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1、2022专项资金管理制度 2022专项资金管理制度 第1篇:专项资金管理制度 为切实规范专项资金管理,保障资金安全、高效运行,发挥资金使用效益,特制定以下管理制度: 一、专项资金实行“专人管理、专户储存、专账核算、专项使 用” 二、专项资金实行县级报账制,资金拨付一律转账结算,杜绝现金支付. 三、资金的拨付本着专款专用的原则,严格执行项目资金批准的 使用计划和项目批复内容,不准擅自调项、扩项、缩项,更不准拆借、挪用、挤占和随意扣压；资金拨付动向,按不同专项资金的要求执行,不准任意改变；特殊情况,必须请示. 四、严格专项资金初审、审核、审核制度,不准缺项和越程序办 理手续,各类专项资金审批程序,
2、以该专项资金审批表所列内容和文 件要求为准. 五、专项资金报账拨付要附真实、有效、合法的凭证. 六、万元以上的专项购置经费一律实行政府采购或参与式采购. 七、专项资金利息收入年终一律转入本金滚动使用. 八、加强审计监督,实行单项工程决算审计,整体项目验收审计, 年度资金收支审计. 九、对专项资金要定期或不定期进行督查,确保项目资金专款专用,要全程参与项目验收和采购项目接交. 十、对工程类项目专项资金所发生的隐蔽工程,负责资金结算的 工作人员,必须到现场签证认可,否则财政部门不予结算. 第2篇:专项资金管理制度 为切实规范专项资金管理,保障资金安全、高效运行,发挥资金使用效益,特制定以下管理制度
3、: 一、专项资金实行“专人管理、专户储存、专账核算、专项使 用” 二、资金的拨付本着专款专用的原则,严格执行项目资金批准的 使用计划和项目批复内容,不准擅自调项、扩项、缩项,更不准拆借、挪用、挤占和随意扣压；资金拨付动向,按不同专项资金的要求执行,不准任意改变；特殊情况,必须请示. 三、严格专项资金初审、审核、审核制度,不准缺项和越程序办 理手续,各类专项资金审批程序,以该专项资金审批表所列内容和文 件要求为准. 四、专项资金报账拨付要附真实、有效、合法的凭证. 五、加强审计监督,实行单项工程决算审计,整体项目验收审计, 年度资金收支审计. 六、对专项资金要定期或不定期进行督查,确保项目资金专
4、款专用,要全程参与项目验收和采购项目接交. 第3篇:水利专项资金管理制度 为严肃财经纪律,进一步规范盱眙县水务局水利专项资金管理,为提高专项资金财务管理水平和资金使用效益,加强财务管理,统一报 销程序及规定,根据有关规定,结合本局具体情况,特制定本局水利专 项资金管理制度. 第一条水利专项资金的申报制度 （一）水利专项资金由水务局业务部门负责申报. （二）水利专项资金申报文件必须真实、科学和完整,项目申报 单位应提交项目可行性研究报告. （三）局有关部门提出初审意见,经j长办公会研究同意后再行 上报上级主管部门. （四）申报部门以正式文件上报上级主管部门,并随时跟踪上级主管部门批准情况. 第二
5、条水利专项资金的使用制度 （一）建立会计核算制度.严格按照专项资金管理办法规定,严禁套取项目资金,严禁公款私存,设置帐外帐和“小金库” （二）实行政府采购制度.对项目工程及所需的主要物质和设备,严格按照政府采购规定,进行公开招标和集中采购. （三）水务局防汛专项资金一律由j长一支笔审批,要求实行县级报帐制度的,由项目建设单位填报资金申请表,经水务局业务部门审核后,报送财政审批由财政下拔项目建设单位.建立健全项目资金审查审批程序和财务制度,资金的使用必须符合项目资金管理办法规定. 第三条水利专项资金的监督管理制度 （一）公示制度.对于水利工程项目专项资金,工程实施前项目单位主动向社会公示项目建设
