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1、精选优质文档-倾情为你奉上项目工资制作及发放流程指引(暂行)第一阶段资料收集准备1、制表人（项目人资负责人）负责导入考勤机记录及汇总员工请休假情况等考勤资料（详见新版考勤制度第二章第四条第一款考勤周期及考勤统计流程），制作考勤大表。2、若有绩效考核，则根据绩效考核制度方法发放表格打分回收统计绩效工资。3、营销部负责人制作销售提成表、财务部负责人核对回款明细，营销部负责人及财务部负责人需对审核内容负责，并签字确认，之后交由项目经理签字。4、项目薪资一律实行背靠背原则，除项目人资负责人、财务部出纳（或工资实际发放人）、项目经理对员工薪资有知情权并有保密义务，其他人没有相关权利。第二阶段工资表制作（
2、负责人项目人资负责人）1、在初始工资模板（附件一）上准确填写员工部门、姓名、岗位等信息，填写好员工工资数额，根据员工扣款确认单填写员工因请休假及迟到/早退情况产生的扣款数额。2、根据营销部提供的营销提成明细填写提成部分数额。3、合计出员工应发工资。4、根据社保购买情况填写社保扣款数额，社保款属于税前扣除。（备注：社保医保，指的是医疗、养老、失业、工伤、生育5个险种，5险合一统称为社保）5、根据员工应发工资计算出个人所得税，并扣除，得到员工实发工资。个人所得税：3500元为起征点，具体计算方法可百度个税计算器进行计算。6、填写备注（对一些需要具体说明的情况进行补充）。第三阶段工资审核发放1、在工
3、资发放前，需再次对工资表内容进行复核，准确无误后进行会签。2、经制表人（项目人资负责人）、项目经理会签后，将工资表以邮箱形式发放至集团人力资源部（），人力资源部从速进行审核，无误后反馈至项目人资负责人。项目人资负责人将工资表一式二份，一份由项目办公室留底，一份交由出纳方便薪资发放。另外，为方便财务部进行辅助核算，项目人资负责人还需出具按部门的薪资统计一并交由财务部负责人(附件二)。最后，根据工资条模板填写相关内容，制作工资条发放给员工个人（附件三）。3、发放完毕后将工资电子版按时间进行分类存放，方便查阅。员工应发工资=员工基本工资+绩效工资（若有）扣款及扣罚+补助（若有）+提成员工实发工资=员工应发工资社保（若有）个人所得税附件一：工资表模板附件二：部门薪资统计表附件三：工资条模板专心-专注-专业