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1、2021 年年度报告 2021 年年度报告 公司代码：600661 公司简称：昂立教育 上海新南洋昂立教育科技股份有限公司 2021年年度报告 1 / 263 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、 公司负责人周传有、主管会计工作负责人吉超及会计机构负责人（会计主管人员）任弟剑声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 董事会决议通
2、过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2021年度合并报表实现归属于母公司股东的净利润为-203,205,060.07元，母公司报表净利润为-11,695,100.49元。 截至2021年12月31日，母公司报表累计未分配利润为-145,065,728.89元。根据公司未来发展需求，并结合公司经营情况，公司本年度拟不派发现金红利，不送红股，也不进行资本公积金转增股本。 本议案尚需提交公司2021年年度股东大会。 六、 前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 本年度报告所涉及的未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险
3、。 七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示 公司已在本年度报告中详细描述公司面临的风险，敬请投资者予以关注，详见本年度报告公司关于公司未来发展的讨论与分析等有关章节中关于公司面临风险的描述。 十一、 其他 适用 不适用 目录 第一节 释义4 第二节 公司简介和主要财务指标5 第三节 管理层讨论与分析10 第四节 公司治理29 第五节 环境与社会责任48 第六节 重要事项50 第七节 股份变动及股东情况65 第八节 优先股相
4、关情况73 第九节 债券相关情况74 第十节 财务报告74 备查文件目录 董事长亲笔签署的2021年年度报告正本。 载有公司董事长、总裁，财务总监，会计机构负责人签名并盖章的报表原件。 会计事务所签名并盖章的审计报告原件。 报告期内在上海证券报、中国证券报、证券时报和上海证券交易所网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原件。 第一节 释义 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 公司昂立教育 指 上海新南洋昂立教育科技股份有限公司 昂立科技 指 上海昂立教育科技集团有限公司 教育集团 指 上海交大教育（集团）有限公司 上海交大 指 上海交通大学
5、交大产业集团 指 上海交大产业投资管理（集团）有限公司 交大企管中心 指 上海交大企业管理中心 上海国资委 指 上海市国有资产监督管理委员会 中金集团及其一致行动人 指 中金投资(集团)有限公司及其一致行动人 长甲投资及其一致行动人 指 上海长甲投资有限公司及其一致行动人 上海育伦教育科技发展有限公司 指 育伦教育 上海交大昂立股份有限公司 指 交大昂立 双减政策 指 关于进一步减轻义务教育阶段学生作业负担和校外培训负担的意见 证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所 指 上海证券交易所 普通股、A股 指 人民币普通股、A股 报告期 指 2021年度 元 指 人民币元 第二节 公司简介和主要
6、财务指标 上海新南洋昂立教育科技股份有限公司（曾用名：上海交大南洋股份有限公司、上海新南洋股份有限公司）1992年7月30日经上海市人民政府教育卫生办公室批准设立，1993年6月14日在上海证券交易所上市。 2014年8月，公司以发行股份方式完成重大资产重组，收购上海昂立教育科技集团有限公司全部股份。2018年，公司更名为上海新南洋昂立教育科技股份有限公司，公司证券简称由“新南洋”变更为“昂立教育”，所属行业为教育类。 一、 公司信息 公司的中文名称 上海新南洋昂立教育科技股份有限公司 公司的中文简称 昂立教育 公司的外文名称 SHANGHAIXINNANYANGONLYEDUCATION&T
7、ECHNOLOGYCO.,LTD 公司的法定代表人 周传有 二、 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 杨夏 杨晓玲 联系地址 上海市淮海西路55号申通信息广场11楼 上海市淮海西路55号申通信息广场11楼 电子信箱 yangxia1 yangxiaoling 三、 基本情况简介 公司注册地址 上海市淮海西路55号申通信息广场11C 公司注册地址的历史变更情况 上海市番禺路667号六楼 公司办公地址 上海市淮海西路55号申通信息广场11C 公司办公地址的邮政编码 200030 公司网址 电子信箱 tzzrx 四、 信息披露及备置地点 公司披露年度报告的媒体名称及网址 上海证券报、中
