《上半银行从业资格考试真题答案解析《个人理财》 3.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《上半银行从业资格考试真题答案解析《个人理财》 3.docx（16页珍藏版）》请在taowenge.com淘文阁网|工程机械CAD图纸|机械工程制图|CAD装配图下载|SolidWorks_CaTia_CAD_UG_PROE_设计图分享下载上搜索。
1、精品名师归纳总结2021 年上半年银行从业资格考试真题答案解读个人理财一、单项挑选题1. 解读 答案为 C。依据银行业监督治理法第三十九条规定，银行业金融机构有违法经营、经营治理不善等情形，不予撤销将严峻危害金融秩序、损害公众利益的，国务院银行监督治理机构有权予以 撤销。2. 解读 答案为 A。有形市场是指有固定的交易场所、有特的的组织机构和人员、有特的设备的、有组织的市场，交易所是典型的有形市场。3. 解读 答案为 C。银行理财产品的流淌性风险是指产品通常无法提前终止，其终止是事先商定的条件发生才显现，因此，结构性理财产品的流淌性不及一些其他的银行理财产品。4. 解读 答案为 C。依据信托法
2、其次十五条规定可知，受托人应当遵守信托文件的规定，以受益人的最大利益为目的治理信托资产。5. 解读 答案为 A。保险的职能包括基本职能和派生职能，基本职能包括经济给付职能和补偿缺失职能。6. 解读 答案为 B。利息资本化以后，资本化的利息就成了本金，即所谓利滚利，因此，资金时间价值的运算基金应采纳复利。7. 解读 答案为 B。我国保险法第一百三十一条规定，因保险经纪人在办理保险业务中的过错， 给投保人、被保险人造成缺失的，由保险经纪人承担赔偿责任。8. 解读 答案为 D。客户的资产和负债、收入与支出属于财务信息，房的产升值预期和客户风险厌恶系数属于客户的非财务信息，但是客户的风险厌恶系数是影响
3、理财决策的最重要信息。9. 解读 答案为 C。依据中国银行业从业人员职业操守第七条规定可知，C 选项符合题意。10. 解读 答案为 C。依据信托法第四十三条规定，信托业务的受托人可以是受益人，但不得是同一信托的唯独受益人。11. 解读 答案为 C。依据投资目标的不同，可以将基金分为成长型基金、收入型基金和平稳型基金。成长型基金以追求资本增值为基本目标，主要以具有良好增长潜力的股票为投资对象。收入型基金以追求稳固的常常性收入为基本目标。主要以大盘蓝筹股、公司债、政府债券等稳固收益证券为投资对象。平稳型基金兼顾当期收入和将来长期增值，因此C 选项正确。12. 解读 答案为 D。实际利率 =名义利率
4、 -通货膨胀率 =5%-7%=-2% 。13. 解读 答案为 D。个人金融业务以消费者收入为基础，但是消费者不行能将全部收入均用于购买金融产品，因此需要从不同角度衡量一个经济体中的消费者的收入水平。衡量消费者收入水平的指标主要有：国民收入、人均国民收入、个人收入、个人可支配收入，不包括D 选项的消费者物价指数。可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结14. 解读 答案为 C。依据外资银行治理条例第三十一条规定可知，外国银行可以吸取中国境内公民的人民币定期存款，但每笔业务不得少于100 万元。15. 解读 答案为 B。新公布的期货交易治理条例规定期货交易应当在规定的场所进行，禁止场外交易
5、和变相期货交易，B 选项说法错误。16. 解读 答案为 B。个人理财业务。是指商业银行为个人客户供应的财务分析、财务规划、投资顾问、资产治理等专业化服务活动。个人理财业务活动中法律关系的主体是商业银行和蓉产。17. 解读 答案为 D。回购利率一般是参照同业拆借市场的利率水平打算的。在期限相同的情形下，回购协议利率与货币市场利率的关系是：短期政府债券利率回购协议利率 银行承兑汇票利率可转让定期存单利率 同业拆借利率。18. 解读 答案为 D。流淌负债是指将在1 年含 1 年或者超过 1 年的一个营业周期内偿仍的债务。包括短期借款、应对账款、应交税金和1 年内到期的长期借款等。信用卡贷款的仍款期限
