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1、财务收支自查报告财务收支自查报告1一、为了加强资金管理，明确责任，依据中华人民共和国会计法、会计基础工作规范等财经法规，结合分局实际状况，特制定本制度。二、财务收支审批人员。我局严格实行财务收支“一枝笔”审批政策，由局长负责财务收支的审批，假如局长因出差等特别缘由不能履行审批职能时，必需明确授权其他局级领导代行审批职能，授权范围为：原则上不予审批报销业务，借款额度限制在3，000元之内，重大支出项目必需与局长沟通后方可发生。以明确责任。三、财务收支审批权限。我局各种财务收支项目，凡金额在人民币500元(含500元)以上的，必需经局长审批方可办理;凡金额在人民币500元以下的收支项目，由财务科长
2、审批即可办理，并实行月报制度。金额在人民币20，000元以上的重大收支项目，必需经局长办公会议集体决策后方可实施。局长办公室应将局长办公会议纪要中涉及资金活动的决策内容抄送局财务部门以便执行。四、财务收支审批程序。1、借款的审批程序：借款人职能部门负责人(正职)分管领导财务科长局长。2、报销的审批程序：经办人验收人职能部门负责人(正职)分管领导财务科长局长。五、财务收支审批人员的责任。凡是参加财务收支审批及相关业务审批的人员，应当熟识并驾驭党和国家有关的财经路途、方针、政策，坚持原则，不徇私情，为党和国家的堤防事业和全体员工的利益负责，为自己履行的审批行为的合法性、合理性负责。经上述有关人员审
3、批的业务，若出现违纪问题，将根据有关法规赐予处理。事业会计岗位职责1、仔细贯彻执行中华人民共和国会计法、事业单位会计制度、事业单位财务通则、会计基础工作规范及其他财经、会计法规。2、依据审核无误的原始凭证，根据财会制度的规定，刚好编制分局事业部分的记账凭证。3、负责登记事业部分的总账、事业收入及支出明细账、往来和净资产类明细账。4、负责财政集中支付的支付凭证打印及对账等相关工作。5、负责财务科微机及附属设备的维护工作，保证日常工作的正常运转。6、帮助科长起草相关的文字材料。7、优质高效地完成分局领导交办的其他工作。8、加强政治、业务学习，不断提高政治思想素养和业务素养，提高服务水平，精彩完成本
4、职工作。财务收支自查报告2一、基本状况市水利局是隶属于市政府的正县级行政单位，其主要职责是贯彻执行中心、省及市委、市政府有关水利水电等工作的法律、法规、方针和政策，拟定并组织实施全市水利工作的发展战略和中长期规划，统一负责、管理全市水资源、水利工程建设、水土保持、防汛抗旱、水电及电网规划等。局机关执行行政事业单位会计核算制度，在农行开设账户4个(零余额账户、基本存款账户、专用存款账户和一般账户各1个)。你局独立核算的下属单位有：市水利水电规划设计院、市水电管理局、市水电管理局和市水利水电建筑公司。水利水电规划设计院在职人员为自收自支，离退休人员财政实行差额拨款;和水库管理局部分事业编制人员财政
5、实行差额拨款，其余人员为自收自支;水利水电监理公司和水利水电建筑公司为自负盈亏的企业单位，水利水电建筑公司目前在岗约30余人。现局机关在职人员88人，离退休人员65人，内设计财科、办公室、人教科、水政科、水保科、建管科、农水科和防汛抗旱指挥部办公室8个科室。二、预算收支和财务收支状况xx年总的经费收入中，财政年初预算支配和年度追加两项合计1083.94万元，占当年整个经费来源的64%。从审计的状况来看，由于年初预算支配的公用经费较少，在年度追加的经费中，除一部分带帽的资金外，有相当一部分是弥补机关公用经费。但局机关因近几年来为争取项目资金、改善办公条件等发生的费用较大而使得公用经费往往捉襟见肘