8、国证券报、证券时报 公司披露年度报告的证券交易所网址 公司年度报告备置地点 公司董事会秘书办公室 五、 公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 昂立教育 600661 新南洋 六、 其他相关资料 公司聘请的会计师事务所（境内） 名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 办公地址 上海市黄浦区南京东路61号四楼 签字会计师姓名 冯蕾、付云锋 七、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2021年 2020年 本期比上年同期增减(%) 2019年 营业收入 1,587,456,
9、924.83 1,808,927,139.78 -12.24 2,391,323,310.58 扣除与主营业务无关的业务收入和不具备商业实质的收入后的营业收入 1,581,412,917.21 1,788,634,988.41 -11.59 / 归属于上市公司股东的净利润 -203,205,060.07 -248,473,615.01 / 54,154,723.85 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 -316,885,308.58 -318,350,861.05 / 3,812,616.01 经营活动产生的现金流量净额 -475,969,426.95 -73,666,718.06
10、/ -86,169,482.06 2021年末 2020年末 本期末比上年同期末增减（%） 2019年末 归属于上市公司股东的净资产 171,294,841.64 561,279,161.66 -69.48 915,066,387.43 总资产 1,484,124,795.72 2,498,891,157.17 -40.61 2,711,382,027.57 (二) 主要财务指标 主要财务指标 2021年 2020年 本期比上年同期增减2019年 (%) 基本每股收益（元股） -0.77 -0.91 15.38 0.19 稀释每股收益（元股） -0.77 -0.91 15.38 0.19 扣除
11、非经常性损益后的基本每股收益（元股） -1.21 -1.17 -3.42 0.01 加权平均净资产收益率（%） -39.72 -32.85 减少6.87个百分点 4.96 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） -69.67 -44.13 减少25.54个百分点 0.36 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 适用 不适用 八、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 适用 不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
12、 适用 不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： 适用 不适用 九、 2021 年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度 （1-3月份） 第二季度 （4-6月份） 第三季度 （7-9月份） 第四季度 （10-12月份） 营业收入 484,534,901.72 417,117,987.94 431,702,645.91 254,101,389.26 归属于上市公司股东的净利润 51,596,095.58 117,470,035.65 -11,723,232.76 -360,547,958.54 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 25,913,950.39 -3,86
13、5,119.80 -34,794,968.14 -304,139,171.03 经营活动产生的现金流量净额 -28,479,581.61 179,024,276.08 -303,034,979.8 -323,479,141.62 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用 不适用 十、 非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2021年金额 2020年金额 2019年金额 非流动资产处置损益 120,611,023.23 43,255,973.58 30,171,987.35 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，
14、但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 26,774,759.60 21,574,530.68 19,688,461.12 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
15、 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 1,984,707.45 12,612,446.36 7,159,569.71 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产 生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上
