《2022年财务管理及信息化财务知识分析实习.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《2022年财务管理及信息化财务知识分析实习.docx（26页珍藏版）》请在taowenge.com淘文阁网|工程机械CAD图纸|机械工程制图|CAD装配图下载|SolidWorks_CaTia_CAD_UG_PROE_设计图分享下载上搜索。
1、精选学习资料 - - - - - - - - - 1 引言会计信息系统在实际运用中是极为重要的一门专业的学科,它是针对会计系在 大三上学期开设的,它融汇了会计、治理、信息技术等多门学科的相关学问；在科技不 断进展、信息技术日新月异的科技时代,我们只有在高校里亲密结合社会实践,关注新 科技学问,把握技能,我们才能在以后毕业后快速融入社会,被社会所接受；2 实习支配及实习内容2.1 时间支配：学期支配：第五学期；设计时间：15 天（ 3 周）；2.2 实习目的设计目的是在完成前期会计专业各门课程,特殊是会计信息系统课程后,利用 为期三周的时间,进行会计信息系统设计；利用商品化会计软件和所供应资料,
2、全面完 成账务处理、工资、固定资产、应收应对款、现金治理、报表、工业选购、工业销售、仓存、存货核算、成本运算、现金流量表的功能模块,得到全面、系统的练习和把握一 套网络版治理型商品化会计软件；2.3 实习要求实习的详细要求如下：1、 独立完成设计内容；2、 娴熟把握会计软件运行的环境；3、 能够依据资料完成系统的初始化工作；4、 能够依据资料完成详细业务核算；5、 能够依据资料完成会计报表的编制；6、 设计中遇到问题要培育独立思索分析的才能,并注意解决设计中的会计软件、系统 及硬件显现的问题；2.4 实习内容1、把握会计软件的软件、硬件运行环境,并把握安装内容及过程；2、熟识软件的网络配置；3
3、、完成账套的建立及系统资料保护,账务系统、工资、固定资产、应收应对款、现金 治理、报表、工业选购、工业销售、仓存、存货核算、成本运算、现金流量的初始 化；4、在账务系统中据资料进行凭证的输入、审核、查询、记账；名师归纳总结 - - - - - - -第 1 页,共 14 页精选学习资料 - - - - - - - - - 5、在工业选购系统中进行选购业务处理,并在仓存中进行入库治理,在存货核算中进 行入库核算；在付款系统中付款；6、在工业销售系统中进行销售业务处理,并在仓存中进行出库治理,在存货核算中进 行出库核算；在收款系统中收款；7、在存货核算系统中进行选购、销售的记账凭证生成和查询；8、
4、在工资核算中进行工资核算和所得税处理；9、在固定资产核算中进行固定资产增加、清理、变动的核算；10、在现金治理系统中进行现金、银行存款的盘点、对账和票据治理；11、在报表系统中编制和生成资产负债表、损益表、利润安排表；12、编制现金流量表；13、进行财务分析；3 实习主要成果3.1 工资发放表单位编号人员编账号金额录入日期号610101010 101 20020221101 1516.50 20040101 610101010 102 20020221102 1371.42 20040101 610101010 103 20020221103 1429.50 20040101 61010101
5、0 104 20020221104 1386.00 20040101 610101010 105 20020221105 1340.00 20040101 610101010 201 20020221106 1429.50 20040101 610101010 202 20020221107 1340.00 20040101 610101010 203 20020221108 1340.00 20040101 610101010 204 20020221109 1340.00 20040101 610101010 205 20020221110 1340.00 20040101 6101010
6、10 206 20020221111 1255.85 20040101 610101010 207 20020221112 1386.00 20040101 610101010 208 20020221113 1294.00 20040101 610101010 301 20020221114 1479.50 20040101 610101010 302 20020221115 1429.50 20040101 3.2 科目汇总表表 2-1 鹏程机电公司科目汇总表科目编科目名外计金额合计0 金额合计外币合0 外币合0 数量合0 数量合计0 币量名单码称称位借方贷方计借方计贷方计借方贷方101
7、现金136 银行存名师归纳总结 102 款313560 312283.3 0 0 0 0 第 2 页,共 14 页- - - - - - -精选学习资料 - - - - - - - - - 应收票112 据0 280800 0 0 0 0 应收账113 款500 0 0 0 0 0 预付账115 款50000 20000 0 0 0 0 其他应收款0 4400 0 0 0 0 119 在途材121 料32790 37290 0 0 0 0 原材料16790 891371.7 0 0 0 0 123 包装物128 20500 10235.75 0 0 0 0 产成品137 892842.2 18