6、一般不能超过1年，属于流淌负债工程。汽车贷款、训练贷款和住房抵押贷款的仍教期限通常都超过1 年，属于长期负债工程。19. 解读 答案为 A 。依据商业银行个人理财业务治理暂行方法第九条规定，在理财顾问服务活动中，客户依据商业银行供应的理财顾问服务治理和运用资金，并承担由此产生的收益和风险。20. 解读 答案为 D。投资工程的方向打算了该信托产品的收益率和风险，即使是同类投资产品，如其投资方向不同，获得的收益和承担的风险也不同。21. 解读 答案为 C。我国证券投资基金的监管人是中国证监会。基金治理人是负责基金的详细投资操作和日常治理的机构。基金治理人由依法设立的基金治理公司担任。基金托管人是投
7、资*益的代表， 是基金资产的名义持有人或治理机构。目前我国证券投资基金的托管人是具有相应资格的商业银行。因此 C 项符合题意。22. 解读 答案为 A 。资本市场亦称 “长期金融市场 ”“长期资金市场 ”，期限在 1 年以上各种资金借贷和证券交易的场所。资本市场上的交易对象是1 年以上的长期证券。由于在长期金融活动中，涉及资金期限长、风险大，具有长期较稳固收入，类似于资本投入，故称之为资本市场。包括中长期借贷市场、股票市场和债券市场。债券回购市场属于货币市场。23. 解读 答案为 B。依据证券投资基金法第十九条的规定，安全保管基金财产是基金托管人而不是基金治理人 应当履行的职责。24. 解读
8、答案为 A 。股票分割对投资者持有股票的市值总额没有直接影响，但是投资者持有的股票总数增加了，股价的上升空间更大，因此股票分割往往比增加股息派发对股价上涨的刺激作用更大。可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结25. 解读 答案为 D。垃圾债券一词译自英文JunkBond 。Junk 意指旧货、假货、废品、哄骗等，之所以将其作为债券的一项形容词，是由于这种投资利息高一般较国债高4 个百分点 、风险大，对投资人本金保证较弱。债券中，投资风险最小的是国债。26. 解读 答案为 C。在基本金融工具中，一般而言，股票的投资风险最高。基金实行分散组合投资策略，可以分散非系统风险，不同类型的基金。
9、风险差别较大。股票基金的风险低于股票，而高于债券。储蓄通常被视为无风险投资。27. 解读 答案为 C。期货交易具有高信用的特点，这种高信用特点集中表现为期货交易的保证金制度。期货交易需要交纳肯定的保证金。交易者在进入期货市场开头交易前，必需依据交易所的有关规定 交纳肯定的履约保证金，并应在交易过程中维护一个最低保证金水平。以便为所买卖的期货合约供应一种保证。保证金制度的实施，不仅使期货交易具有“以小博大，的杠杆原理，吸引众多交易参与。而且使得结算所为交易所内达成并经结算后的交易供应履约担保，确保交易者能够履约。28. 解读 答案为 A 。房的产价格受到许多因素的影响，其中行政因素指影响房的产价
10、格的制度、政策、法规等方面的因素。此题属于受行政因素影响。29. 解读 答案为 C。CP1 是指消费者物价指数 .用来衡量物价指数的指标。物价指数连续上涨，意味着债券投资存在着通货膨胀风险。30. 解读 答案为 C。理财目标属于影响理财方案中的微观因素，不属于经济因素。31. 解读 答案为 D。从债券的发行形式来看，我国的国债可以分为无记名实物 国债、记账式国债和凭证式国债。无记名式国债是一种票面上不记载债权人姓名或单位名称的债券，通常以实物券形式出现，又称实物券或国库券。凭证式国债是指国家实行不印刷实物券，而用填制“国库券收款凭证 ”的方式发行的国债。我国从1994 年开头发行凭证式国债。记
11、账式国债又称无纸化国债，它是指将投资者持有的国债登记于证券账户中，投资者仅取得收据或对账单以证明其全部权的一种国债。32. 解读 答案为 B。资产负债表中 “净资产 =总资产一负债 ”，现金偿仍债券的行为转变了总资产和负债，净资产没有发生变化。用现金购买房产的行为转变了流淌资产和固定资产，总资产没有发生变化，净资产也没有发生变化。33. 解读 答案为 C。期权是指在将来肯定时期可以买卖的权力，是买方向卖方乏付肯定数量的金额指权益金 后拥有的在将来一段时间内指美式期权 或将来莱一特定日期 指欧式期权 以事先规定好的价格指履约价格 向卖方购买或出售肯定数量的特定标的物的权力，但不负有必需买进或卖出