6、，从而挤占专项资金已成不争的事实。预算收支详见附表。三、xx年专项资金拨付状况四、审计发觉的主要问题以上问题依据国家财经法规另行下达审计确定。五、审计建议1、市水利水电规划设计院、市水利水电建设监理有限责任公司及水利水电建筑公司等与市场经济紧密关联的单位应在主动拓展业务谋求生存发展的同时切实规范各项经济业务操作，不能违反国家的法规法令而逆行;市水利局作为行业主管部门应进一步加强对下属单位财务和经济事项的监管。2、主动争取上级部门和市本级财政的支持，以保证正常的行政经费支出，杜绝挤占专项资金。3、下属个企事业单位应进一步增加纳税意识，刚好足额缴纳各项税费。财务收支自查报告3我委依据文件精神，从1
7、2月上旬起，结合本单位的实际状况，对本单位会计基础工作状况进行了仔细的自查，现就自查状况报告如下：一、财务收支状况在财务工作过程中，本单位严格根据会计法的规定，依法设置会计账簿，并保证其真实完整，依据本单位实际发生的业务事项进行会计核算、填制会计凭证、登记会计账簿、编制财务会计报告。严格执行国家有关财务法规，所发生的各项业务事项均在依法设置的会计账簿上统一登记、核算，依据国家统一的会计制度的规定进行会计核算，确保数据真实、有效。在支配支出时，分轻重缓急，保证常规和重点支出须要，既体现实际工作须要，又考虑财力可能，依据办公室各项工作任务，在财力可能的状况下，有保有压，确保重点，统筹支配，合理支出
8、。二、单位内部限制制度建立和执行状况依据本单位工作实际，在建立并实施内部监督和限制制度过程中，制定了财产管理制度。建立和完善各项制度的同时，相关人员在工作过程中严格遵守这些规章制度，有效地实施了内部监督和限制，保证了会计工作的真实性、完整性以及单位财产的平安，加强了对本单位财产物资的监督和管理，杜绝了各种漏洞的发生，达到了以下三点要求：1、明确了记账人员与审批人员、经办人员的职责权限，使其相互分别、相互制约，以明确责任，防止舞弊，各项业务事项得以有序进行。2、明确了财务收支审批程序和审批人的权限和责任，规范了各项资金的运用，提高了资金运用效益。3、明确经费支出的范围和开支标准，实行各种有效措施
9、限制经费开支，杜绝了奢侈现象的发生。三、固定资产管理和运用状况为了加强固定资产管理和运用，在固定资产购置时，严格根据政府选购程序进行选购，并依据有关规定，建立了账簿、款项和实物核查制度，通过建立健全制度，会计人员对各项财物、款项的增减变动和结存状况刚好进行记录、计算、反映、核对等。一方面做到账簿上所反映的有关财物、款项的结存数同实存数一样;另一方面通过账簿记录和记账凭证，原始凭证的核对，保证账账相符。无固定资产不入账，公物私用及其他违规问题。四、存在问题通过自查，我委在财务管理和财务工作过程中还存在一些不足，在实施内部监督制度和内部限制制度时，还未能完全达到会计法所规定的.要求，预算管理制度、
10、财务分析制度、稽核制度尚未建立健全，今后要进一步完善这方面的制度，实行更有力的措施，力求将这方面的工作做得更好。财务收支自查报告4根据联社统一部署和支配，我组一行人，于xx年x月x日至x日对xx年度经营成果真实性指标进行了全面检查。本次查证的主要事实如下：一、基本状况现有营业网点个（主社个），信用代办点个；在册正式职工人，非正式职工人，其中代办员人。截至年月末，该联社各项存款余额万元，比年初净增万元，增长%，完成联社安排的%；各项贷款余额万元，比年初净增万元，完成联社安排的%；不良贷款万元，比年初净降万元，剔除央行票据置换贷款1万元，实际净降万元，完成联社安排的%，占比%，比年初下降个百分点。
