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1、 审计报告审计报告 安徽华茂纺织安徽华茂纺织股份股份有限公司有限公司 容诚审字容诚审字2020230Z0304 号号 容诚容诚会计师事务所会计师事务所(特殊普通合伙特殊普通合伙) 中国中国北京北京 目目 录录 序号序号 内内 容容 页码页码 1 审计报告 1-6 2 合并资产负债表 7 3 合并利润表 8 4 合并现金流量表 9 5 合并所有者权益变动表 10 - 11 6 母公司资产负债表 12 7 母公司利润表 13 8 母公司现金流量表 14 9 母公司所有者权益变动表 15 - 16 10 财务报表附注 17 - 167 审 计 报 告 巾Et I北京商西城区 日 旧 蠲 鹬黠婴髑 阜
2、成门外火街22号 l 幢 黢 鹘 锷 麴 夕 卜 经贸大厦卜22至9,100037 容诚会 计 师事务所 (特殊普通合伙) Rs m Gh i n a CPA LLP l e | : 86 010-66001391 E蹿念i | i n t e r n a t i n a | r s 郧c h | n a o o m o n 容诚审字2020230Z03号 安徽华茂纺织股份有限公司全体股东: 一、审计意见 我们审计了安徽华茂纺织股份有限公司 (以下简称 “ 华茂股份 ” )财务报表, 包括 19年12月31日的合并及母公司资产负债表,2019年 度的合并及母公司利 润表、合并及母公司现金流量表
3、、合并及母公司所有者权益变动表 以及相关财务 报表附注。 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制, 公允反映了华茂股份19年12月31日的合并及母公司财务状况以及 19年度 的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行 了审计工作 。审计报告的 “ 注 册会计师对财务报表审计的责任 ”部分进一步阐述 了我们在这些准则下的责任。 按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于华茂股份,并履行了职业道德方 面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意 见提供了基础 。 三、关键审计事项 关键审计
4、事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事 项。这些事项的应对 以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不 对这些事项单独发表意见。 (一)存货减值 1.事项描述 参见财务报表附注五、9所述,截至 19年12月31日止,华茂股份存货账 覆觯鹦 铛鲆嬲 醛瘼 鼗酽 鹂醒爝 铤黪 咖嬲缁嚣雠鹂覆皤嘁:夥 1 A廴J| I受丁| T ( | C0丨 、 、丨S缸T丨 II、 ,丨G Rs M Ch i n o CPA LLPi s a m e m b e r o f t h e Rs M n e m o r k a n d t r a d e s a s Rs M Rs M
5、 i s t h e t r a d i n g n a m e u s e d b y t h e m e m b e r s o f t h e Rs M岭 e t Wo r k Ea o h m e m b e r o f t h e Rs M n e l w o r k $a n i n d e p e n d e 沦t a c o o u n t i n g a n d o o n s u l t i n g i r m h i c h p r a c 1i o e s i n i t s o w n r i g h t Th e Rs M n e t w o r k i s n o
6、 t i t s e l f a s e p a r a t e e g a 丨 e n t l t y i n a n y j u r i s d i c t l o n 面余额为655,850,333.95元,存货跌价准备余额65,544,笱1,87元。公司管理法于 每个资产负债表H将每个存货项日的成本与其可变现诤值逐一进行比较,按较低 者计量存货,并按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。根据公司披露 的会计政策,存货中库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,其 可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定; 用于生产而持有的材料存货,其可变现净值按
7、所生产的产成品的估计售价减去至 宄工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。 由于在确定存货减值准各时涉及重大的管理层判断,尤其在确定预计售价、 进 步加成本和相关税费时存在较大不确定性,并需综合考虑历史售价以及未 来市场的变化趋势,囚此我们将存货减值作为关键审计事项。 2.审计应对 我们对华茂股份存货减值实施的相关程序包括: (1)了解华茂股份与存货相关的内部控制制度,并测试关键控制执行的有效 性。 (2)对华茂股份存货实施监盘,检查存货的数量、状况等。 (3)取得华茂股份存货的年末库龄清单,结合产品的状况,对库龄较长的存 货进行分析性复核,分析存货跌价准各是否合理。 (
8、4)评估管理层在存货减值测试中使用的相关参数,包括未来售价、加工成 本、销售费用和相关税费等。 (5)对于2019年 12月 31日 后己销售的部分存货,我们进行了抽样,将样 本的实际售价与预计售价进行比较。 (6)获取华茂股份存货跌价准备计算表,执行存货减值测试,检查是否按照 华茂股份相关会计政策执行,检查以前年度计提的存货跌价本期的变化情况等, 分析存货跌价准各计提是否充分。 (7)检查管理层对存货与存货减值准备相关的披露。 基于上述工作结果,我们认为相关证据能够支持管理层关于存货减值的判断 2 及估计。 (二)固定资产和无形资产减值 1、事项描述 参见财务报表附注五、14和五、16所述,