12、的义务。期权交易事实上是这种权益的交易。期权的卖方得到了期权费， 因此具有将来为买方承兑挑选权的义务。34。 解读 答案为 D。衡量债券的投资收益率通常采纳三个指标：即期收益率、到期收益类和提前赎回收益率。债券价格波动率通常是用来衡量债券投资风险的指标。可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结35. 解读 答案为 A 。此题运算的是年金终值，查一般年金终值系数表可得：FVIFA12% ，30=241.3327 ，因此，可知此题A 选项正确。36. 解读 答案为 B。依据个人生命周期理论可知，处于稳固期时面临着将来的子女训练、父母赡养、自己退休三大人生重任，主要的理财任务是尽可能多的储备
13、资产、积存财宝，B 项符合题意。 A 项是探究期及建立期的理财特点。C 项是人生退体期的理财特点。D 项是人生处于高潮期的理财特点。37. 解读 答案为 D。保证收益理财方案是指商业银行依据商定条件向客户承诺支付固定收益，银行承担由此产生的投资风险，或银行依据商定条件向客户承诺最低收益并承担相关风险，其他投资收益由银行和客户依据合同商定安排，并共同承担相关投资风险的理财方案。这是一款典型的保证收益理财计 划，投资者获得这一固定收益的条件是没有权益提前终止理财方案，银行有权益依据市场状况来打算是否提前终止理财方案。38. 解读 答案为 B。对于相同数量的资金的投资，有人会挑选高风险的投资产品，有
14、人会挑选低风险的投资产品，这反映了人们具有不同的风险偏好。39. 解读 答案为 A 。基金申购是指投资者在基金存续期内基金开放日申请购买基金的行为.在开放式基金募集期间申请购买基金份额的行为是基金认购。40. 解读 答案为 B。个人外汇治理方法实施细就第十九条规定，境内个人向境内经批准经营外汇保险业务的保险经营机构支付外汇保费，应持保险合同、保险经营机构付款通知书办理购付汇手续。可见 B 项不必经外汇局核准。41. 解读 答案为 A 。投资者投资了优先股就相当于取得了永续年金，作为股票它没有到期日，其获得的固定股利可视为永续年金。永续年金的现值运算公式为：V0=A/i ，其中， Vo 表示永续
15、年金现值， A 表示每年可获得的股利，i 表示市场利率。代入此题数据.可得优先股价格为85.71 元。42. 解读 答案为 A 。批准商业银行设立分支机构属于中国银监会的监管职能，中国人民银行无权执行。43. 解读 答案为 C。即期收益率的运算公式为：即期收益率=年息票利息 /债券市场价格 100%=1000 8%/920 100.%7%。844. 解读 答案为 D。信用卡是一种用银行的短期借款来解决客户暂时性资金短缺的方式。借款便利敏捷，现在国内大多数银行的信用卡短期内免收利息。45. 解读 答案为 B。商业银行个人理财业务治理暂行方法其次十条规定，商业银行应依据有关规定建立健全个人理财人员
16、资格考核与认定、连续培训、跟踪评判等治理制度。保证个人理财业务人员每年的培训时间不少于20 小时。可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结46。 解读答案为 C。综合理财服务与理财顾问服务的一个重要区分是：在综合理财服务中，客户授权银行代表客户依据合同商定的投资方式和方向，进行投资和资产治理，投资收益与风险由客户或客户与银行依据商定的方式承担。与理财顾问服务相比，综合理财服务更加强调个性化服务。47. 解读 答案为 C。纸黄金指黄金的纸上交易，投资者的买卖交易记录只在个人预先开立的“黄金存折账户 ”上表达，而不涉及实物金的提取。客户在银行办理纸黄金业务，是按银行公布的价格进行纸黄金的购
17、买。48. 解读 答案为 D。证券投资基金销售治理方法其次十条规定，基金宣扬推介材料可以登载该基金、基金治理人治理的其他基金的过往业绩，但基金合同生效不足6 个月的除外。基金宣扬推介材料登载过往业绩，基金合同生效6 个月以上但不满 1 年的，应当登载从合同生效之日起运算的业绩。基金合同生效 1 年以上但不满10 年的，应当登载自合同生效当年开头全部完整会计年度的业绩，宣扬推介材料公布日在下半年的，仍应登载当年上半年度的业绩。基金合同生效10 年以上的，应当登载最近10 个完整会计年度的业绩。因此D 项说法错误。49. 解读 答案为 B。依据个人资产负债表可知，净资产=资产-负债。 A 项中得到