6、内容、资金情况. （二）定期报告制度.各项目实施部门定期向主管部门报送项目 实施进展情况. （三）检查验收制度.杜绝在项目执行中存在严重弄虚作假的现象,随时接受上级主管部门及相关部门的检查；项目完工后,主动接受上级主管部门对工程项目的质量、财务等情况进行验收工作. （四）审计制度.为防止发生违反资金管理使用规定的行为,上级补助5万元以上的工程,项目竣工后需由有资质的审计单位对工程进 行审计并出具审计报告. 第四条水利专项资金财务支出制度 （一）项目承担部门或个人和财务人员应及时与有关部门沟通协 调保证项目资金的及时到位（www.）,项目资金需要执行县级报账制的,必须及时进行报账. （二）工程资
7、金应按工程进度进行拔付,对没有开工或进度缓慢 的项目将适当调整取消补助款. （三）项目资金使用坚持量入为出的原则,严格控制项目资金的 支出范围,杜绝不符合规定支出,随时接受项目主管部门、财政部门 及审计部门的检查、监督和审计,做到专款专用. （四）报销用的发票必是合法的票据.不符合规定要求的票据,一概不予报销. 购买各种物品、材料的发票,必须有购货单位全称、品名、数量、单价和金额,有收款单位财务章.否则财务有权拒绝报销.有详见清单字样的发票应附清单. 购买实物的原始凭证,必须有手续完备的验收证明.需入库的物资,必须填写出入库验收单,由实物保管人员按计划或合同验收后,在验收单上填写实收数额并签章
8、.不需入库的物资,除经办人在凭证上签 章外,必须交给实物保管人员或使用人员进行验收,并在凭证上签章. （五）支付款项的原始凭证,必须有收款单位或个人的收款证明 以及签字,有审批人签字,并有付款的依据.报销用的发票必须按局财务规定办理:经手人签字,证明人签字证明,财务审核后报j长审批. 第4篇:专项资金管理制度 一、责任单位和责任人 责任单位:黑河学院财务处. 责任人:承办人（a角、b角）、分管副处长、处长、分管副校长、校长、校长办公会成员. 二、权力行使依据 经费支出审批按黑河学院专项资金管理办法（试行）（黑院政发202291号）执行. 三、审批条件和标准 （一）第四条“各类专项资金在学院统一
9、安排下,由财务处负责资金管理和日常核算工作,项目资金必须按来源渠道和建设项目分别设账,单独核算,专款专用,学校任何部门和单位不得截留、挪用和挤占.” （二）黑河学院专项资金管理办法（试行）第六条“学院专项资 金主要用于重点学科建设（包括平台建设）、人才队伍建设、公共 服务体系建设（包括网络 建设、图书信息建设）、基础设施建设.” （三）黑河学院专项资金管理办法（试行）第七条“专项资金主 要用于为完成该建设项目在实施过程中所发生的各项费用,包括业务费、设备购置费、修缮费等支出.” （四）黑河学院专项资金管理办法（试行）第九条“专项资金不 得用于各种罚款、还贷、捐赠赞助、对外投资、发放各种劳务奖金
10、 以及与建设项目无关的其他开支.” 四、所需资料 （一）项目申请书； （二）项目计划任务书； （三）黑河学院预算分配方案； （四）可行性研究报告. 五、受理 专项资金支出受理时间按专项资金管理办法发布时间确定.承办人（a角、b角）对各部门申报材料进行形式审查,符合相关规定,予以受理,要求经办人现场登记.材料不齐全的,当场一次性告知申请单位需要补正的内容.不符合专项资金管理办法要求或弄虚作假的,不予受理,并说明理由. 六、核准与决定 （一）受理后,承办人（a角、b角）按要求审核申报材料后,报分管副处长；分管副处长同意后报处长审定,处长同意后报校长审定； （二）承办人（a角、b角）根据处长意见,确定专项经费支出日程,由分管副处长审核,处长审定,报请校长确定后,支付中心电话通 知各部门经办人. 七、审批时限 自受理之日起15个工作日内作出是否核准的决定,并在7个工作日内召开校长办公会组织审核,在审核后的一周内,正式通知各部门. 八、公开公示 本管理办法在黑河学院印发的财务处工作管理条例中长期公布,专项经费支出将在校内办公网上长期公布. 九、监督检查 按照黑河学院关于执行规范权力运行制度监督检查办法（试行）执行. 十、责任追究 按照黑河学院关于违反规范权力运行制度责任追究办法（试行）执行.