11、在总贷款中逾期贷款万元、呆滞贷款万元、呆账贷款万元，分别占各项贷款的%、%、%。全年实现财务收入万元，比上年增加万元，增长%，其中贷款利息收入万元,手续费收入万元；财务支出万元，比上年增加万元，增长%；其中存款利息支出万元，营业费用万元，手续费支出1万元；全辖实现账面利润万元，比上年削减万元，完成市联社安排的4%。贷款收息率%，营业费用率%，人均费用万元，资本足够率为%，固定资产占比为%。检查认为，20xx年该联社针对本地区实际状况，立足改革和发展两不误，实行一系列行之有效的措施和方法，取得了肯定的成果。总的来看，业务经营状况发展较好，出现了存、贷两旺的局面，信用社的实力进一步得到了增加，信誉
12、得到了提升，各项经营成果较为真实，但该联社在内部管理和核算上也还存在肯定的不足。二、存在的问题（一）财务上存在的问题1、部分费用支出未进入当期成本。一是当年购置的办公设施（办公家具、多功能显示屏等）、支付的平安防卫费（防弹玻璃、防盗门等）共计万元，未纳入当年费用科目进行核算，而在联社科目往年计提的建房款中列支万元，在联社账外储蓄存单账户中列支万元。其中万元冲销了1391垫支的家具款，万元购置联社款待所家具，万元预付联社款待所装饰款。(年月日该联社营业部在5321-低值易耗品摊?嘶兄喊旃?闷芬慌?金额万元，附件为开出的发票二张，通过社内往来转入存入活期储蓄存款，存款人名字为，储蓄存单号码为，于年
13、月日支取，本息合计万元，在营业部存入活期储蓄存款户，户名，账号为。年月日转存存款结息元，付利息所得税元，实际余额万元。年月至年月共计支出笔，金额1万元，至月日该账户现余万元，检查结束时已责成该联社销户，并将余款纳入联社大账管理)。二是当年开支的费用未纳入当期损益核算。如联社机关年月日将开支的广告费万元在2642管理部门统筹基金宣扬费科目列支（联社规定将%上划集中运用， %由信用社据实列支）。又于当天用2642科目管理部门统筹基金冲减5321科目业务宣扬费万元。2、费用计提不够精确（1）呆账打算少核销、多计提。全辖年初余额万元，当年应核销万元，实际核销万元，少核销万元；年末各项风险资产余额为万元
14、，呆账打算金余额应达到万元，实际余额为万元，多计提呆账打算金万元。（2）效益奖计提有误。年账面利润万元，调增项目：网络摊销费1万元，计算机中心运行费万元，多计提呆账打算金万元，联社月底发放银团贷款万元，计提呆账打算金万元视同利润；调减项目：减免2%营业税及附加税万元，专项票据提应收利息万元，少核销呆账万元，实际计提效益奖基数为万元，扣除%企业所得税万元，该联社应提效益奖万元（308.8-101.9）30，实提万元，少提万元。（3）职工教化经费多提万元。（4）职工养老保险金多提万元。其缘由是你联社计提基数全部是按当年工资总额计提。（联社理由是历年有红字多万元）。（5）职工住房公积金多提万元。（6
15、）超比例冲销待核销应收利息万元。年年末余额为万元，当年冲销万元，年末余额万元，超比例冲销万元。3、限额费用有超标现象（1）业务宣扬费超支万元。（2）业务款待费超比例开支万元。全辖共支万元，从抽查的三个网点看，均有超支现象。4、该联社年末现有递延资产余额万元，主要是网络费万元，补充养老保险万元，房屋装修费万元。装修费未按规定年限进行摊销，如信用社年房屋装修费万元当年未摊销完。5、部份资产已损失,金额万元。一是托付及代理资产(负债)业务科目预料损失万元。如信用社万元是与农行未脱钩之前为农行代理的扶贫贷款,现已损失；二是调出调剂资金科目预料损失万元，主要是与行社脱钩前调给农行贷给企业的贷款,现贷款已
