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1、餐饮收银管理制度一、收银管理基本流程：1、无线点菜器（1）、餐饮前厅收银员应及时通过主电脑更新菜品数据，并下载数据至无线点菜器，经数据核对无误后交服务员使用。（2）、服务员应每天坚持使用无线点菜器（除点菜器、打印机、网络出现故障），点菜器应有专人管理，如有损坏、丢失应照价赔偿。（3）、服务员仅对 1、2 楼餐厅菜品（退菜）点传，前厅酒水商品、茶水有前厅收银员及时补录电脑。2、酒水单酒水单（酒水出库单）一式二联，一联用于电脑输单结帐，由收银员将结账单订在一起，作为附件与当天销售日报表一起交财务审核。一联用于吧台销售出库，作记账依据。酒水单必须有盯台服务员签字。 3 、结账单结账单可打印二联， 一
2、联用于客人结帐， 一联由收银员将酒水单附在一起交财务审核。打折、减免账单必须有餐饮经理签字，如为协议客户签单的，必须填写手工结算单后附结账单、酒水单。4、退菜单退菜单的开具流程与酒水单相同，单据送达后厨和吧台时， 必须有后厨或吧台签字确认，并有盯台服务员签字。如未经有关人员同意，擅自退单，一经查出由相关责任人承担相应的经济损失。5、预定押金单餐饮前厅收银员在接到预定宴席时，应收预定宴席餐费10%-20% 的押金，属公司内部人员联系预定的， 可签字担保， 如退订一律承担损失。 预定金交财务作押金处理。二、收银职责和权限设臵：1、收银员：（1）、操作程序、餐饮收银员要求准确、 快速地做好收银结算工
3、作。 严格按照各项操作规程办事，在收款时自觉遵守财经纪律和财务制度，对于违反财经纪律和财务制度的要敢于制止和揭发。、餐饮收银员要求收款过程中做到快、准、不错收、不漏收，对于各种钞票必须验明真伪。、餐饮收银员要求工作时间不得携带私人款项上岗，每日收入现金， 必须名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 1 页，共 6 页 - - - - - - - - - 切实执行 长缴短补 的规定，不得以长补短， 发现长款或短款， 必须如实向上级汇报。备用金，必须班班交接，天天核对，具有书面记
4、录，并在班前班后准备足够零钞。未经公司总经理同意任何人不得擅自挪用营业款。如有大笔开支急需支付，须先上报公司财务部， 报经总经理同意后由餐饮经理写借条借款，用后及时报帐，补回营业款。、餐饮收银员要求接受信用卡结账时，应认真依照银行有关规定受理。包席结账使用信用卡者只接收结算金额的30% 。严禁以信用卡透现。、 餐饮收银员要求每班营业结束时， 必须认真核对报表数与实收数是否一致，并做好交班工作，不得向外泄露有关本部门营业收入情况资料及数据。、餐饮收银员要求爱护及正确使用本部门各种设备（如电脑、打印机、点菜器、对讲机、验钞机等），并做好清洁保养工作。、餐饮吧台酒水均按内部调拨单规定的零售价销售，严
5、禁借调、代销外部商品，一经发现处以借调、 代销商品两倍的罚款， 未经总经理批准不得以进价出售商品，商品调价由财务、库房、吧台三方处理账务。、餐饮收银员要严格按照营销部下达的协议、信用客户表执行结账手续，做好签单管理。如有超限签单的须有部门经理权限的管理人员签字担保。餐饮前厅应于月末补齐所有签单手续，如有未签字账单，有当班收银员负责补签。、餐饮前厅收银员应对所有票证进行统一管理，票证有收银领班负责，班班交接时必须对所有票证的开具记录完整，交班完备后应及时撤出本班次工号，以免其他收银员用本班次的工号操作。所有收银员无权为顾客或他人多开（撕）发票，违反者给予多开（撕）发票5-10 倍罚款。、前厅收银
6、员应严按照软件操作要求和收入分类原则操作，严禁随意更换、调整、冲抵收入项目。（2）、打折权限：对持有公司贵宾卡的客人，收银员可直接按贵宾卡的相应标准给予折扣，但必须在电脑小票上注明卡号，并由持卡人签字后方可有效。餐厅收银员有免零、 10 元以内打折权。（3）、代金券：收银员应认真核对代金券的真伪及规定期限，在规定期限内可视同现金结算，代金券超额消费部分应补足现金。（4）、每日结帐后将收银电脑小票（结账单）、酒水单、签单结算单一并组成一套完整的销售凭证， 于全天营业结束时， 汇总作出销售日报表， 并盘存当天营业款， 经餐饮经理签字确认后， 将销售凭证、销售日报表及现金一并交公司财务。2、餐饮经理