8、0000 0 0 0 0 累计折165 旧0 15944.4 0 0 0 0 资产小计1326982 1752461 0 0 0 0 应对账203 款123985 38100 0 0 0 0 其他应对款0 3669.16 0 0 0 0 209 应对工211 资22022.77 17997.65 0 0 0 0 应对福利费0 2708.67 0 0 0 0 214 应交税221 金128205.5 4760 0 0 0 0 其他应交款2385 0 0 0 0 0 229 预提费231 用0 500 0 0 0 0 负债小计276593.3 67735.48 0 0 0 0 本年利321 润17
9、7547.9 0 0 0 0 0 权益小计177547.9 0 0 0 0 0 生产成401 本946615.5 907542.2 0 0 0 0 制造费405 用23284 23284 0 0 0 0 成本小计产品销售收入969899.5 930826.2 0 0 0 0 501 28000 28000 0 0 0 0 产品销售成本502 180000 180000 0 0 0 0 产品销售费用503 1539 1539 0 0 0 0 治理费521 用23508.86 23508.86 0 0 0 0 财务费名师归纳总结 522 用500 500 0 0 0 0 第 3 页,共 14 页-
10、 - - - - - -精选学习资料 - - - - - - - - - 损益小计233547.9 233547.9 0 0 0 0 合计2984571 2984571 0 0 0 0 3.3 序时账名师归纳总结 日期凭证科目编科目摘要方数外币金额号数码名称向量2004.01.03 付20301 应对付款单 _郑铸借0 ￥0.00 ￥100,000.00 -0001 货款2004.01.03 10201 工行付款单 _5 贷0 ￥0.00 ￥100,000.00 付-0001 存款2004.01.05 211 应对支付工资借0 ￥0.00 ￥22,017.77 付-0002 工资2004.01
11、.05 10201 工行支付工资贷0 ￥0.00 ￥22,017.77 付-0002 存款_202_548195_2004.01.05 2004.01.05 52105 差旅借0 ￥0.00 ￥ 4,536.00 付差旅费 _供应组-0003 费2004.01.05 11901 应收差旅费 _供应组 _ 李维贷0 ￥0.00 ￥ 4,400.00 付职工-0003 _2004.01.05 借款2004.01.05 付101 现金差旅费贷0 ￥0.00 ￥136.00 -0003 2004.01.05 转121 在途选购专用发票_李维借0 ￥0.00 ￥30,000.00 -0001 材料200
12、4.01.05 2210601 进项选购专用发票_李维借0 ￥0.00 ￥ 5,100.00 转-0001 税额2004.01.05 20301 应对选购专用发票_郑铸 _ 李维贷0 ￥0.00 ￥35,100.00 转-0001 货款2004.01.05 121 在途运费发票 _李维借0 ￥0.00 ￥ 2,790.00 转-0002 材料2004.01.05 2210601 进项运费发票 _李维借0 ￥0.00 ￥210.00 转-0002 税额2004.01.05 20301 应对运费发票 _郑铸 _ 李维贷0 ￥0.00 ￥ 3,000.00 转-0002 货款2004.01.05 1
13、23 原材选购入库单借0 ￥0.00 ￥32,790.00 转-0003 料2004.01.05 121 在途选购入库单贷0 ￥0.00 ￥32,790.00 转-0003 材料2004.01.06 115 预付付款单 _郑铸 _李维借0 ￥0.00 ￥50,000.00 付-0004 账款2004.01.06 10201 工行付款单 _4_ 李维贷0 ￥0.00 ￥50,000.00 付-0004 存款2004.01.06 123 原材红字回冲单借0 ￥0.00 -￥16,000.00 转-0004 料2004.01.06 121 在途红字回冲单贷0 ￥0.00 -￥16,000.00 转-
14、0004 材料第 4 页,共 14 页- - - - - - -精选学习资料 - - - - - - - - - 2004.01.07 付22105 未交交税借0 ￥0.00 ￥79,522.00 增值-0005 税2004.01.07 付22104 应交交税借0 ￥0.00 ￥ 5,566.00 城建-0005 税2004.01.07 付229 其他交税借0 ￥0.00 ￥ 2,385.00 应交-0005 款应交2004.01.07 付22102 个人交税借0 ￥0.00 ￥395.00 -0005 所得税名师归纳总结 2004.01.07 付22101 应交交税借0 ￥0.00 ￥37,