16、述各项之外的其他营业外收入和支出 1,823.52 -7,469,957.64 4,465,289.05 其他符合非经常性损益定义的损益项目 4,294,252.92 减：所得税影响额 24,367,746.26 121,456.55 7,237,571.13 少数股东权益影响额（税后） 11,324,319.03 4,268,543.31 3,905,628.26 合计 113,680,248.51 69,877,246.04 50,342,107.84 将公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 适用 不适用 十一、 采用
17、公允价值计量的项目 适用 不适用 十二、 其他 适用 不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2021年，国内教育培训行业发生重大变化。上半年，公司积极开展各项业务，实现营业收入9.02亿元，同比增长14.80%，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为0.22亿元，同比增长116.66%。2021年7月，中共中央办公厅、国务院办公厅颁布双减政策，公司所从事的K12学科类培训业务受到重大影响，因招新停滞、退费增加、退租裁员等因素，至 2021年年末，公司业绩由盈转亏，实现归属于上市公司股东的净利润-2.03亿元，实现营业收入15.87亿元，同比减少12.24%。 为应对
18、政策调整带来的巨大冲击，公司一方面加快推进业务转型，确立职业教育为公司未来的战略业务，加快发展国际与基础教育业务，积极探索创新K12非学科教育业务，快速布局大学生升学、就业及技能培训业务，一方面强化现金流管理，开源节流，降本增效，优化校区布局、组织架构及人员结构，保障公司安全运营，提升规范化管理水平，总体经营情况保持稳定。 （一） 全面优化业务布局，推进现有业务的转型升级 2021年7月，双减政策出台后，公司努力采取措施推动传统学科培训业务向非学科业务转型，通过创新、迭代素质课程产品、完善技术平台、加强教师授课技能培训、强化学员服务等方式，将学员分层逐步转入素质课程，基本实现转型期的平稳过渡。
19、 公司创新布局大学生教育业务，快速迭代产品及运营模型，初步形成考研、考证、专升本、出国留学等多领域协同并进的试跑态势。 公司职业教育业务以“产教融合”为基本思路，推进专业共建、工学合一、咨询托管等学历业务，同时发展品牌合作、职业技能培训、小语种（日语）培训、高端管理继续教育培训等业务，构建职业教育业务发展平台。通过内生外引构建优质职业产品体系，优化多元化合作渠道，提升品牌、课程、师资和管理等模式的平台化输出能力，形成完善的职业教育生态，为后续快速发展奠定基础。 公司国际与基础教育业务加速开展中小学校托管与合作办学、科学实验室建设与合作，通过优质课程、管理方式与教学人才的输出，为学校提供全套运营
20、服务，梳理优化国际留学相关业务体系，实现业务规模逐步扩大，蓄势待发。 （二） 强化公司统筹及服务能力，打造一体化协同中台 2021年，公司通过业务协同、组织调整、团队整合等方式进一步推进各事业部业务之间的深度融合，有效提升内部协同运营效率 年内，公司持续提升产品一体化研发能力，统筹各业务板块的产品研发及落地。积极参选“上海市素质教育优质课程项目资源”，目前已有近10门课程入选。积极构建多元化市场渠道协助学校开展非学科教学，目前已与近10所学校达成合作或形成意向，逐步形成中小学、国际学校、普通公校三级校渠体系。提升校区一体化协同运作，推进校区素质化环创升级，目前上海校区已完成第一轮升级试点。 （
21、三） 推进校区优化整合，优化资产配置 2021 年上半年，公司建立校区一体化工作组，统筹、协调和管理校区一体化工作，并根据业务节奏强化过程管理，推动校区精细化、精益化运营。2021年下半年，根据双减政策要求，公司快速调整业务布局，并根据业务调整同步优化、整合校区，通过关闭或转型为素质校区等一系列校区优化、整合措施，截至2021年底，公司上海直营教学中心由2020年底的171所下降至71所，外地直营校区全面收缩，加盟校区由2020年底的1500所下降至625所。 在整合业务的同时，公司持续强化现金流管理，积极开展相关低效闲置资产、股权的处置工作，提升了公司的经营管理效率，有效补充了公司的现金储备
22、，降低了公司的运营风险，也为公司应对政策变化、转型发展提供了保障。 （四） 深化科技赋能，助力业务发展 公司持续推进科技赋能，完善业财标准化、“BOSS”等信息系统建设，积极推进CRM系统（客户管理系统）建设并与“BOSS”、在线网校等系统对接，通过产品技术研发、线上平台搭建、在线业务推进、信息系统建设升级等工作助力业务转型发展。 （五） 优化公司价值管理体系，推进人力资源结构调整 2021年，公司进一步优化业务价值管理体系，提出“健康增长系数”概念，在关注规模（营业收入）增长的同时，增加对业务健康度（利润率）的关注。同时，由上至下进一步细化各级价值管理方案，牵引战略及业务目标落地，从目标管控