7、、营销经理 : 名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 2 页，共 6 页 - - - - - - - - - （1）、指定人员每天对点菜单与出菜单；点菜单与收银单；酒水单与收银单一一进行核对，并检查是否有差错发生，发现问题及时处理，如有差错，追究相关人员责任。（2）、打折权限：享有主菜、小吃、凉菜部分9.5 折权限；视菜品或服务出现问题报经请示后可以给予客人50 元以内（含 50 元）的赠品赠送权限； 公司内部员工到餐厅用餐， 凭工作牌可以享受9.5 折优惠，但必须由服务员
8、、 收银员、餐饮经理三方签字生效； 公司内部接待须报总经理批准后方可就餐，并有具体接待人签字。低值易耗品管理办法为加强对低值易耗品的管理与控制，杜绝工作中的随意性，特制定本办法。一、 低值易耗品是 指不作为固定资产核算的各种用具、家具，如工具、管理用具、玻璃器皿，以及在生产经营过程中周转使用的包装物容器等。二、 本公司规定 ，单位价值在 50 元 1000 元之间的、 不能作为固定资产处理的用具物品列为低值易耗品。 一次性使用的餐巾纸、 香皂等在物料用品科目核算，不作为低值易耗品。低值易耗品具有数量大，品种多，使用期长短不一等特点。因此，管理、使用低值易耗品也是经营管理的一项重要内容。三、低值
9、易耗品的分类根据酒店的具体情况，酒店的低值易耗品可分为以下几类： 1、床上用品 2、布件；床上用布件；洁理用巾；餐巾专用布件；各种帘套；工作服 3、器皿餐具；金属类；玻璃类；陶瓷类；厨房用具4、工具类； 度、量、衡具；公用工具； 计算工具 5、其他 指不包括在上述范围内的其他低值易耗品。四、低值易耗品的管理实行归口分级管理和“谁用谁管，管用结合”的办法。 1 、采购低值易耗品的专业管理部门，负责低值易耗品的日常管理。 A、 负责在库低值易耗品的保管及核算。 B、 负责建立专用低值易耗品的管理制度。 C、 建立专用低值易耗品的辅助帐，并定期到各部门清点和核查。 2 、经营部门负责床上用品、工作服
10、及布件的日常管理。 A、 提供酒店所使用的床上用品、工作服、布件的备选式样、备选面料。B、 负责回收已使用过的床上用品及布件交洗衣房洗涤，并按回收数供应符合使用要求的床上用品及布件。C 、 在用床上用品、布件和工作服的零星修补及少量床上用品、布件、工作名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 3 页，共 6 页 - - - - - - - - - 服的制作。 D、 按“物资管理制度” 、 “定额管理制度”的要求，办理使用过程中床上用品、布件的报废、领用手续。E、 按规定要求，登
11、记在用床上用品、 布件的收发情况， 掌握在用床上用品、布件的动态。3、餐饮部负责在用器皿餐具等的日常管理。A、 编制酒店器皿、餐具的年度消耗计划。B、 制定在用器皿、餐具的保管责任制。C 、 按“物资管理制度”、 “定额管理制度” 的要求，办理器皿、 餐具的报废、领用手续；办理餐厅在用布件的缺损申报手续。D 、 建立在用器皿、餐具的台帐，掌握使用消耗动态。4、客房部负责各管区所使用的低值易耗品的日常管理。A、 编制客房低值易耗品的年度消耗计划。B、 制定在用低值易耗品的保管责任制。C 、 按“物资管理制度”、 “定额管理制度”的要求，办理各管区在用低值易耗品的报废、领用手续；办理床上用品、布件
12、的缺损申报手续。D 、 按规定要求，建立在用低值易耗品二级、三级明细台帐，掌握低值易耗品使用及消耗情况。5、工程部、管理部门负责对管理工具、公用工具进行日常管理。A、建立在用工具台帐，掌握在用工具的使用动态。B、对实行以旧换新的工具进行报废鉴定，办理新领工具的审批手续。6、各部门负责本部门使用的低值易耗品的管理工作。A、编制低值易耗品的消耗计划。B、建立在用低值易耗品的明细台帐。C 、按“物资管理制度”办理低值易耗品的领发、保管等日常管理工作。7、报废低值易耗品应先由使用部门填写报废单，使用部门经理签字后报财务部经理及总经理核准， 报废物品的实物应交采购部部库房验收后统一处理。8、领用低值易耗
13、品应按照物资管理制度办理手续。一般实行以旧换新的办法，领用前应先办理报废手续，凭报废单、领料单领用新的低值易耗品。属增领或定额管理范围内的，应先财务部核准。9、低值易耗品的内部转移：A、在用低值易耗品在部门内转移的，由有关部门财产管理人员负责办理转移登记手续，填制“内部调拨单” 。B、低值易耗品的对外调拨，由财务部统一办理。在用低值易耗品对外调拨应由使用部门提出申请，报财务部经理和总经理批准后委托财务部门办理。名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 4 页，共 6 页 - -
