和职业操守相一致。“合规”的各种误区 误区一：只要不违法，无论做什么都可以 误区二：人家在那么干，我们也可以那么做 误区三：合规与企业追求利润的目标相矛盾 误区四：合规会助长“不做不错、但求太平”的消极态度 误区五：
6、合规主要就是制定一套企业内部规章制度二、信贷合规风险类型及责任追究 任何信贷作业必须要经历的8大流程环节为：申请受理、调查、审查、审批、合同订立、发放、支付、贷后管理等环节。 8大环节缺一不可，必须落实到位，否则都会有风险产生。但在具体执行过程中，仍有部分分支行和人员认识不深，在各环节“偷工减料”，与规定背道而驰，出现严重违规现象。 重点以我行小额贷款为例对如何防范信贷合规风险进行剖析。（一）申请受理环节 1、客户资格的初步审查。对借款人主体资格进行审核，对申请人提交资料的完成性和规范性进行初审。 2、审核各类贷款申请表格填写情况，查询身份证联网核查。 3、摸准贷款用途。在贷款受理时细致了解客
7、户贷款用途，询问客户生产经营情况，对其真实性和合理性进行预判，对贷款用途不真实，存在骗贷或挪用贷款的坚决不予受理。 4、利用好个人征信报告信息。严格按照规定要求查询客户个人征信报告，并留存客户授权查询书。认真分析客户征信报告，利用好征信查询信息，审慎准入客户。 5、不得擅自向借款人承诺贷款。严格遵守“八不准”规定 6、被拒绝客户的信息录入。在受理阶段被拒绝的客户，客户信息也要录入系统，并详细说明拒绝原因及理由，可以有效防止下次该客户再申请时错误放行。（二）调查环节 1、严格执行主管派工制度。信贷主管明确主辅调人员，进行客户实地调查，不得由信贷员自行安排调查任务，每日晨会做好安排，防止与客户内外
8、勾结骗贷。主辅调人员要经常轮换，不固定搭配。 2、严格落实双人入户调查制度。一是对客户经营场所和家庭进行入户调查，对客户进行现场调查前，应认真阅读受理信息，梳理存在疑问和遗漏的问题，做好调查准备。分析客户上下游关系和生产流程，总结调查注意事项，确认交叉检验的方法。二是调查时当场与本人核对借款人、保证人有效身份证件，防止客户冒名贷款。三是确认生产经营的真实性，盘点现金、库存、应收账款，查看相关账本、单据等，了解客户资产负债信息。四是核实保证人的真实性、保证能力及与客户的真实关系，对保证能力差、保证人对借款人不熟悉或存在债权债务关系而影响保证能力的，不可作为保证人。（三）审查环节 1、实行调审分离
9、制度。信贷员不得参与贷款审查。 2、资料审核、网上查询、电话核实相结合。审查岗对贷款资料的合规性、有效性、完整性负责，严禁形式化、机械化，要通过网上查询、相关部门查询、影像资料对比分析，认真辨别资料真伪。审查人应通过电话核实借款人基本情况、经营情况、保证人及联保人情况是否与调查情况相符。明确保证人担保职责，提示借款人还款责任和义务，防止贷款挪用和集中使用。 对于存在编造信息、数据前后矛盾、信息不全、未进行交叉检验、保证人对担保职责不清楚或无法联系的应退回信贷员。（发现客户预留电话错号、空号、停机或长时间关机的，有贷款集中使用的嫌疑）（三）审查环节 3、审查要点。 （1）申请人的有关资料是否齐全
10、，内容是否完整、合规。（2）申请人及保证人主体资格是否符合我行相关业务规定条件。（3）贷款用途是否具体、明确，是否合法、合规。（4）调查报告中关键财务指标计算是否准确，对获得数据的方式是否进行了说明，是否进行了交叉验证。（5）信贷员是否按规定履行了实地调查职责，管户信贷员与申请人是否为关系人。 （四）审批环节 1、把握审批要点。（1）申请人的贷款用途是否明确、合理，申请贷款金额与申请人经营状况是否匹配，申请人的现金流与贷款偿还计划是否匹配。（2）申请人资产规模与收入是否合理（累积收入的去向是否清楚、客户的负债情况是否合理），计入的应收账款是否具备可回收性，回收周期、淡旺季情况是否合理，家庭支出