23、角度确保战略执行动作规范不走样，从利益分配角度引导各级组织、员工聚焦客户价值创造。 双减政策颁布后，公司及时调整并优化人力资源结构，合理控制人力资源成本。一方面通过内部培训将部分学科业务人员转变为新业务人员，稳定大部分核心骨干和优秀人才，最大限度复用原有团队，节约人员优化成本和人才引进费用，一方面围绕各阶段战略及业务调整方向，适时补充新产品研发、销售管理、校渠拓展等方向的专业力量，积极引进核心专业人才，强化人才队伍，为业务转型及组织核心能力的构建赢得时间。二、报告期内公司所处行业情况 “双减”背景下的教育发展新格局正在形成，基础教育的改革正在向纵深发展。国家多措并举，在全面压实公校办学主体责任
24、的基础上，鼓励家庭、学校、社会三方协同，为孩子们带来更加普惠公平的教育环境。鼓励低幼年龄段的孩子加强体育锻炼，提升身体素质，并且注重动手实践能力的培养；鼓励初高中年龄段的孩子培育人文与科学素养；鼓励高职高专、大学生考研，同时也鼓励接受职业教育的孩子们工学合一，边学边工作积累经验，早日进入社会。“双减”背景下，每一个“Z世代”孩子的个体特征都被尊重和选择，进而获得因人而宜、普惠公平的教育。 职业教育培训行业：2021年10月12日，中共中央办公厅、国务院办公厅印发了关于推动现代职业教育高质量发展的意见，提出职业教育主要发展目标，到2025年，职业本科教育招生规模不低于高等职业教育招生规模的10%
25、，职业教育吸引力和培养质量显著提高。在政策法规鼓励支持、产业升级调整、职场环境变化和科技应用推广等多种因素的推动下，中国职业教育近年来保持较快增长速度。2021年职业教育市场规模7,000亿元，其中非学历职业教育达到 4,600亿元左右，未来三年增速将达到 12%左右。关于推动现代职业教育高质量发展的意见鼓励上市公司、行业龙头参与办学，产教融合提升办学质量，优先发展先进制造、新能源、新材料、现代农业、现代信息技术、生物技术、人工智能等产业需要的一批新兴专业，加快建设学前、护理、康养、家政等一批人才紧缺的专业。 大学生教育培训行业：大学生教育业务相关政策整体以规范为主，逐步走向统考，考研、专升本
26、、考公招生计划逐年增多。其中，成人高考逐步走向统考，学制有要求，颁证机构有要求，买证时代结束；自考报考人数稳步增加，名校淡出，趋向全国一体化；统招专升本多走向各省统考，上海专升本重点安排产业升级和改善民生急需的专业招生；考研报考人数持续增加，录取率降低，在职纳入统考，专硕占比达到50%-60%。18-22岁人群在未来五年内呈上升趋势，目前大学生教育业务市场体量约为14,144亿元，市场大而散，门槛低，细分赛道打法各异。 素质教育培训行业：2021年7月，双减政策颁布之后，国家义务教育的学科培训全面退出市场。截至2022年2月底，原12.4万个义务教育阶段线下学科类校外培训机构压减到9728个，
27、压减率为92.14%，原263个线上校外培训机构压减到34个，压减率为87.07%。从发展趋势来看，未来K12领域将向非学科素质方向发展，原 K12 学科龙头企业也纷纷向非学科素质转型，预计未来每年保持约18%的增速。目前来看，整个市场还处于相对分散的阶段，CR5（业务规模前五名公司所占的市场份额）大约是 3.7%，行业有望迎来高速发展的窗口期。随着K12 学科巨头的进入，将会推动素质教育行业精细化运营能力水平的提升，科技、B端渠道、供应链是未来重要的资源整合点，生态型合作可能会更多。 国际教育培训行业：2021年9月中央人才工作会议召开，开启“党管人才”阶段，在人才强国战略基础上，对于人才选
28、育用留提出新要求，重点是 “全方位培养、引进、用好人才”，不再强调人才“走出去”，而是希望优质人才“走回来”。2021年留学市场业务规模约为2,824亿元，未来保持缓和增长趋势。留学市场69%需求集中在留学后服务，包括留学生活支持、背景提升、职业规划、移民；18%在国际学校，细分领域高度集中。英国、亚洲国家和地区在留学意向上连续五年保持增长，已逐步取代以美国为首的美洲国家，雅思语培市场逐步扩大。 三、报告期内公司从事的业务情况 公司以教育培训为主营业务，涉及K12学科教育、K12素质教育、职业教育、国际与基础教育等业务。“双减政策”出台后，公司业务战略调整为职业教育、大学生教育、青少儿教育、国
29、际与基础教育等。 职业教育：公司职业教育业务主要分为学历教育与非学历教育两大板块，通过研发、引进和整合国内外优质职业教育资源，合资合作举办及输出品牌、课程、师资和管理等模式开展业务。在学历教育板块，公司整合中高职院校及产业资源，打造“产教融合”的业务生态，开展专业共建、工学合一、运营托管等业务。公司与滨州职业学院合作的“院中院”项目，开展人工智能、工业机器人等专业教育培训，目前在读高职学生有1,000余名。公司开展信息化、电子商务等专业教育培训，已与湖南、安徽等多家中职院校达成合作意向，首期招生500人。开放大学护理专业的“工学合一”和成人自考业务，在读学生2,000余人。在非学历教育板块，公
30、司业务包括品牌合作、企业定制化培训、职业技能及资格招录、小语种培训等。其中，品牌合作业务保持平稳增长，目前合作企业21家；企业定制化培训业务聚焦金融等领域，目前合作企业10余家；以上海粉公教育科技有限公司为主体，孵化开展家庭教育指导师、心理咨询师等培训及资格招录业务，目前已完成招生200余人。 大学生教育：公司通过探索推进考研、考证、专升本、出国留学等细分赛道布局大学生教育业务。公司组建考研项目团队，并于2021年11月正式发布考研产品，通过精益化团队快速建立模型，不断尝试并迭代产品运营模型，已初步打通以抖音为基础的市场流量池及营销转化路径，已实现单月体验课招生破万，招生及资金收入月度环比增长