9、截至 19年12月 31日止,华茂 股 份 固 定 资 产 账 面 价 值 为 2,064,411,043.76元,固定 资 产 减 值 准 备 余 额 1“,761,2。25元;无形资产账面价值为386,趼4,”7.33元,无形资产减值准备余 额41,787,8.16元。 由于公司管理层在确定固定资产减值和无形资产减值时需要运用专业判断且 影响金额重大,尤其在预计未来现金流量和估计固定资产和无形资产可收回金额 方面存在 固有不确定性,以及有可能受到管理层偏向的影响我们将 固定资产和无 形资产减值确定为关键审计事项。 2、审计应对 我们实施的审计程序主要包括: (1)评估及测试了与固定资产和无
10、形资产减值相关的内部控制的设计及执行 有效性,包括关键假设的采用及减值计提金额的复核及审批 。 (2)与管理层进行讨论,对管理层识别减值迹象的过程进行评估。 (3)获取了华茂股份管理层聘请的资产评估机构出具的以2019年 12月31 日为基准 日的资产减值测试估值报告,评价 了独立评估师的胜任能力、专业素质 和客观性,并与华茂股份管理层聘请的相关估值专家讨论,了解和评价资产评估 机构对资产的评估情况。 (4)实地勘察相关固定资产和无形资产,并实施监盘程序,以了解资产是否 存在工艺技术落后、长期闲置等 问题,以及负荷率等状况 。 (5)了 解并评价采矿权是否出现 由于政府规划调整等不可抗力因素造
11、成灭 失、缩减储量等情况。 (6)评价财务报告中对固定资产和无形资产减值披露的充分性和完整性。 通过获得的证据,我们认为管理层在非流动资产减值方面所做的判断是恰当 的。 四、其他信息 华茂股份管理层 (以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括华茂股 份19年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表 任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考 虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或 者似乎存在重大错报。 基于我们 己执行的工作,如果我
12、们确定其他信息存在重大错报,我们应当报 告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并 设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在 由于舞弊或错误导致的 重大错报。 在编制财务报表时,管理层负责评估华茂股份的持续经营能力,披露与持续 经营相关的事项,并运用持续经营假设,除非管理层计划清算华茂股份、终止运 营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督华茂股份的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的 目标是对财务报表整体是否不存在 由于舞弊或错误导致的重大错报获 取合理保证
13、,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并 不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由 于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者 依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职 业怀 疑。同时,我们也执行 以下工作: (l )识别和评估 由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施 审计程序 以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的 基础 。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于 内部控制之 上,未能发现
14、 由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大 错报的风险。 (2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序 。 (3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理 性。 (4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计 证据,就可能导致对华茂股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在 重大不确定性得 出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要 求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表 中的相关披露;如果披露不充 分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告 日可获得的信息。 然而,未来的事项或情况可能