11、情况是否合理，雇员情况、运费、水电费、税收等财务信息是否与客户生意特点相匹配。（3）对申请人的还款意愿、还款能力及违约成本进行评估。（4）担保人是否具有一定的稳定性、财产规模如何、是否具有担保意愿和代偿能力；信贷员对保证人是否进行了尽职调查。（5）是否存在其他会对贷款资金安全产生不利影响的因素（如行业风险、经营风险、联保小组风险等情况）及控制风险的方法。（6）审查意见与结论是否合理。 2、独立填写书面意见。领导不得干预审批，审批人不得听从任何人的强行授意。（五）合同订立环节 1、核实合同内容。管户信贷员在签约前，应根据贷款审批表和协议或合同编号填写小组协议（联保贷款）、贷款合同、手工借据。以上
12、资料填写必须做到标准、规范、要素齐全、数字正确、字迹清晰、不潦草、无错漏、无涂改。贷款额度、期限、利率、担保方式、还款方式等条款必须与最终审批意见一致。 2、务必坚持合同面签制度。一是要核实签字人身份，对照身份证、联网核查记录照片等核实身份，核实无误后方可签约。二是在签订有关合同等相关法律文本前，信贷员应充分履行告知义务，应要求申请人及相关债务人仔细阅读相关法律文本，对疑问应给予解释，告知相关责任人关于合同内容、权利义务、还款方式、每次还款具体时间和金额，以及还款过程中应当注意的问题。三是借款人当事人及配偶、联保人、保证人等必须当面签订书面合同，并留有影像资料。不得提前预签合同。（六）贷款发放
13、环节 1、实行贷放分离。贷款发放必须由会计部门记账岗人员操作。 2、认真落实放款条件。放款人员放款前，应仔细核对各项发放条件，是否落实，若有未落实，一律不得放款。放款前，应将系统信息与借据和审批信息表进行仔细核对，不相符的，不得进行贷款发放操作。（七）贷款支付环节 1、严格执行实名制开户制度。严禁不核实身份证件，仅凭身份证号码办理开户，避免冒名贷款；严禁信贷人员代客户开户，预留密码。 2、认真贯彻落实“实贷实付”原则。贷款发放与支付严格按照银监会个人贷款管理暂行办法要求，实行实贷实付。需采取受托支付的，贷款发放前要认真审核借款人相关交易资料和凭证是否符合合同约定，受托支付完成后要详细记录资金流
14、向，归集保存相关凭证；采取自主支付的，要及时获得客户使用贷款资金凭据。（八）贷后管理环节 1、做好贷后检查。严格按照制度时间和频次开展贷后检查。首次贷后检查重点关注贷款用途是否与合同一致；常规检查重点关注客户家庭情况、经营情况、贷款使用情况及担保情况等是否发生变化。如有异常应立即开展专项检查，防止和减少贷款损失。 存在问题：贷款检查流于形式，内容简单、雷同，未能有效防范风险；客户提前预签贷后检查报告。 2、做好汇报工作。对于贷后检查中发放的风险事项，要及时向部门负责人汇报，制定相应的处理方案。属于重大风险事项的，还应及时报告风险管理部门，行领导和上级信贷管理部门。 3、做好风险监测和预警工作。
15、总合利用各类非现场手段，加强对信贷业务的风险监测和预警，及时发现业务发展和管理中的异常情况，做到事前防控风险。对资产质量差、管理水平低、人员配备不足的分支行应重点关注，加大监督检查力度。（八）贷后管理环节贷后检查的内容：1、贷款资金实际用途。2、借款人生产经营情况，经营收入、成本费用等影响借款人还款能力的因素变化情况。 （1）.客户婚姻状况、住址、联系电话等基础信息的变更情况。 （2）.客户家庭成员人数及健康状况、家庭收入及支出情况等影响客户家庭还款能力的变化情况。 （3）.客户在其它金融机构的贷款情况及民间融资情况。 （4）.客户对外担保情况，包括保证人或联保小组其他成员担保能力、资信状况等