18、财产赠与，就总资产增加，相应的增加了净资产。B 项中分期付款买房，资产增加，负债也增加了，就净资产没有变化。C 项中，总资产削减，就净资产相应的削减了。D 项中，净资产增加。50. 解读 答案为 A 。股票指数期货 以下简称股指期货 是一种以股票价格指数作为标的物的金融期货合约。股市投资者在股票市场上面临的风险可分为两种：一种是股市的整体风险，又称为系统风险，即全部或大多数股票的价格一起波动的风险。另一种是个股风险，叉称为非系统风险，即持有单个股票所面临的市场价格波动风险。通过投资组合，即同时购买多种风险不同的股票，可以较好的规避非系统风险，但不能有效的规避整个股市下跌所带来的系统风险。进入
19、20 世纪 70 岁月之后，西方国家股票市场波动日益加剧，投资者规避股市系统风险的要求也越来越迫切。由于股票指数基本上能代表整个市场股票价格变动的趋势和幅度，人们开头尝试着将股票指数改造成一种可交易的期货合约并利用它对全部股票进行套期保值，规避系统风险，于是股指期货应运而生。51. 解读 答案为 B。投资黄金也存在市场不充分风险和自然风险，贵金属的国际市场价格下降，投资者会面临资产价值缩水的风险。52. 解读 答案为 D。被保险人是指其财产或者人身受保险合同保证，享有保险金恳求权的人，投保人可以为被保险人，应选D。53. 解读 答案为 D。为购买汽车、住房筹集专项资金属于理财目标中的中期目标。
20、54. 解读 答案为 B。依据商业银行法第十九条规定，商业银行可以在我国境内外设立分支机构，总行应当依据规定，向分行拨付营运资金。拨付给分支机构的营运资金额的总和.不得超过商业银行总行资本金总额的 60%。可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结55. 解读 答案为 C。保证家庭生活的安全、稳固是客户进行保险规划的目的，而非现金治理的目的。56. 解读 答案为 D。特别保守型的投资者往往对于投资风险的承担才能很低。挑选一项理财产品或投资工具首要考虑的是是否能够保本，然后才考虑追求收益。因此，这类客户往往挑选国债、存款、保本型理财产品、投资连接险、货币与债券基金等低风险、低收益的产品、期
21、货风险较高，一般不会成为保守型投资者的投资理财工具。57. 解读 答案为 D。人生大事规划是解决客户住房、训练及养老等需要面临的问题。包括训练规划和退休规划等。58. 解读 答案为 D。记账式国债以记账形式记录债权。通过证券交易所的交易系统发行和交易，可以记名、挂失。投资者进行记账式证券买卖.必需在证券交易所设立账户。59. 解读 答案为 D。预期收益率是指投资对象将来可能获得的各种收益率的平均值必要收益率是指投资某投资对象所要求的最低回报率.也称必要回报率。投资者的必要收益率包括真实收益率货币的纯时间价值 、通货膨胀率和风险酬劳三部分。60. 解读 答案为 A 。商业银行个人理财业务风险治理
22、指引其次十九条规定，商业银行向客户供应的全部可能影响客户投资决策的材料，商业银行销售的各类投资产品介绍，以及商业银行对客户投资情 况的评估和分析等 .都应包含相应的风险揭示内容。风险揭示应当充分、清楚、精确，确保客户能够正确懂得风险揭示的内容。商业银行通过理财服务销售的其他产品，也应进行明确的风险揭示。因此可知A选项正确， BC 选项说法错误。由商业银行个人理财业务风险治理指引第三十条规定可知，D 项说法错误。61. 解读 答案为 D。依据立法法的规定，涉及个人理财的法律、法规从法律法规制定的主体来分，可以分为三个层次，即由全国人大或全国人大常委会制定和修改的法律、由国家最高行政机关即国 务院
23、制定的行政法规和由国务院组成部门及直属机构在它们的职权范畴内制定的部门规章。个人理财 业务活动涉及相关法律包括民法通就合同法商业银行法银行业监督治理法证券法证券投资基金法保险法信托法个人所得税法。个人理财业务活动涉及的相关行政法规包括外资银行治理条例期货交易治理条例。个人理财业务活动涉及的相关部门规章及说明包括商业银行开办代客境外理财业务治理暂行方法证券投资基金销售治理方法保险兼业代理治理暂行方法关于规范银行代理保险业务的通知个人外汇治理方法个人外汇治理方法实施细就。62. 解读 答案为 B。我国境内的主要股票价格指数有：沪深300 指数、上证综合指数、深主要目的是看好公司的长期进展，获得稳固