15、导致华茂股份不能持续经营。 (5)评价财务报表的总体列报、结构和 内容(包括披露),并评价财务报表 是否公允反映相关交易和事项。 (6)就华茂股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据 , 以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意 见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通, 包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就 已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理 层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范 措施 。 从与治理层沟通过的事项中,我们确
16、定哪些事项对本期财务报表审计最为重 要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁 止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事 项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中 沟通该事项: (以下无正文,为华茂股份2019年度容诚审字2020刀OZO3“ 号审 计报告签字 盖章页) t 申国注册会计师: (顼 目合伙人) 剖彝 屮 鲰麟训 卅扌 川 2020缉4卢:20日 屮 圃 注 膦 会 计l l f 粱予 觅 1110032393了 哪巛楚炉 编制单位：安徽华茂纺织股份有限公司单位：元 币种：人民币 项项 目目附
17、注附注2019年年12月月31日日2018年年12月月31日日项项 目目附注附注2019年年12月月31日日2018年年12月月31日日 流动资产：流动资产：流动负债：流动负债： 货币资金五、1379,675,547.34 249,673,753.26 短期借款五、201,361,775,589.28 1,779,432,810.46 结算备付金 向中央银行借款 拆出资金 拆入资金 交易性金融资产五、21,629,759,374.37 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产 五、323,420.70 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债 衍生金融资产 衍生金融
18、负债 应收票据五、44,700,000.00 134,194,267.13 应付票据五、2140,000,000.00 32,417.10 应收账款五、5315,483,766.87 241,524,155.25 应付账款五、22241,973,887.11 157,127,281.02 应收款项融资五、668,389,805.95 预收款项五、2320,300,590.66 26,383,846.35 预付款项五、795,888,787.05 222,945,000.71 卖出回购金融资产款 应收保费 吸收存款及同业存放 应收分保账款 代理买卖证券款 应收分保合同准备金 代理承销证券款 其他
19、应收款五、816,901,287.21 22,759,089.37 应付职工薪酬五、2419,172,703.77 20,076,392.81 其中：应收利息 应交税费五、2510,922,314.04 9,148,875.80 应收股利 其他应付款五、26120,523,775.37 169,184,986.37 买入返售金融资产 其中：应付利息50,567,330.96 存货五、9590,305,882.08 790,548,593.59 应付股利330,000.00 持有待售资产 应付手续费及佣金 一年内到期的非流动资产 应付分保账款 其他流动资产五、1064,700,102.23 45
20、,292,103.51 持有待售负债 流动资产合计流动资产合计3,165,804,553.10 1,706,960,383.52 一年内到期的非流动负债五、2774,353,835.27 15,000,000.00 非流动资产：非流动资产： 其他流动负债五、2829,764,960.76 26,394,914.70 发放贷款和垫款流动负债合计流动负债合计1,918,787,656.26 2,202,781,524.61 债权投资非流动负债：非流动负债： 可供出售金融资产五、112,182,465,611.45 保险合同准备金 其他债权投资 长期借款五、29362,600,000.00 171,
21、300,000.00 持有至到期投资 应付债券五、30564,619,660.22 564,048,569.55 长期应收款 其中：优先股 长期股权投资五、121,074,614,867.62 1,102,630,624.25 永续债 其他权益工具投资五、13483,094,539.55 长期应付款五、315,349,945.60 5,349,945.60 其他非流动金融资产 长期应付职工薪酬 投资性房地产 预计负债五、3230,000,000.00 21,302,452.74 固定资产五、142,064,411,043.76 2,006,047,520.22 递延收益五、33100,279,
22、308.17 98,759,570.62 在建工程五、15360,612,003.89 39,049,753.26 递延所得税负债五、18220,885,809.59 234,880,864.28 生产性生物资产 其他非流动负债 油气资产非流动负债合计非流动负债合计1,283,734,723.58 1,095,641,402.79 无形资产五、16386,844,797.33 432,875,673.07 负债合计负债合计3,202,522,379.84 3,298,422,927.40 开发支出所有者权益：所有者权益： 商誉五、17275,946.90 275,946.90 股本五、3494