16、变化情况。 （5）.客户是否有违法经营行为，是否卷入经济纠纷。 （6）.客户贷款本息按期归还情况，贷款逾期原因、形成不良贷款的原因。 （7）.其他影响客户还款能力和还款意愿的情况。 根据中国邮政储蓄储蓄银行个人贷款违规行为责任追究规定规定，对违反8大流程行为的责任追究做了明确具体的规定，对违规行为人员的责任追究方式包括：批评教育、经济处罚、纪律处分、领导问责和其他处理。批评教育：包括告诫、通报批评、责令书面检查；经济处罚：包括扣减风险保证金、扣减绩效、扣减工资、资金损失赔偿；纪律处分：包括警告、记过、记大过、降级、撤职、解除劳动合同；领导问责：包括停职检查、引咎辞职、责令辞职、免职；其他处理：
17、待岗培训、离岗清收、收缩业务权限、调离关键岗位、取消一定时间内评优或晋升资格、解除劳务关系。违规工作人员是中共党员的，在依据本规定给予追究的同时，可给予相应的党纪处分。违反8大流程操作的责任追究 （一）贷款营销和受理环节违规行为 违反贷款营销和受理环节规定，有下列行为之一，情节轻微的，批评教育；情节较重的，给予批评教育和经济处罚；造成不良后果的，给予警告或记过处分；情节严重的，给予记大过或降级处分；造成严重后果的，解除劳动合同。 1、将信贷与非金融类产品捆绑销售，或违反规定捆绑销售金融类产品； 2、采用（或教唆客户采用）变通方式，或人为隐瞒关键信息，或帮助借款申请人进行虚假、误导性陈述，规避我
18、行贷款条件申请贷款； 3、发现有不法中介参与不及时报告的，和不法中介串通或勾结，或者收受中介好处； 4、在未经贷款审批的情况下，以签署合同等形式向借款人承诺贷款，或承诺额度、期限、利率、还款方式、担保方式等贷款合同要素。违反8大流程操作的责任追究 （二）贷款调查环节违规行为1、接受的贷款用途违反国家法律、法规和金融主管部门相关规定；2、不按规定履行双人调查； 3、不按规定到客户经营场所和家庭实地调查；4、在贷前调查时，已发现有贷款集中使用迹象未报告；5、未参与相关的调查工作而虚假签字;6、未按规定对客户评定信用等级、评定最高综合授信额度；7、故意隐瞒借款人、保证人的不良信用和民间借贷情况；8、
19、未按规定核实借款人、保证人、抵押人、出质人的主体资格、交易行为的真实性和限制条件，导致主合同、从合同无效； （二）贷款调查环节违规行为 9、未按规定对保证人或抵质押物进行调查核实，导致担保不足；10、未按规定的流程和方式对借款人及其家庭主要成员资料、担保资料、生产经营资料进行调查、评估、核实，未按照规定拍摄、提交和保存影像资料，编制严重失实、有重大遗漏或显著矛盾的调查报告；11、对发现的重大问题故意隐瞒，误导贷款审查。 特别规定：1、 与客户恶意串谋，提供虚假材料套取银行贷款的,解除劳动合同。2、 伪造、提供虚假调查材料，或指使、串通中介机构高估抵押物价值的，解除劳动合同。3、故意发放假名、冒
20、名贷款的，解除劳动合同。 （三）贷款审查环节违规行为1、未查询借款人（含其配偶或共同借款人）、保证人的个人信用报告，或未执行我行征信分类准入政策； 2、未对客户信贷资料、调查材料的完整性进行审查；3、审查未经过调查的客户而提交正式审查报告；4、审查通过明显不符合国家产业政策、信贷政策的贷款调查报告和评估报告;5、隐瞒审查中发现的重大问题；6、不坚持独立审查原则，按照他人授意进行审查；7、未根据审查情况，提出贷与不贷以及贷款金额、期限、用途、方式和限制性条款等建议。 （四）贷款审批环节违规行为1、未按规定召开审贷会；2、审贷会无记录或审贷会成员无签字；3、违反规定泄露审贷会审议的事项及结果；4、
21、审批没有明确调查、审查意见的贷款业务；5、审批的贷款业务未明确签署意见；6、向关系人审批发放信用贷款或以优于其他借款人的条件向关系人发放担保贷款；7、审批发放审贷会审议未通过的贷款业务；8、越权或变相越权审批贷款业务；9、逆程序或变相逆程序审批贷款业务；10、违规审批发放异地贷款业务；11、审批发放明显不符合信贷政策和贷款条件的业务。 （五）贷款合同签订环节违规行为 1、擅自修改、变动或自行印制总行统一制式的信贷合同文本文书；2、未正确填写合同编号，造成合同编号重复或混乱，主从合同及相关附件不能有效衔接；3、借款相关合同的签署人员（包括：借款人、保证人、抵押人、出质人）主体资格不合法，或合同文