16、损失。三是存放同业款项科目预料损失万元，主要是接受基金会资产，现债务落实困难，无法收回，金额万元；信用社与农行在脱钩之前拆借给农行贷给企业的贷款万元,现贷款已损失。6、应收应付款项处理不刚好（1）1391其他应收款未刚好清理和处置，金额万元。一是该科目实际损失额达万元，损失款项未进行处置；其中各社垫付历年诉讼万元（联社营业部万元、牌楼信用社万元，分水信用社万元），现基本无法收回，已损失；个信用社发生的经济案件损失万元；两个信用社分别于年和9年违规操作存款业务和违规为企业承诺担保贷款导致被法院强制执行万元。二是联社机关历年应下划的材料款万元未在当年摊销进入损益。（2）2621其他应付款处理不刚好
17、。全辖共有余额万元。主要存在：一是联社机关养老金统筹账户红字金额万元应逐年摊销未摊销，形成缘由主要是历年提取的养老保险金不够支付退休职工的医药费和补差工资而形成。二是联社机关暂收年劳动分红税万元未进行处置。三是信用社基金会并入的农行扶贫贷款有万元未查明缘由进行处置。（联社说明年终决算信用社未划上来，实际只欠万元）。7、有隐匿存款的现象。经查，该联社等个信用社在2621科目隐匿存款万元。8、一是联社机关2621科目应付各项风险金账户中联社收各信用社2年多预提的各项考核奖万元，年未划回相应的信用社进入损益核算，二是牌楼信用社抵贷资产租金收入万元未纳入当年收入，而是摆在2621科目。9、费用开支账务
18、处理不规范（1）费用列支账户归属不准。一是在印刷费中列支客户座谈会开支费用。营业部年月日在印刷费中列支客户座谈会购印刷品费万元；二是在公杂费中列支客户座谈会开支费用。营业部年月日在公杂费中列支客户座谈会购文具费万元；三是公杂费中列有修理费。营业部年月日在公杂费中列支室内局部装饰费万元；四是在其他费用中列有医疗保险费。年月日在其他费用中列支医疗保险费万元；五是信用社在差旅费中列支守库费；六是信用社在其他营业外支出列支汽车修理费。（2）费用列支附件资料不齐、不合规。如信用社20xx年月日在代办手续中列支元收贷手续费无收贷清单，附件是劳务发票。10、账务核算不规范一是1392和2622托付及代理资产
19、和负债业务两个科目核算的年辖内多个信用社与其他联社的联合放款，金额万元，营业部同时在两个科目中重复反映了资产和负债金额万元。二是历年利润安排提取的劳动分红未纳入应付利润科目中进行核算，而是长期摆在2621科目中核算。营业部有万元，联社机关有万元。11、当年实际利润状况：年该联社账面利润万元。调增项目金额为万元：网络摊销费万元，计算机中心运行费万元，多计提呆账打算金万元，该联社月底发放的银团贷款万元，计提呆账打算金万元视同利润，信用社抵贷资产租金收入万元，职工教化经费多提万元，职工养老保险金多提万元，职工住房公积金多提万元，待核销应收利息超比例进行冲销万元。调减项目金额为万元：减免2%营业税及附
20、加税万元，专项票据提应收利息万元，当年支付的平安防卫费万元，联社机关历年应下划的材料款万元未在当年摊销进入损益。实际考核利润为万元，扣除33%所得税万元, 应提效益奖（329.6-108.8）30 66.2万元，实提5万元，少提万元。（二）信贷管理上存在的问题1、抵债资产管理不够规范。一是该联社抵债资产的基础管理工作不到位，存在着台账建立不规范。如联社资保科管理的抵债资产台账的要素不全，不能全面反映抵债资产处置进度。二是在接收、处置抵债资产时存在反映不真实的现象。主要表现：接收抵债资产列账时未将利息列入抵债资产待变现利息，如接收有限公司只列万元本金，而未将相应利息纳入抵债资产待变现利息；社未经