24、的股息收入，因此，理论上股息与股价的变化成正比。78. 解读 答案为 C。期货交易治理条例第十一条规定，期货交易所应当依据国家有关规定建立、健全以下风险治理制度：保证金制度。当日无负债结算制度。涨跌停板制度。持仓限额和大户可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结持仓报告制度。风险预备金制度。国务院期货监督治理机构规定的其他风险治理制度。实行会员分级结算制度的期货交易所，仍应当建立、健全结算担保金制度。由此可知，C 项不符合题意。79. 解读 答案为 B。我国个人所得税法规定，个税起征点以上不超过500 元部分，适用税类为5%，逐级递增，超过 100000 元的部分，适用税率 45%。因
25、此，我国个人所得税中工资、薪金所得的适用税率范畴是 5% 45%，因此 8 选项正确。80. 解读 答案为 D。预期将来经济处于景气周期，就企业利润增加，股票价格上涨，此时应削减储蓄、增加基金股票配置。 D 选项正确。预期将来通货紧缩，就企业利润削减，股价下跌，不应当增加股票配置。预期将来本币贬值，就应增加外汇配置。预期将来利率上升，可增加储蓄配置。81. 解读 答案为 D。梭镖型资产结构几乎没有什么低风险的保证资产与中风险的理性投资资产，几乎将全部的资产全部放在了高风险、高收益的投资市场上，属于赌徒型的资产配置。这种资产结构的稳固性差，风险度高。82. 解读 答案为 B。依据证券投资基金法规
26、定，基金托管人对基金资产仅具有保管权，没有权益打算资金投向。 .84. 解读 答案为 D。保险法规定，保险经纪人是基于投保人的利益为投保人与保险人签订保险合同供应中介服务，依法收取佣金。85. 解读 答案为 B。证券投资基金是一种间接的证券投资方式，投资者是通过购买基金而间接投资于证券市场的。86. 解读 答案为 D。商业银行应对理财产品的市场变化做出科学合理的猜测，并明确产品的期限及产品期限内有关市场的监测和管控措施。商业银行不得销售无市场分析猜测、无产品期限、无风险管控预案的理财产品。87. 解读 答案为 C。持有期收益率等于持有期间内所获得的收益额与初始投资之间的比率。此题中，期初投资
27、251000=25000 元，年底股票价格为301000=30000 元，现金红利 0.20 1000=200 元，就持有期收益为 200+30000-25000=5200 元。持有期收益率为520025000100%=20.8% 。88. 解读 答案为 C。银行业从业人员职业操守其次十九条规定，从业人员与同事之间负有相互监督的义务，对同事在工作中违反纪律、内部规章制度的行为应当予以提示，并依据情形向所在机构、行业自律组织、监管部门、司法机关报告。89. 解读 答案为 C。商业银行个人理财业务风险治理指引第三十四条规定，商业银行应综合分析所销售的投资产品可能对客户产生的影响，确定不同投资产品或
28、理财方案的销售起点。保证收益理财计划的起点金额，人民币应在5 万元以上，外币应在5 千美元 或等值外币 以上。其他理财方案和投资产品可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结的销售起点金额应不低于保证收益理财方案的起点金额，并依据潜在客户群的风险熟悉和承担才能确定。90. 解读 答案为 A 。依据证 .券法其次百零二条规定可知，证券交易活动中涉及内幕消息的，要没收违法所得，并处以违法所得一倍以上五倍以下的罚款。二、多项挑选题1. 解读 答案为 ADE 。依据合约标的物的不同，期货合约分为商品期货合约和金融期货合约。商品期货合约的标的物包括农产品、工业品、能源和其他商品及相关指数产品。金融