22、本填写错误、不规范，导致合同无效或出现法律纠纷；4、未按管理权限履行审批程序，逆程序操作签订合同；5、未按规定填写合同主体名称，或填写合同主体全称与合同落款签章不一致；6、对合同内容、文字进行修改，未按规定加盖修改印章；7、合同文本要素填写不全或错误;8、代客户签订合同； （六）贷款发放环节违规行为 1、未按审批内容办理贷款业务，对审批时所附的相关限制性条件不落实；2、未经贷款审批通过、审批意见不明确或未落实放款条件即发放贷款；3、未按规定对保证人提供的保证金采取止付等有效控制手段，或未在规定时间内取得合法有效的抵质押登记证明文件即发放贷款；4、未按相应贷款品种的规定，向指定的账户发放贷款；为
23、完成业务考核指标，虚构贷款需求发放贷款。（七）贷后管理环节违规行为 1、信贷员或贷后管理岗在贷后管理过程中，未按规定的时间、频次进行贷后检查，或无书面贷后检查报告；2、贷后检查未能及时发现借款人明显的违约行为或重大潜在风险；3、发现借款人存在明显影响偿债能力的重大风险（如借款人病危、离婚、失业或经营实体被吊销营业执照、关闭、破产）或未按合同约定使用贷款资金，未及时上报或隐瞒不报，或未按程序采取补救措施；4、逾期发生后，相关岗位未及时进行催收；或催收不力，未及时取证，导致丧失诉讼时效、超过申请执行期限，致使主债权或担保债权主张权利失效；5、借款人还款能力或抵押物价值发生不利于我行的重大变化，但未
24、对未发放的额度进行必要的调整，导致后续支用的贷款发生重大风险；6、代客户还款或垫付还款资金以掩盖风险7、违反规定减免、豁免我行债权的。案例一：虚拟经营实体，虚假抵押物套取信贷资金 （一）贷款基本情况借款人肖某、程某、李某均为某中学中层领导。2010年2月1日，上述三人以该中学校属房产做抵押，各自从我行成功申请到1年期的个人商务贷款100万元。2010年3月22日至28日，检查发现，上述3名借款人均为学校高管人员，均无调查报告所述的经营实体，系统及纸质调查报告均为编造，且三人贷款系集中给该中学使用。同时，经查抵押物登记情况发现，贷款行仅收押三处房产的房产证并要求学校出具担保函，实际未办理抵押登记
25、，系统抵押物信息为编造。三、信贷合规风险案例解析案例一：虚拟经营实体，虚假抵押物套取信贷资金 （二）贷款清收过程 2010年4月初，贷款行与校方联系还款时，学校正在施工，校方同意立即还款，并向市教育局、财政局上报工程建设资金周转使用申请，得到的回复是两个月之后资金才能到位一部分。于是，校方承诺8月份收取入学报名费时立即结清贷款。 2010年7月25日，该校入学报名开始，支行营业部入校代收报名费，经市财政局同意，直接从该笔款项中划拨300万元偿还我行贷款。截至2010年8月6日，上述3笔共300万贷款本息已全部回收，未造成损失。三、合规风险案例解析案例一：虚拟经营实体，虚假抵押物套取信贷资金（三
26、）业务管理中存在的问题 1、合规经营意识淡薄从这三笔违规贷款情况来看，该支行上至行领导下至信贷员的风险合规意识非常淡薄，无视我行信贷业务的规章制度的存在，在明知借款人不具备我行借款资格、抵押房产不符合我行抵押要求的情况下违规发放贷款。相关人员注重该中学在该行代发工资和代收学费等项目的资金归集，片面地认为这样的客户没有风险，视其为“优质”客户，从而忽略了业务制度的要求，淡化了风险意识，在没有进行认真合理分析的情况下盲目地准入了客户。三、合规风险案例解析案例一：虚拟经营实体，虚假抵押物套取信贷资金 （三）业务管理中存在的问题 2、业务审查、审批缺乏独立性根据上述三笔贷款的违规情况可以看出，信贷员以