21、审批在并社时调增万元抵债资产。三是将抵债资产调入呆账，如信用社将公司抵债资产万元从抵债资产中调入呆账，于年月日用央行专项票据置换。2、投资业务风险较大，收回难度大。该联社截止年12月日共有债券投资笔万元，经银监会检查确认，风险较大，收回困难。3、贷款手续欠合规。本次对该联社营业部、信用社34笔大额贷款万元进行了抽查，发觉一些不合规的现象：（1）借款人主体资格不合规。如联社营业部借款户重公司二分公司于年月日转贷万元，该笔贷款由公司承贷，但贷款资料中没有总公司的借款授权书。（2）贷款抵押物有不合规定的现象。一是抵押物折价偏高，如联社营业部年月日给公司贷款万元，用货船作抵，其折价比例为%，超过重信联
22、20xx212号文件之规定的%；二是抵押物不符合规，如信用社借款户学校，于年月日借款万元，用该校幼儿院教学楼作抵押。（3）贷款约定不明确。一是贷款合同约定不明确，如借款户年月日与社签订万元的贷款合同，当日发放万元，后于年月又发放万元，但合同中未约定贷款发放期限；二是贷款抵押物补充要素约定不明，如社借款户公司于年月日借款万元，用作保，但未将的保险受益人变更为信用社。（4）保证贷款有担保单位不符规定的现象。如营业部借款户公司年月日借款万元，担保单位公司不具备AAA级资格。（5）项目贷款不合规。如重庆公司注册资本万元，先后贷款万元，其中年月日贷款万元，该户贷款无详实的项目贷款论证资料、用地规划许可证
23、。（6）按揭贷款操作不合规。如营业部办理按揭贷款万元,未按规定对借款人进行审查、设定担保金等。（7）银团贷款借据要素不齐全，该联社营业部全部银团贷款笔亿元借据均不同程度存在缺少主任和信贷员印章的现象。4、少数社贷款还未拆分完，形态反映不实。经该联社自查现在还有5个社发放贷款笔万元（于年月日到期，该户共欠信用社贷款万元），现还未拆分，因此未调整形态。其缘由，一是现在正在诉讼中；二是假如调了会影响专项票据兑付。5、大额贷款审批操作程序有待进一步完善。一是审批成员签字不齐全，本次对该联社今年以来贷审会审批的笔万元大额贷款和展期笔万元贷款逐户逐笔进行了检查，笔均不同程度存在缺少参加审批成员的签名；二是
24、无调查人结论性看法和审批后的结论,主要是月日前审批的笔5万元贷款;三是月日前审批的贷款无会议纪要。6、信贷档案资料管理不规范。一是经检查该联社信贷科保管的全部银团贷款和营业部的贷款档案资料均无资料书目，其资料存放无序。二是营业部年月发放公司万元银团贷款无相关档案资料，现只有银团贷款邀请书、同意贷款回复、调查报告、市联社询问文件、提款通知书，无银团贷款协议、借款合同、抵押合同、联社审贷会审批记录和表决等资料。7、呆账核销未照实调账。经查，该联社4年度经逐级审查报批核销呆账贷款户元,其中个人户元、企业户元，联社今年分两次调账，三季度调账万元、四季度调账万元，还余元，同时处理历年审批后未调账的呆账元
25、，共计元未调账（联社理由个别社财力不足，余下的明年再调账）。同时在抽查信用社主社时发觉该门市在申报呆账核销时有人为少报贷款余额和调账与审批的呆账不一样的现象，如年月日借款万元，上报审批万元，而只核销了万元。8、“信用工程”开展尚有差距。本次抽查社村均不同程度存在一些不足，一是农户经济档案要素不齐，社村比较突出；二是无分户评级表；三是无颁证登记表；四是无“信用工程”开展监测台账；五是贷款面较低，社村仅为%、社村为23.9%。9、贷款科目归属不正确。经检查和联社自查，该联社营业部历年贷款科目归属不正确，在现有贷款余额万元中有万元归属不正确，其中有笔万元(其中万元系今年发放)非农业贷款纳入农业贷款科
26、目中。三、建议（一）严格根据市联社精神，进一步规范联社审贷会工作规则，加强贷款合规性、合法性的审查，提高决策质量，把贷款风险限制在最低限度内。（二）加强信贷档案资料的管理，联社相关职能科室对全区信贷档案资料进行一次全面清理，凡是不符合要求的要严格根据市联社有关规定补充完善相关资料，按序专户保管，使全区信贷档案资料早日走上制度化、规范化、的轨道。（三）进一步深化“信用工程”创建工作，完善相关基础资料，加大农户小额贷款投放力度，切实发挥农村金融主力军作用，巩固农村阵地。（四）加大不良贷款清收和处置力度，努力提高信贷资产质量，不断优化资产结构，提高自身经济效益。（五）加强抵债资产的管理，规范接收和处