15、412.50 所得-0005 税2004.01.07 付10201 工行交税贷0 ￥0.00 ￥125,280.50 -0005 存款_202_SW001_2004.01.07 2004.01.08 10201 工行借0 ￥0.00 ￥32,760.00 收现结-0001 存款_202_548196_2004.01.08 2004.01.08 501 产品贷0 ￥0.00 ￥28,000.00 收现结销售-0001 收入2004.01.08 收2210602 销项现结贷0 ￥0.00 ￥ 4,760.00 -0001 税额2004.01.08 113 应收其他应收单 _邯钢窗借0 ￥0.00
16、￥500.00 付-0006 账款_548196_2004.01.08_马同2004.01.08 10201 工行贷0 ￥0.00 ￥500.00 付其他应收单-0006 存款_202_548196_2004.01.08 2004.01.12 20301 应对借0 ￥0.00 ￥23,985.00 付应对单 _华强厂-0007 货款_548197_2004.01.12_李维2004.01.12 10201 工行贷0 ￥0.00 ￥ 3,985.00 付应对单-0007 存款_202_548197_2004.01.12 2004.01.12 115 预付贷0 ￥0.00 ￥20,000.00 付
17、应对单 _华强厂-0007 账款_2004.01.12_李维2004.01.12 128 包装借0 ￥0.00 ￥20,500.00 转选购入库单-0005 物2004.01.12 121 在途选购入库单贷0 ￥0.00 ￥20,500.00 转-0005 材料2004.01.13 40102 帮助支付修理费 _帮助车间借0 ￥0.00 ￥10,500.00 付生产-0008 成本2004.01.13 付10201 工行支付修理费贷0 ￥0.00 ￥10,500.00 -0008 存款_202_548199_2004.01.13 2004.01.20 10201 工行借0 ￥0.00 ￥280
18、,800.00 收票据结算-0002 存款_302_YD67890_2004.01.20 第 5 页,共 14 页- - - - - - -精选学习资料 - - - - - - - - - 2004.01.20 收11201 银行票据结算 _邯钢窗马贷0 ￥0.00 ￥280,800.00 承兑_YD67890_2004.01.20_-0002 汇票同名师归纳总结 2004.01.20 转502 产品销售出库单借0 ￥0.00 ￥61,000.00 销售-0006 成本2004.01.20 转137 产成销售出库单贷0 ￥0.00 ￥61,000.00 -0006 品2004.01.31 52
19、103 折旧计提第 1 期间折旧 _厂办借0 ￥0.00 ￥ 6,209.60 转-0007 2004.01.31 转52103 折旧计提第 1期间折旧 _ 财务室借0 ￥0.00 ￥79.80 -0007 2004.01.31 转52103 折旧计提第 1 期间折旧 _总务借0 ￥0.00 ￥945.00 -0007 2004.01.31 转40501 折旧计提第 1期间折旧 _ 金装车借0 ￥0.00 ￥ 7,360.00 -0007 间2004.01.31 40102 帮助计提第 1期间折旧 _ 帮助车借0 ￥0.00 ￥ 1,350.00 转生产-0007 间成本2004.01.31
20、转165 累计计提第 1 期间折旧贷0 ￥0.00 ￥15,944.40 -0007 折旧2004.01.31 40101 基本应对工资 _金装车间借0 ￥0.00 ￥ 6,161.42 转生产-0008 成本2004.01.31 转40102 帮助应对工资 _帮助车间借0 ￥0.00 ￥ 2,500.00 生产-0008 成本2004.01.31 转40502 治理应对工资 _金装车间借0 ￥0.00 ￥ 1,350.00 人员-0008 工资2004.01.31 转52101 工资应对工资 _厂办借0 ￥0.00 ￥ 2,736.23 -0008 2004.01.31 转52101 工资应
21、对工资 _财务室借0 ￥0.00 ￥ 2,650.00 -0008 2004.01.31 转52101 工资应对工资 _总务借0 ￥0.00 ￥ 1,250.00 -0008 2004.01.31 转503 产品应对工资借0 ￥0.00 ￥ 1,350.00 销售-0008 费用2004.01.31 转211 应对应对工资贷0 ￥0.00 ￥17,997.65 -0008 工资2004.01.31 52102 福利应对福利费 _ 厂办借0 ￥0.00 ￥383.07 转-0009 费2004.01.31 214 应对应对福利费贷0 ￥0.00 ￥383.07 转福利-0009 费第 6 页,共
