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1、公司财务内部管理制度 公司财务内部管理制度1 公司财务内部管理制度 一、财务部职责范围 财务科在公司股东会和总经理的直接领导下，负责全公司的财务管理和会计核算工作，认真管好用好各项资金，使企业资金能够合理利用。 1、负责编制公司的财务收支计划，并组织制定完成收支计划的有 关措施，及时向总经理提供资金信息。 2、负责核算和监督固定资金、流动资金、企业留利部分的发展生 产资金、福利资金等的使用，对发生超支和不合理的财务开支有权拒绝支出。 3、认真组织财产清理工作，及时清理债权债务。 4、及时交纳税金和其他应交的款项。 5、准确编制财务报表并提供财务情况分析。 6、负责财务会计档案工作。 7、做好公
2、司领导交办的其他工作。 二、主管会计岗位责任 1、执行公司股东会和总经理的决议，当好领导参谋，抓好财 务管理，制定财务管理各项措施。 2、对各项财务工作要定期布置、检查、发现问题及时纠正， 发现重大问题及时向领导和有关部门报告，不断改进财会工 作。 3、根据上级下达的各项指标，根据本单位的生产经营等计划， 按年、季、月编制财务成本计划，并组织实施。 4、按月、季、年分析财务成本计划完成情况和预算执行情况， 找出问题，及时解决，加强管理，提高经济效益。 5、及时会同有关部门组织资金回笼工作，严格按照工程的预 算数量金额，审批材料费用等项的报销工作。 6、负责完成各项上缴款项任务，不得挤占、挪用拖
3、欠、截留 金额。 7、参与经营决策和管理，充分利用会计资料，预测经济前 景， 为领导决策当好参谋。 8、及时向董事会和总经理汇报财务收支及盈亏情况，及时准 确的报送财务报表和其他会计资料。 三、出纳员岗位责任制 1、现金管理规定，不得超限额保存现金。 2、认真控制现金开支范围，严禁违章支付现金。 3、严格审查单据，不合格的单据发票拒付现金。 4、严格遵守税务规定，非税务发票不预支现金。 5、保护好现金及帐薄、发票，不得遗失毁损。 6、做好日清月结，月底结帐，现金、银行存款与现金帐、银行帐 要一致，并且当面出示现金及条据等会计及其相关人员过目核实。 7、负责公司员工工资的编制及发放工作。 8、负
4、责保管好公司购买的各种证卷，财务印鉴。 资金管理制度 为了加强企业内部资金管理的工作，规范企业内部资金使用特制订本制度。 一、现金管理人员要认真贯彻执行会计法及现金管理条理有关 规定，坚持原则，维护财经制度。 二、企业现金的收入、支出以及保管应由出纳人员负责办理。现金出纳 人员要严格审核各类收付款凭证，凡不符合开支标准，手续不完备， 不符合现金管理制度违反国家政策和财经纪律的应拒绝付款。 三、现金使用范围 1、职工工资、津贴、个人劳务报酬。 2、各种劳保、福利费用及国家规定时个人的其他支出。 3、个人物资支出的价款。 4、出差人员必须随身携带的差旅费。 四、库存现金余额不能超过1000元，办公室不存过夜现金。 五、工程款应由财务人员或工程人员前往办理，每笔款项应先 入财务科。经批准后才可支用。其他人员用公司收据前往收款，应打借用条据。 六、本公司资金使用采取两位股东共同签字审批手续，无论借支及报销。 因情况特殊，如一位股东当时不在家，应按照先办事后补办手续的原 则，总经理5000元以下，副总经理3000元以下，进行限额使用。特 殊事务的处理应全体股东共同签字负责。