29、期货合约的标的物包括有价证券、利率、汇率等金融产品及其相关指数产品。2. 解读 答案为 ABCE 。个人所得税第四条规定，以下各项个人所得，免纳个人所得税：省级人民政府、国务院部委和中国人民解放军军以上单位，以及外国组织、国际组织颁发的科学、训练、技 术、文化、卫生、体育、环境爱护等方面的奖金。国债和国家发行的金融债券利息。依据国家统一 规定发给的补贴、津贴。福利费、抚恤金、救济金。保险赔款。军人的转业费、复员费。依据 国家统一规定发给干部、职工的安家费、退职费、退休工资、离休工资、离休生活补助费。依照我国 有关法律规定应予免税的各国驻华使馆、领事馆的外交代表、领事官员和其他人员的所得。中国政
30、府 参与的国际公约、签订的协议中规定免税的所得。经国务院财政部门批准免税的所得。由此可知， ABCE 选项正确。3. 解读 答案为 ACD 。代销机构不得托付其他机构代为办理基金的销售。基金治理人、代销机构应当在有证券投资基金托管业务资格的商业银行开立与基金销售有关的账户，并由该银行对账户内的资金进行监督。4. 解读 答案为 ABCD 。我国金融业实行分业经营，商业银行不行以经营期货业务。投资者可以通过期货公司进行黄金期货的投资。5. 解读 答案为 ABC 。税收规划由于其依据的原理不同，采纳的方法和手段也不同，主要可分为三类：即避税规划、节税规划和转嫁规划。6. 解读 答案为 ABCE 。以
31、单利运算，第三年年底的本利和=500001+3 4%+50000 1+2 4%+50000 1+4%=162000 元。以复利运算，第三年年底的本利和=50000 1+4%3+50000 1+4%2+50000 1+4%=162323 元。购买汽车的理财规划属于中期目标。7. 解读 答案为 AD 。银行代理理财产品销售的基本原就是适用性原就和客观性原就。适用性原就是在销售代理理财产品时，要综合考虑客户所处的人生周期以及相匹配的风险承担才能、客户的投资目标、投资期限长短、产品流淌性等因素，为客户举荐适合的产品。客观性原就是，在向客户举荐产品时，银行业从业人员应客观的向客户说明产品的各种要素，让客
32、户在购买产品前对产品类型、特点、购买方式、投资方向、收益预期、市场风险等有全面的明白。可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结8. 解读 答案为 ABDE 。商业银行法明确规定，商业银行不得向客户供应超出人民银行规定的贷款利率浮动范畴发放贷款。9. 解读 答案为 BCE 。依据银行业从业人员操守其次十一条规定可知，A 选项中信息披露不完全，误导了消费者。 D 选项中，银行职员不能利用银行的声誉对所代理的产品进行合约以外的承诺。10. 解读 答案为 ABE 。家庭投资前的现金储备包括家庭基本生活支出、家庭意外支出和家庭短期债券储备等，因此一般可以挑选银行活期存款、七天通知存款或者短期定期
33、存款，或者货币基金等流淌性、安全性好的产品。绝不能用于进行股票、外汇保证金交易等高风险的投资，否就，一旦显现亏损或者被套，将极大的影响到家庭的正常生活。11. 解读 答案为 ABE 。依据商业银行个人理财业务风险治理指引关于综合理财服务的风险治理规定，商业银行的董事会和高级治理层应当充分明白和熟悉综合理财服务的高风险性，建立健全综合理 财服务的内部治理与监督体系、客户授权检查与治理体系和风险评估与报告体系，并准时对相关体系的 运行情形进行检查。内部监督部门和审计部门应当独立于理财方案的运营部门，适时对理财方案的运营 情形进行监督检查和审计，并直接向董事会和高级治理层报告。12. 解读 答案为
34、AD 。客户评估报告认为某一客户不相宜购买某一产品时，但客户坚持要求购买的， 商业银行应敬重客户意愿，但必需列明商业银行的看法，因此B 项说法错误。商业银行不应主动向未进行过衍生金融产品交易的客户举荐销售此类产品，因此C 项说法错误。商业银行应用通俗易懂的语言说明相关产品的投资风险，配以必要的示例，说明最不利的投资情形和投资结果，因此E 项说法错误。 .13. 解读 答案为 ABCE 。依据证券法第七十五条对内幕信息作的详细列举可知，已公开的消息不属于内幕消息。14. 解读 答案为 AC 。A 产品的实际收益率=5% 300/360=4.17% ， 8 产品的实际收益率=6% 240/360=