31、接近100%。公司考证、专升本、出国留学等产品体系和团队已初步搭建完成，第一轮招生蓄势待发。 青少儿教育：公司依托传统学科培训产品研发及运营优势，积极推进传统学科培训向素质非学科培训转型，推动学校解决方案能力提升及现有学员的规模化切换及增长。幼儿段由英语逐步向小凯编程、美术、国学等非学科产品切换，主要采取“轻课招生转化”推进老生切换及新生补量，目前校区数21家；小学段重点发展实践创造营、托管等非学科产品，以原有运营打法推进在读学员规模化增长，目前校区数26家；中学段按照政策要求开展高中及非学科业务，其中非学科学员占比约 20%，非学科线下业务以实践创造营为基本盘，重点发展科创，带动科学素养及实
32、践能力的提升，同时以一级学科门类为基础发展非学科为主线，重点推进生涯规划、课题班及竞赛营三类产品组合，目前校区数21家。 国际与基础教育：公司以“国际”、“科创”等办学特色，通过输出国际视野及前沿科技的优质课程、教学人才、教学服务等，托管运营和举办国际教育、基础教育项目，并提供学校整体运营服务。公司聚焦长三角、大湾区、西南、华南等区域，重点发展托管办学及合作办学业务、科学实验室建设与合作业务，已达成合作学校6所（含筹备），涉及学生数8,200余人。 2022年公司将继续坚守教育初心，深入落实双减政策要求，加快调整业务及产品线，加大职业教育、大学生教育、素质教育和国际与基础教育领域业务的拓展力度
33、，优化组织架构，强化运营管理，推动公司业务持续健康发展，确保公司转型成功。 四、 报告期内核心竞争力分析 适用 不适用 1、 良好的口碑及品牌形象。公司在上海地区拥有多年品牌和客户积累，受众客群广泛，有较高的客户认可度和信任度。历年来公司多次荣获“中国十大品牌教育集团”、“最受喜爱的教育培训机构”、“最具号召力品牌”、“教育行业公益企业”、“公信力教育品牌”和“杰出品牌形象奖”等多项荣誉。2021年5月份，公司K12英语教育服务还获得“上海品牌”认证证书。公司从教育本心出发，力争成为受尊敬、值得信赖的中国一流教育服务企业。 2、 丰富的教育资源及产品品类。公司具有开展各类教育服务业务的基础，提
34、供素质教育、大学生教育、高职院校、职业培训、日语教育、高端管理继续教育、国际与基础教育等教育产品，满足不同类型、不同年龄段学员的多元化学习需求。 3、 精细化运营管理的直营教学中心。公司持续加强教学中心的一体化运营管理，升级门店软硬件设施，推进校区素质化的环创升级，优化运营管理流程和效率，力求为学员提供更加稳定、优质的学习体验和教学服务。 4、 持续的迭代升级和创新能力。公司在三十余年的发展历程中持续跟进市场变化，升级业务和产品，满足不断变化的客户需求。公司的创新思维一直贯穿业务模式创新、管理创新、课程创新、教学创新等多个方面。近两年来，公司加速布局OMO产品，对旗下线上业务进行转型升级，优化
35、不同场景的学习和教学过程。公司日积月累形成的产品研发能力、管理能力、创新能力和应变能力，正不断锻造公司持续稳定经营的核心竞争力。 5、敏捷的应变能力。双减政策给公司主营业务带来重大影响与冲击，公司经营团队沉着应变，快速调整业务结构，积极开展创新的产品业务，优化组织架构与校区布局，调整资产结构，降本增效，确保现金流安全，为公司战略转型提供了良好的保障。 五、 报告期内主要经营情况 参见本报告“第三节 管理层讨论与分析一、经营情况讨论与分析”中的相关内容。 (一) 主营业务分析 1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 营业收入
36、1,587,456,924.83 1,808,927,139.78 -12.24 营业成本 939,580,891.79 1,217,248,373.86 -22.81 销售费用 349,134,111.55 489,595,089.51 -28.69 管理费用 408,874,566.15 347,318,482.84 17.72 财务费用 29,620,708.06 9,116,793.29 224.90 研发费用 20,280,037.12 21,108,249.29 -3.92 经营活动产生的现金流量净额 -475,969,426.95 -73,666,718.06 / 投资活动产生的
37、现金流量净额 520,049,486.55 217,732,740.18 138.85 筹资活动产生的现金流量净额 -481,781,804.79 93,771,868.28 -613.78 营业收入变动原因说明：主要系双减政策对公司业务的影响。 营业成本变动原因说明：主要系双减政策颁布后，随着收入的减少而下降。 销售费用变动原因说明：主要系本期广告费用减少及人员优化所致。 管理费用变动原因说明：主要系计提了员工辞退福利所致。 财务费用变动原因说明：主要系实施新租赁准则产生的影响。 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期预收学费减少所致。 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主