27、置程序，加大责任的落实，把抵债资产的损失降到最低限度内。（六）加强对员工队伍的培训，增加核算意识，提高业务技能，正确核算各种财务活动，刚好处理各种账务，削减差错，不断提高核算质量。财务收支自查报告5*卫生局：依据县局关于县乡医疗卫生单位20xx年度财政财务收支状况进行自查的通知的要求，*卫生院根据自查的范围和项目，结合本院20xx年的实际状况，逐条比照，仔细核查，现将自查结果作以汇报：一、财务管理内控机制建设及制度执行状况1、本院根据会计法及医院会计制度的要求建立健全了财务制度。先后制定了财务工作制度、会计监督制度、现金管理制度、原始凭证管理制度、财务报销制度、会计档案管理制度等，做到有章可循
28、。2、财务收支实行一签三审制度审批制度。医院设专职会计1人、出纳1人，会计、出纳严格依照钱账分管的内控原则开展日常工作。二、预算执行和会计核算状况1、本院根据基层医疗卫朝气构会计制度及权责发生制原则，采纳复式记帐法按月具实、合法进行会计帐务外理，未发生滞留、挪用专项资金（包括合疗、医保等专款）现象，日常业务收入无坐支、私设小金库和虚列支出等行为。2、全年收入状况：20xx年本院总收入为1004万元。其中：财政补助收入为928万元；医疗收入为76万元。财政补助收入中含全县卫生系统乡镇退休人员退休费865万元；公共卫生服务项目补助资金63万元。3、全年支出状况： 20xx年本院总支出990万元。其
29、中：公共卫生支出206万元；医疗支出784万元。按二级明细划分总支出状况为：工资及福利支出118万元；对个人和家庭补助支出734万元（发放全县卫生系统乡镇退休人员退休费）。；药品支出34万元；非财政资本支出2万元；修理费30万元；其他公用经费72万元（含发放村级公共卫生项目补助）。4、20xx年收支结余：20xx年年末结余14万元，提取专用基金（职工福利基金）6万元，转入事业基金8万元。三、预算外资金收支管理状况：由于本院业务用房20xx年拆除重建，未开展住院业务，本院对下属的*门诊（1-6月）*门诊部（1-9月）赐予60%的基本工资和60%的津贴拨款，差额部分及费用由各点独立核算。从报表反映
30、出来的总体状况是：职工的全额工资和全部津贴全部到位，未增加新的债务，达到收支两条线的运行模式，无坐支、隐瞒、乱开支、乱发资金津贴等现象。总院人员工资、津贴按绩效考核并坚持按月向县局送审后发放，差旅费、电话费、款待费等全部费用开支均参照相关部门规定的标准进行列支，并实行经办人、院长、财务签审小组三签字，无挥霍奢侈现象。四、银行帐号开设和管理全院共根据规定的审批程序开立了基本帐户、专用专户、国债项目资金专户、全县乡镇卫生系统退休人员工资专户四个账户。不存在私开账户状况。五、预算内外票据管理、运用及物价政策执行状况总院对在财政部门领用的门诊、住院发票由专人负责任管理，实行验旧领新，对各点的票据领用建
31、立了具体台帐，保证了票据的平安。医疗收费标准、范围和药品加价严格按物部门的规定操作，20xx年8月份顺当通过了县物价局的全面检查。卫生监督检查工作做到依法办事，无乱收费、乱罚款行为。六、专项资金的管理运用合疗、孕娩补助等专项资金严格根据县局相关文件要求，在收到款项后三天内转帐支付。上报补助资料真实，既不存在虚报冒领、恶意套取，也不存在滞留、挤占、挪用。七、资产管理状况：因*门诊于20xx年7月迁至总院，除购置了办公桌椅、空调、打印机外，未购置大的固定资产。20xx年省配村卫生室资产25套，按卫生厅要求纳入医院财产管理，现已根据县局的发放名单发到相应的村卫生室，20xx年医院逐卫生室进行财产清查