35、4% 。在其他条件相同的情形下，由于协议规定的利率范畴不同，名义收益率高的产品实际收益率反而有可能低一些。15. 解读 答案为 ABD 。结构性外汇理财产品的风险主要是利率风险、汇率风险和流淌性风险，不涉及股指的波动和债券市场的运行状况。16. 解读 答案为 ABCE 。依据信托法规定，信托机构通过治理和处理信托财产而获得的收益，全部归受益人全部。17. 解读 答案为 ABCDE 。理财顾问服务特点包括：顾问性。在理财顾问服务中，商业银行不涉及客户财务资源的详细操作，商业银行只供应建议，最终决策权在客户。专业性。理财顾问服务是一项专业性很强的服务，商业银行应区分一般性业务询问活动与顾问服务，商
36、业银行为销售储蓄存款产品、信贷产品等进行的产品介绍、宣扬和推介等一般性业务询问活动，不属于理财顾问服务。综合性。理可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结财顾问服务涉及的内容特别广泛，要求能够兼顾客户财务的各个方面。制度性。商业银行供应理财顾问服务应具有标准的服务流程、健全的治理体系、明确的治理部门和相应的治理规章制度以及明确的相关部门和人员的责任。长期性。商业银行供应理财顾问服务寻求的就是和客户建立一个长期的关系，不能只追求短期的收益。18. 解读 答案为 ABE 。商业银行个人理财业务治理暂行方法第四十六条规定，商业银行开展以下个人理财业务，应向中国银行业监督治理委员会申请批准：保
37、证收益理财方案。为开展个人理财 业务而设计的具有保证收益性质的新的投资性产品。由此可知，ABE 正确。19. 解读 答案为 ABCD 。商业银行法第五条规定：“商业银行与客户的业务往来，应当遵循公平、自愿、公正和诚恳信用的原就。”20. 解读 答案为 ABDE 。终值和时间正相关，现值和时间反相关。21. 解读 答案为 ACDE 。商业银行个人理财业务治理暂行方法第六十四条规定，商业银行违反审慎经营规章开展个人理财业务，或利用个人理财业务进行不公正竞争的，银行业监督治理机构应依据有关法律法规责令其限期改正。逾期未改正的，银行业监督治理机构依据有关法律法规可以实行以下措 施：暂停商业银行销售新的
38、理财方案或产品。建议商业银行调整个人理财业务治理部门负责人。 建议商业银行调整相关风险治理部门、内部审计部门负责人。由此可知，ACDE 项正确。22. 解读 答案为 ADE 。依据客户猎取收益方式的不同，理财方案可以分为保证收益型理财方案和非保证收益型理财方案。非保证收益理财方案依据客户是否保本又分为保本浮动收益理财方案和非保本浮 动收益理财方案。因此ADE 项正确。而银行理财产品方案 通常不保证最高收益。23. 解读 答案为 ACE 。通常将肯定数量的货币在两个不同时点之间的价值差异称为货币时间价值。货币之所以具有时间价值.是由于：货币可以满意当前消费或用于投资而产生回报，因此货币占用具有机
39、会成本。通货膨胀可能造成货币贬值。投资可能产生投资风险，需要供应风险补偿。因此ACE 正确。24. 解读 答案为 ABC 。依据商业银行个人理财业务治理暂行方法第六十一条和第六十二条规定可知，中国银监会可依据银行业监督治理法第四十七条的规定和金融违法行为惩罚方法的相关 规定对直接负责的董事、高级治理人员和其他直接责任人员进行处理，构成犯罪的，依法追究刑事责任。包括：违规开展个人理财业务造成银行或客户重大经济缺失的。为建立相关风险治理制度和治理体系，或虽建立了相关制度但未实际落实风险评估、监测与监控措施，造成银行重大缺失的。泄露或不当使用客户个人资料和交易信息记录造成严峻后果的。利用个人理财业务
40、从事洗钱、逃税等违法犯罪活动的。挪用单独治理的客户资产的。、可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结25. 解读 答案为 ABDE 。依据商业银行个人理财业务治理暂行方法和商业银行个人理财业务风险治理指引的规定可知，ABDE 项是符合监管规定的。商业银行在开展有关理财业务时未经许可不行以使用信托权益，因此C 选项说法错误。26. 解读 答案为 BCE。公募基金和私募基金的区分有以下几点：公募基金募集的对象通常是不固定的，而私募基金募集的对象是确定的。公募基金的最小金额要求较低，且投资者众多。私募基金要求比较高的投资金额，投资者人数不多。公募基金的运作必需严格遵循相关的法律和法规，并受监