23、3,665,009.00 943,665,009.00 长期待摊费用 其他权益工具 递延所得税资产五、1815,513,938.69 11,793,018.72 其中：优先股 其他非流动资产五、191,229,865.94 96,445,478.83 永续债 非流动资产合计非流动资产合计4,386,597,003.68 5,871,583,626.70 资本公积五、3525,142,111.93 21,076,064.77 减：库存股 其他综合收益五、3671,488,990.76 1,263,047,312.84 专项储备五、375,650,911.20 4,083,023.79 盈余公积五
24、、38500,994,584.23 352,307,937.80 一般风险准备 未分配利润五、392,701,858,276.28 1,545,258,458.85 归属于母公司所有者权益合 计 4,248,799,883.40 4,129,437,807.05 少数股东权益101,079,293.54 150,683,275.77 所有者权益合计所有者权益合计 4,349,879,176.94 4,280,121,082.82 资产总计资产总计7,552,401,556.78 7,578,544,010.22 负债和所有者权益总计负债和所有者权益总计7,552,401,556.78 7,57
25、8,544,010.22 法定代表人：倪俊龙主管会计工作负责人：左志鹏 会计机构负责人：王章宏 合并资产负债表合并资产负债表 2019年12月31日 7 编制单位：安徽华茂纺织股份有限公司单位：元 币种：人民币 项项 目 目附注附注2019年度年度2018年度年度 一、营业总收入一、营业总收入2,978,917,084.94 2,781,507,816.76 其中：营业收入 五、402,978,917,084.94 2,781,507,816.76 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本二、营业总成本3,034,224,007.08 2,841,586,951.75 其中：营业成
26、本 五、402,586,908,462.65 2,399,922,037.69 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加五、41 27,259,650.91 21,293,635.80 销售费用五、4277,055,744.13 80,815,781.95 管理费用五、43131,288,256.14 134,033,739.20 研发费用五、4499,708,798.31 83,451,285.95 财务费用五、45112,003,094.94 122,070,471.16 其中:利息费用118,317,298.18 123
27、,952,215.18 利息收入6,307,673.50 2,115,523.02 加：其他收益五、4680,858,948.42 51,108,537.07 投资收益（损失以“-”号填列）五、47116,462,622.19 193,496,429.55 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -34,470,543.84 9,488,818.99 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 五、48285,818,578.39 7,155.00 信用减值损失（损失以“-”号填列）五、49-
28、15,348,756.64 资产减值损失（损失以“-”号填列）五、50-180,075,740.82 -64,468,695.31 资产处置收益（损失以“-”号填列） 五、511,247,220.33 56,081.46 三、营业利润（亏损以“-”号填列）三、营业利润（亏损以“-”号填列）233,655,949.73 120,120,372.78 加：营业外收入五、52379,128.31 728,634.47 减：营业外支出五、5312,419,973.85 855,867.63 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）221,615,104.19 119
29、,993,139.62 减：所得税费用五、5463,816,573.36 23,587,918.08 五、净利润（净亏损以“-”号填列）五、净利润（净亏损以“-”号填列）157,798,530.83 96,405,221.54 （一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）157,798,530.83 96,405,221.54 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类 1.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列） 197,696,542.01 118,671,205.74 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） -39,898,011
30、.18 -22,265,984.20 六、其他综合收益的税后净额六、其他综合收益的税后净额-61,449,426.03 -437,775,928.05 （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 -61,448,425.49 -437,898,210.05 1. 不能重分类进损益的其他综合收益 -63,406,867.34 - （1）重新计量设定受益计划变动额 （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 （3）其他权益工具投资公允价值变动 -63,406,867.34 （4）企业自身信用风险公允价值变动 2. 将重分类进损益的其他综合收益 1,958,441.85 -437,898,210.