22、 14 页- - - - - - -精选学习资料 - - - - - - - - - 2004.01.31 转52102 福利应对福利费 _财务室借0 ￥0.00 ￥371.00 -0009 费名师归纳总结 2004.01.31 转214 应对应对福利费贷0 ￥0.00 ￥371.00 福利-0009 费2004.01.31 转52102 福利应对福利费 _ 总务借0 ￥0.00 ￥175.00 -0009 费2004.01.31 214 应对应对福利费贷0 ￥0.00 ￥175.00 转福利-0009 费2004.01.31 转40101 基本应对福利费 _金装车间借0 ￥0.00 ￥862
23、.60 生产-0009 成本2004.01.31 转214 应对应对福利费贷0 ￥0.00 ￥862.60 福利-0009 费2004.01.31 转40502 治理应对福利费 _金装车间借0 ￥0.00 ￥189.00 人员-0009 工资2004.01.31 转214 应对应对福利费贷0 ￥0.00 ￥189.00 福利-0009 费2004.01.31 转40102 帮助应对福利费 _帮助车间借0 ￥0.00 ￥350.00 生产-0009 成本2004.01.31 转214 应对应对福利费贷0 ￥0.00 ￥350.00 福利-0009 费2004.01.31 转503 产品应对福利费
24、借0 ￥0.00 ￥189.00 销售-0009 费用2004.01.31 转214 应对应对福利费贷0 ￥0.00 ￥189.00 福利-0009 费2004.01.31 转52102 福利应对福利费 _供应组借0 ￥0.00 ￥189.00 -0009 费2004.01.31 214 应对应对福利费贷0 ￥0.00 ￥189.00 转福利-0009 费2004.01.31 转52107 计提工会经费 _厂办借0 ￥0.00 ￥54.72 工会-0010 经费2004.01.31 转52107 计提工会经费 _财务室借0 ￥0.00 ￥53.00 工会-0010 经费2004.01.31 转
25、52107 计提工会经费 _总务借0 ￥0.00 ￥25.00 第 7 页,共 14 页- - - - - - -精选学习资料 - - - - - - - - - -0010 工会经费名师归纳总结 2004.01.31 转52107 计提工会经费 _金装车间借0 ￥0.00 ￥150.23 工会-0010 经费2004.01.31 转52107 计提工会经费 _帮助车间借0 ￥0.00 ￥50.00 工会-0010 经费2004.01.31 转52107 计提工会经费 _销售组借0 ￥0.00 ￥27.00 工会-0010 经费2004.01.31 转52107 计提工会经费 _供应组借0 ￥
26、0.00 ￥27.00 工会-0010 经费2004.01.31 转209 其他工会经费贷0 ￥0.00 ￥386.95 应对-0010 款2004.01.31 转52107 计提训练经费 _厂办借0 ￥0.00 ￥41.04 工会-0011 经费2004.01.31 转52107 计提训练经费 _财务室借0 ￥0.00 ￥39.75 工会-0011 经费2004.01.31 转52107 计提训练经费 _总务借0 ￥0.00 ￥18.75 工会-0011 经费2004.01.31 转52107 计提训练经费 _金装车间借0 ￥0.00 ￥112.67 工会-0011 经费2004.01.31
27、 转52107 计提训练经费 _帮助车间借0 ￥0.00 ￥37.50 工会-0011 经费2004.01.31 转52107 计提训练经费 _销售组借0 ￥0.00 ￥20.25 工会-0011 经费2004.01.31 转52107 计提训练经费 _供应组借0 ￥0.00 ￥20.25 工会-0011 经费2004.01.31 转209 其他训练经费贷0 ￥0.00 ￥290.21 应对-0011 款2004.01.31 转52107 计提养老保险金 _ 厂办借0 ￥0.00 ￥527.00 工会-0012 经费2004.01.31 转52107 计提养老保险金 _财务室借0 ￥0.00
28、￥501.50 -0012 工会第 8 页,共 14 页- - - - - - -精选学习资料 - - - - - - - - - 经费名师归纳总结 2004.01.31 转52107 计提养老保险金 _金装车间借0 ￥0.00 ￥ 1,445.00 工会-0012 经费2004.01.31 转52107 计提养老保险金 _销售组借0 ￥0.00 ￥263.50 工会-0012 经费2004.01.31 转52107 计提养老保险金 _供应组借0 ￥0.00 ￥255.00 工会-0012 经费2004.01.31 转209 其他养老保险金贷0 ￥0.00 ￥ 2,992.00 应对-0012