14、 - - - - - - - 任何使用部门无权直接对外调拨在用的低值易耗品。属“专控商品”范围内的低值易耗品对外调拨，应逐级报经财务部经理和总经理批准。五、低值易耗品的核算办法：（一） 科目设臵：公司设臵“低值易耗品”明细科目”。（二） 账簿设臵：财务主管会计分别设臵一级明细账，材料会计设臵二级明细账和台账，对低值易耗品按类别、 品种规格进行数量和金额的明细核算。（三）分期摊销的低值易品（按年摊销） ，领用时，借记“低值易耗品”科目，贷记“物料用品”科目。分期摊入有关成本费用科目时，借记“营业费用” “管理费用”等科目，贷记“低值易耗品” 。报废时，将低值易耗品的残料价值作为当月低值易耗品摊销
15、额的减少，冲减有关成本费用科目。（四）低值易耗品摊销期限：不锈钢类 2 年陶瓷类 1.5 年铁制、铝制品 1 年维修工具 1.5 年毛毯 2 年口布、毛巾类 1.5 年玻璃制品 1 年其他均为 1 年低值易耗品的摊销方法根据其使用期限的长短采用分期摊销法。六、低值易耗品的购臵与入库： A、低值易耗品由公司采购部负责统一购臵，购臵前须填写“低值易耗品购臵申请单”， 经总经理审批后，方可办理。 B、低值易耗品购入后，统一由公司仓库负责验收入库，保管员应认真核对低低值易耗品的类别、数量，看是否与购臵申请单一致。C、保管员核对无误后，填写验收单并签字。验收单一式三联，第一联为存根联，由保管员留存并据以
16、登记台账，第二联为财务联， 由保管员转财务部资产会计记账，第三联为结算联，由经办人据以报销。低值易耗品入库后，保管员应按类别、品种规格合理摆放，禁止乱堆乱放。七、低值易耗品的领用：（一）各部门需用低值易耗品时，应填制“低值易耗品领用凭单”，经使用部门负责人审核、签字后，到仓库领取，保管员要对“值易耗品领用凭单” 认真审查，内容不完整，手续不全备的应拒绝发货。（二） “低值易耗品领用凭单”一式三联，采用一物一单制。第一联：存根第二联：财务记帐凭单第三联：使用部门（三）使用部门将“低值易耗品领用凭单”分类顺序保管，以单代帐，作为进行实物管理的依据，并据以登记本部门物品清单。（四）低值易耗品的转移，
17、退库和经管人变更名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 5 页，共 6 页 - - - - - - - - - A、各班组、部门间的低值易耗品转出、转入和退库应办理以下手续：填制“资产调拨单”一式三联，转出部门、转入部门、财务各一联，实体之间调拨填制四联，必须经过各实体主管会计，分清临时借用和长期使用，以便作帐。B、本使用部门低值易耗品的经管人员变更，应及时填写 “财产责任书” 上的“经管记录”以分清责任，并由部门经理签字认可。C、职工调离公司，必须将自己经管的低值易耗品移交
18、各归口管理部门，由部门经理签署后， 方可调出。 各实体负责人调动工作或实物负责人调动工作，必须报财务部办理离任审计。八、 低值易耗品的报废低值易耗品提前或超期报废，都应及时办理如下手续：（ 一 ）使用部门填制“低值易耗品报废凭单” ，写明报废理由，一式三联送交财务部办理报废事宜。（ 二 ）财务部对申请报废的低值易耗品要查看实物，并会同工程部认真核实，并填写处理意见， 经总生理批准后， 予以报废处理， 对因主观原因导致低值易耗品提前报废的，经总经理批准，对责任人处以罚款。（ 三 ）批准报废的低值易耗品，财务部及工程部技术人员对其实物进行估价，有残余价值的由使用部门 填制入库单到仓库办理废料入库手
19、续。（ 四 ） 手续完备的“低值易耗品报废凭单” 由使用部门和公司财务部各存一份，作为帐务处理的依据，原“低值易耗品领用凭单”应与“报废凭单”附在一起，作为低值易耗品减少的依据。九、 低值易耗品的盘点（ 一 ）各部门每月必须对低值易耗品盘点一次，与部门台账核对， 如有盈亏须与财务对账核销，并每月完善“财产管理责任书”的签字手续，并将盘点表报财务存档。（ 二 ）各部门每月负责统计本部门的低值易耗品报损额，并对报废的物品要填制报损单，报财务核销。名师资料总结 - - -精品资料欢迎下载 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师精心整理 - - - - - - - 第 6 页，共 6 页 - - - - - - - - -