31、05 （1）权益法下可转损益的其他综合收益 1,960,070.15 -5,532,521.95 （2）其他债权投资公允价值变动 （3）可供出售金融资产公允价值变动损益 -432,564,693.56 （4）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 （5）持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 （6）其他债权投资信用减值准备 （7）现金流量套期储备 （8）外币财务报表折算差额 -1,628.30 199,005.46 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 -1,000.54 122,282.00 七、综合收益总额七、综合收益总额96,349,104.80 -341,370,706.51
32、 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额136,248,116.52 -319,227,004.31 （二）归属于少数股东的综合收益总额-39,899,011.72 -22,143,702.20 八、每股收益八、每股收益 （一）基本每股收益（元/股）0.21 0.13 （二）稀释每股收益（元/股） 法定代表人：倪俊龙 主管会计工作负责人：左志鹏 会计机构负责人：王章宏 合并利润表合并利润表 2019年度 8 单位：元 币种：人民币 项 目项 目附注附注2019年度年度2018年度年度 一、经营活动产生的现金流量一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 2,541,201,009
33、.81 3,018,230,636.07 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 28,424,546.37 39,313,681.58 收到其他与经营活动有关的现金五、56 89,293,846.8166,677,876.26 经营活动现金流入小计经营活动现金流入小计 2,658,919,402.99 3,124,222,193.91 购买商品、接受劳务支
34、付的现金 1,415,326,031.10 2,592,970,095.75 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 400,677,656.51 375,731,388.25 支付的各项税费 137,188,516.65 101,534,674.03 支付其他与经营活动有关的现金五、56 134,964,894.51123,640,177.16 经营活动现金流出小计经营活动现金流出小计 2,088,157,098.77 3,193,876,335.
35、19 经营活动产生的现金流量净额经营活动产生的现金流量净额 570,762,304.22 -69,654,141.28 二、投资活动产生的现金流量二、投资活动产生的现金流量 收回投资收到的现金 465,862,782.85 224,796,842.79 取得投资收益收到的现金 33,750,577.88 53,190,446.55 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 8,580,546.06 10,063,006.53 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金五、56 10,591,673.503,629,523.02 投资活动现金流入小计投资活动现
36、金流入小计518,785,580.29 291,679,818.89 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 526,993,413.50 298,742,975.53 投资支付的现金 48,751,780.06 55,550.70 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计投资活动现金流出小计 575,745,193.56 298,798,526.23 投资活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量净额 -56,959,613.27 -7,118,707.34 三、筹资活动产生的现金流量三、筹资活动产生的现金流量 吸
37、收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 2,335,585,189.96 2,331,686,944.52 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 筹资活动现金流入小计 2,335,585,189.96 2,331,686,944.52 偿还债务支付的现金 2,527,883,460.84 2,132,732,026.54 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 192,302,994.55 178,284,064.12 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 1,200,000.00 500,000.00 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现
38、金流出小计 筹资活动现金流出小计 2,720,186,455.39 2,311,016,090.66 筹资活动产生的现金流量净额筹资活动产生的现金流量净额 -384,601,265.43 20,670,853.86 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 800,368.56 85,321.92 五、现金及现金等价物净增加额五、现金及现金等价物净增加额 130,001,794.08 -56,016,672.84 加：期初现金及现金等价物余额 249,673,753.26 306,190,426.10 六、期末现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额 3
39、79,675,547.34 250,173,753.26 法定代表人：倪俊龙 主管会计工作负责人：左志鹏 会计机构负责人：王章宏 合并现金流量表合并现金流量表 编制单位：安徽华茂纺织股份有限公司 2019年度 9 编制单位：安徽华茂纺织股份有限公司单位：元 币种：人民币 优先股优先股永续债永续债其他其他 一、上年年末余额一、上年年末余额943,665,009.00 21,076,064.77 1,263,047,312.84 4,083,023.79 352,307,937.80 1,545,258,458.85 4,129,437,807.05 150,683,275.77 4,280,121,082.82 加：会计政策变更 -1,130,109,896.59 115,068,036.54 1,038,565,135.76 23,523,275.71 23,523,275.71 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年年初余额二、本年年初余额943,665,009.00 21,076,064.77 132,937,416.25 4,0