29、 款2004.01.31 转40101 基本材料出库单 _金装车间借0 ￥0.00 ￥901,607.45 生产-0013 成本2004.01.31 转123 原材材料出库单贷0 ￥0.00 ￥891,371.70 -0013 料2004.01.31 128 包装材料出库单贷0 ￥0.00 ￥10,235.75 转-0013 物2004.01.31 40503 其他安排帮助生产成本_金装车借0 ￥0.00 ￥14,385.00 转-0014 费用间2004.01.31 52108 其他安排帮助生产成本_厂办借0 ￥0.00 ￥315.00 转-0014 2004.01.31 转40102 帮助
30、安排帮助生产成本_帮助车贷0 ￥0.00 ￥14,700.00 生产-0014 间成本2004.01.31 转40101 基本结转制造费用_金装车间借0 ￥0.00 ￥14,385.00 生产-0015 成本2004.01.31 转40503 其他结转制造费用_金装车间贷0 ￥0.00 ￥14,385.00 -0015 费用2004.01.31 40101 基本结转制造费用_金装车间借0 ￥0.00 ￥ 8,899.00 转生产-0016 成本2004.01.31 转40501 折旧结转制造费用_金装车间贷0 ￥0.00 ￥ 7,360.00 -0016 2004.01.31 转40502 治
31、理结转制造费用_金装车间贷0 ￥0.00 ￥ 1,539.00 人员-0016 工资2004.01.31 转137 产成产成品入库单借0 ￥0.00 ￥500,383.05 -0017 品2004.01.31 40101 基本产成品入库单_金装车间贷0 ￥0.00 ￥500,383.05 转生产-0017 成本2004.01.31 转137 产成产成品入库单借0 ￥0.00 ￥392,459.16 第 9 页,共 14 页- - - - - - -精选学习资料 - - - - - - - - - -0018 品名师归纳总结 2004.01.31 转40101 基本产成品入库单_金装车间贷0 ￥
32、0.00 ￥392,459.16 生产-0018 成本2004.01.31 转502 产品销售出库单借0 ￥0.00 ￥15,000.00 销售-0019 成本2004.01.31 转137 产成销售出库单贷0 ￥0.00 ￥15,000.00 -0019 品2004.01.31 502 产品销售出库单借0 ￥0.00 ￥104,000.00 转销售-0020 成本2004.01.31 转137 产成销售出库单贷0 ￥0.00 ￥104,000.00 -0020 品2004.01.31 52201 利息预提短期借款利息借0 ￥0.00 ￥500.00 转-0021 支出2004.01.31 2
33、3103 借款预提短期借款利息贷0 ￥0.00 ￥500.00 转-0021 利息2004.01.31 501 产品期间损益结转借0 ￥0.00 ￥28,000.00 转销售-0022 收入2004.01.31 转321 本年期间损益结转借0 ￥0.00 ￥177,547.86 -0022 利润2004.01.31 502 产品期间损益结转贷0 ￥0.00 ￥180,000.00 转销售-0022 成本2004.01.31 转503 产品期间损益结转贷0 ￥0.00 ￥ 1,539.00 销售-0022 费用2004.01.31 转52101 工资期间损益结转_厂办贷0 ￥0.00 ￥ 2,7
34、36.23 -0022 2004.01.31 转52101 工资期间损益结转 _ 财务室贷0 ￥0.00 ￥ 2,650.00 -0022 2004.01.31 转52101 工资期间损益结转_总务贷0 ￥0.00 ￥ 1,250.00 -0022 2004.01.31 转52102 福利期间损益结转_厂办贷0 ￥0.00 ￥383.07 -0022 费2004.01.31 52102 福利期间损益结转 _ 财务室贷0 ￥0.00 ￥371.00 转-0022 费2004.01.31 52102 福利期间损益结转_总务贷0 ￥0.00 ￥175.00 转-0022 费2004.01.31 52
35、102 福利期间损益结转 _ 供应组贷0 ￥0.00 ￥189.00 转-0022 费2004.01.31 52103 折旧期间损益结转_厂办贷0 ￥0.00 ￥ 6,209.60 转-0022 2004.01.31 转52103 折旧期间损益结转 _ 财务室贷0 ￥0.00 ￥79.80 第 10 页,共 14 页- - - - - - -精选学习资料 - - - - - - - - - -0022 名师归纳总结 2004.01.31 转52103 折旧期间损益结转_总务贷0 ￥0.00 ￥945.00 -0022 2004.01.31 转52105 差旅期间损益结转 _ 供应组贷0 ￥0.00 ￥ 4,536.00 -0022 费2004.01.31 52107 计提期间损益结转_厂办贷0 ￥0.00 ￥622.76 转工会-0022 经费2004.01.31 转52107 计提期间损益结转 _ 财务室贷0 ￥0.00 ￥594.25 工会-0022 经费2004.01.31 转52107 计提期间损益结转_总务贷0 ￥0.00 ￥43.75 工会-0022 经费2004.01.31 转52107 计提