32、，并签定了运用协议，明确了医院与村卫生室对所配资产的权利和义务。财务收支自查报告6两年来，我校严格根据县财政局、县教化局的文件精神，严格执行财务管理制度，始终坚持严谨、节约、科学合理的管理原则，对学校的有限资金进行科学合理的安排和有效的核算限制，坚持每年每学期做好经费收支预算并严格把关，保障学校各项工作正常运转。在学校经费的开支上执行财务管理制度，接受教职工的监督，坚持规范化、民主化、科学化的财务理财方法，使有限资金用在工作管理的刀刃上，主动发挥资金的运用效果.现将20xx年春季至20xx年秋季经费收支状况报告如下：一、20xx年学校资金收入部分：1、杂费、生均公用经费407653 元2、住宿
33、生生活补助费116700元 小计：524353元二、20xx年学校支出部分1、办公费16190.70元2、印刷费 9165 元3、手续费1514.22元4、电 费18500 元5、水费9590元6、邮电费2523.74元7、交通费 2500元8、培训费21000元9、修理费 48100元10、款待费 61100元11、专用材料费 57820 元12、劳务费42514 元13、其他商品和服务支出费25030.34元14、嘉奖金1300015、办公设备购置费8285元16、专用设备购置32640元17 、其他补助支出：17800元18、住宿生生活补助费 116700元合计：503973元，余额20
34、380元 .三、20xx年收入部分1、杂费、生均公用经费409532元2、住宿生生活补助费 103275元 小计：512807元四、20xx年学校支出部分1、办公费11046元2、印刷费 8100 元3、手续费908.01元4、电 费17203.46 元5、水费10671.20元6、邮电费2186.07元7、交通费 5500元8、培训费20480元9、修理费 54911元10、款待费 61350元11、专用材料费 58651 元12、劳务费27308 元13、其他商品和服务支出费26360.26元14、嘉奖金22346元15、办公设备购置费14590元16、专用设备购置10000元17 、其他
35、补助支出：37471元18、住宿生生活补助费 103275元合计：389082元，余额20450元 .五、学校经费管理及运用方法1、严格执行财务预算编制工作 每学年度起先学校均召开老师座谈会，广泛征求老师看法，全面清点学校人数，仔细做好资金资源调查，结合县财政局、县教化局当年各项经费支配基数，供应相对精确数据仔细做好财务预算编制，坚持严格按安排用款，专款专用的原则。2、严格执行财务管理制度 每学期初坚持公开收费项目和标准，接受家长、学生监督.严格根据上级部门规定实行“收支两条线”管理.充分发挥委派会计的管理和监督作用，全部支出票据务必有经办人、证明人（或验收人）签名，校长一支笔签批，后交会计中心会计审核合理方能报销.同时按上级拨款的类别，实行专款专用，不挪用、不折扣。3、严格执行财务公开制度，接受群众监督 学校坚持科学理财，民主理财的原则，重大项目的开支均经学校班子探讨确定后才执行，付款前需经班子集体组织验收结算后才支付.严格根据财政统一报销票据，对于商品的选购，要求有分管领导和相关人员两人以上选购，做到货真价实，削减奢侈开支.学校收支项目和内容，以及开支状况定期向老师公开，加强群众性的财务监督，学校都坚持将年度收支预算和当年支出状况向教职工代表大会报告。