27、及相关的审查审批人员，未能实现独立地调查和审查审批。信贷员在明知客户不符合我行准入条件的前提下编造虚假的调查报告和虚假抵押并顺利通过审查和审批，审查、审批人员没有尽职，没有做到业务审查和审批的独立性与合规性，没有把好风险关。三、合规风险案例解析 （三）业务管理中存在的问题3、合作岗疏于落实贷款发放条件根据我行相关制度规定，个人商务贷款业务经办行应设置合作岗，主要负责为审批通过的贷款落实贷款发放条件，办理房产的抵押登记以及领取他项权证等手续，对贷款发放条件的真实性负责。在该支行的上述三笔违规业务中，合作岗未履行岗位职责，没有对抵押的真实性作出判断，没有落实贷款发放条件，最终导致了虚假抵押现象的发
28、生。三、合规风险案例解析（四）相关业务风险提示 根据调查结果显示，借款人第一还款来源与借款人第二还款来源均为支行人员编造，从业务档案来看，编造迹象非常明显，但审查审批人员并未对此引起重视，或二级分行相关人员授意审查审批人员放松了对此笔贷款的要求，属于重大违规行为。三、合规风险案例解析案例二：信贷人员粗放作业，导致贷款出现风险（一）贷款基本情况借款人蔡某于2009年4月20日以第三方抵押人金某提供的房产（商场七楼16套商铺中的7套，不符合我行制度规定）从我行某支行成功申请贷款100万元，贷款期限1年，采用阶段性等额还款方式。借款人在宽限期内付息正常，但是2009年10月进入还本期后，贷款出现逾期
29、。截至2010年10月30日，逾期贷款余额为100万元，逾期天数345天，形成不良贷款。三、合规风险案例解析（二）业务管理中存在的问题1、借款人的调查报告显示“该客户社会关系良好，在社会上有一定的信誉”，“客户资信为正常类，根据人行征信报告得出，信用卡张数为0”。但是，借款人户口簿显示蔡某为劳教释放人员；其征信报告显示，借款人蔡某于2008年5月到8月间先后办理了6张信用卡，其中2张已经为冻结状态，属于我行禁入类客户，信贷员调查结果明显与实际不符，审查审批人员也未对此引起重视。 2、调查人员没有核对营业执照原件，对借款人经营主体的真实性调查不足。借款人提供的营业执照复印件显示：借款人为xx纺织
30、品有限公司法人代表，公司注册地址为xx广场A幢12楼001号。但是根据后期调查，xx纺织品有限公司的实际法人代表为徐某，而徐某为抵押人金某的邻居。借款人提供的银行对账单为xx纺织品有限公司的对账单，也与借款人无关。三、合规风险案例解析 （二）业务管理中存在的问题3、信贷人员虚增借款人经营资产借款人调查报告显示：借款人企业资产总计302万元，经营场所房产价值286万元，调查报告显示借款人的经营场所为租赁方式取得，但信贷员却将其计入到企业资产，明显存在虚增借款人资产的行为。4、信贷人员虚增借款人家庭资产借款人蔡某的调查报告显示：借款人的家庭资产中有房产261万。但是实际此房产为第三人名下房产，非借
31、款人家庭资产。信贷员明显虚增借款人家庭资产，审查审批人员也未对此提出异议。三、合规风险案例解析（三）相关业务风险提示信贷员仅凭借款人提供的营业执照复印件就受理贷款，审查审批人员也未重视资料真实性问题，没能认真核对借款人经营主体的真实性，导致第一还款来源出现重大风险。三、合规风险案例解析 总结：上述两个案例均是由于信贷人员缺乏“合规”操作意识，岗位履职不到位，制度执行不严格才导致风险事件的发生。因此在信贷条线要树立牢固的“合规”文化，将合规理念贯穿于信贷业务发展始终，做到合规经营、合规管理、合规操作，即要做到全员操作合规、全程运行合规、全过程管理合规。“合规”理念不仅符合信贷业务发展的客观规律，更有助于信贷业务的有效发展、科学发展。L/O/G/O谢谢大家！