38、要系本期收到处置低效闲置资产的转让款所致。 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系因执行新租赁准则，支付的房屋租金列报从支付经营活动变为支付其他与筹资活动有关的现金所致。 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 适用 不适用 2. 收入和成本分析 适用 不适用 报告期内，公司实现营业收入15.87亿元，同比减少2.22亿元，降幅12.24%，主要为本报告期内受双减政策影响公司学科类教育培训业务调整所致。 报告期内，公司发生营业成本9.40亿元，同比减少2.78亿元，降幅22.81%，主要为本报告期内受双减政策影响公司学科类教育培训业务调整所致。 (1). 主营业务分
39、行业、分产品、分地区、分销售模式情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比上年增减（%） 营业成本比上年增减（%） 毛利率比上年增减（%） 教育行业 1,519,210,634.56 894,260,732.170 41.14 -0.15 -9.17 增加5.85个百分点 其他综合 68,246,290.27 45,320,159.62 33.59 -76.26 -80.53 增加14.54个百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比上年增减（%） 营业成本比上年增减（%） 毛利率比上年增减（%）
40、 上海地区 1,492,364,565.16 857,823,835.890 42.52 -2.18 -13.24 增加7.33个百分点 上海以外地区 95,092,359.67 81,757,055.9 14.02 -66.44 -64.23 减少5.31个百分点 主营业务分销售模式情况 销售模式 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比上年增减（%） 营业成本比上年增减（%） 毛利率比上年增减（%） 直销模式 1,587,456,924.83 939,580,891.790 40.81 -12.24 -22.81 增加8.10个百分点 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说
41、明无 (2). 产销量情况分析表 适用 不适用 (3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况 适用 不适用 (4). 成本分析表 单位：万元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%) 上年同期金额 上年同期占总成本比例(%) 本期金额较上年同期变动比例(%) 情况说明 教育培训 工资薪酬 39,821.43 44.53 44,922.42 45.63 -1.10 房租与折旧 26,836.76 30.01 29,281.11 29.74 0.27 其他 22,767.88 25.46 24,248.90 24.63 0.83 其他综合 工资薪酬 488.32 10.
42、77 2,719.89 11.69 -0.92 房租与折旧 1,011.84 22.33 2,631.21 11.31 11.02 其他 1,332.89 29.41 3,770.37 16.20 13.21 材料 1,699.21 37.49 14,150.94 60.81 -23.32 成本分析其他情况说明无 (5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化 适用 不适用 报告期内合并范围变化情况详见本报告“第十节 财务报告八、合并范围的变更”。 (6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 2021年7月，中共中央办公厅、国务院办公厅颁布的双减政策，对
43、教育培训行业尤其是义务教育阶段学科类教育培训业务产生重大影响。公司积极落实双减政策，大力推进业务转型，积极推进传统学科培训业务素质化转型，同时布局大学生升学、就业及技能培训业务，升级职业教育、国际与基础教育等业务创新发展，形成了以职业教育、大学生教育、青少儿教育和国际与基础教育为主的新业务格局。 (7). 主要销售客户及主要供应商情况 A.公司主要销售客户情况 前五名客户销售额1,911.11万元，占年度销售总额1.20%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元，占年度销售总额0 %。 报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形 适用 不适用 B.公司主要供应商情况 前五名供应商采购额6,237.34万元，占年度采购总额15.99%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元，占年度采购总额0%。 报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形 适用 不适用 其他说明无