41、管机构的严格监管，一般只投资于中低风险的产品。私募基金受的管制较少， 不需公开披露信息，往往会投向衍生金融工具等高风险产品。27. 解读 答案为 ABD 。证券投资基金销售治理方法第十九条规定，基金宣扬推介材料必需真实、精确。与基金合同、基金招募说明书相符，不得有以下情形：猜测该基金的证券投资业绩。违规承诺收益或者承担缺失。登载单位或者个人的举荐性文字。因此，ABD 选项内容不符合规定。其次十条规定，基金宣扬推介材料可以登载该基金、基金治理人治理的其他基金的过往业绩，但基金合同生效不足6个月的除外。 E 项行为符合规定。依据其次十四条规定.C 项行为符合规定。28. 解读 答案为 ABCD 。
42、依据商业银行个人理财业务风险治理指引第十九条规定可知， ABCD 选项正确。29. 解读 答案为 ABCD 。债券票面上有四个基本要素：债券的票面价值即票面金额，债券的到期期限，债券的票面利率和债券发行者的名称。30. 解读 答案为 ABCDE 。略31. 解读 答案为 CDE 。在进行保险规划时，会面临许多风险。这些风险可能来自投保客户所供应的资料不精确、不完全，或者是来自对保险产品的明白不够充分。保险规划风险表达在以下几个方面：未 充分保险的风险、过分保险的风险和不必要保险的风险。32. 解读 答案为 BCD 。商业银行供应理财顾问服务寻求的是和客户建立一个长期的关系，不能只追求短期的利益
43、。银行供应建议，最终决策权在客户，全部权益或风险均由客户拥有或承担。故AE 错误。33. 解读 答案为 BC 。和客户交谈猎取的信息为初级信息，由于客户的个人和财务材料只能通过与客户沟通获得，所以也称之为初级信息。从业人员和客户初次见面时，通过交谈的方式收集信息是不够的，通常仍要采纳数据调查表来帮忙收集定量信息，故B、C 选项正确。建立数据库，平常多留意收集和积存、收集政府部门和金融机构公布的信息是次级信息的收集方法。34. 解读 答案为 ABE 。依据银行业从业人员职业操守其次条规定，本职业操守所称银行业从业人员是指在中国境内设立的银行业金融机构工作的人员。因此ABE 项的从业人员适用银行业
44、从业人员职业操守。基金治理公司的从业人员适用证券业从业人员职业操守。花旗银行不属于我国境内的金融机构，但是它在中国境内设立的分行也需要遵守我国的银行业从业人员职业操守。可编辑资料 - - - 欢迎下载精品名师归纳总结35. 解读 答案为 ABC 。客户参与保险的目的就是为了客户和家庭生活的安全、稳固。从这个目的动身，银行业从业人员为客户设计保险规划时主要应把握以下原就：转移风险的原就。量力而行的原 就。分析客户保险需要。36. 解读 答案为 ABE 。商业银行应当将银行资产与客户资产分开治理。除法律法规另有规定，或经客户书面同意外，商业银行不得向第三方供应客户的相关资料和服务与交易记录，所以C
45、D 选项错误。37. 解读 答案为 ABDE 。证券法第七十九条规定，禁止证券公司及其从业人员从事以下损害客户利益的行为：违反客户的托付为其买卖证券。不在规定时间内向客户供应交易的书面确认文件。挪用客户所托付买卖的证券或者客户账户上的资金。未经客户的托付，擅自为客户买卖证券，或者假借客户的名义买卖证券。为牟取佣金收入，诱使客户进行不必要的证券买卖。利用传播媒介或者通过其他方式供应、传播虚假或者误导投资者的信息。其他违反客户真实意思表示，损害客户利益的行为。欺诈客户行为给客户造成缺失的，行为人应当依法承担赔偿责任。 C 选项中，挪用公款买卖证券是证券法禁止的其他行为，不属于欺诈行为。38. 解读 答案为 ABC 。回购协议并没有税收优惠，回购协议中所交易的证券主要是政府债券， DE 两项不符合题意。39. 解读 答案为 ACD 。依据银行业从业人员职业操守第十一条规定，银行业从业人员在业务活动中 .应当树立依法合规意识，不得向客户明示或示意诱导客户规避金融、外汇监管规定。因此可知， ACD 项中的行为违反了监管规避准就。依据银行业从业人员职业操守十五条规定，银行业从业人员在业务活动中应当