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1、第七章第七章关税与非关税壁垒关税与非关税壁垒1本章结构本章结构第一节第一节 关税关税v关税的种类v关税的效应:局部均衡分析v关税的效应:一般均衡分析v有效保护率与关税结构第二节第二节 配额配额v配额及其实施的原因v配额的效应第三节第三节 出口补贴出口补贴v出口补贴的含义v出口补贴的效应2第四节第四节 倾销与反倾销倾销与反倾销v倾销的类型v反倾销与反倾销税第五节第五节 其他非关税壁垒其他非关税壁垒v自愿出口限制v歧视性公共采购v对外贸易的国家垄断v技术标准和卫生检疫标准3第一节第一节 关税关税 关税关税是一国政府从自身的经济利益出发，依据本国的海关法和海关税则，由海关对本国进出口商的进出口商品所
2、征收的税。一、关税的种类一、关税的种类v依据关税的课征种类，关税可分为： 进口税、进口附加税、出口税和过境税等。v依据关税的征收方法，关税可分为： 从量税、从价税、选择税和混合税。 4依据关税的课征种类，关税可分为依据关税的课征种类，关税可分为v进进口关税口关税：对本国进口商的进口商品课征的关税；分为财财政性关税政性关税和保护性关税；还可以分成无差别关税和差别关保护性关税；还可以分成无差别关税和差别关税（普通关税、最惠国关税、普遍优惠关税和特惠关税）。税（普通关税、最惠国关税、普遍优惠关税和特惠关税）。v进口附加税进口附加税：进口国家对进口商品除了征收一般进口税之外，还往往根据某种目的再加征额
3、外的关税。目的目的：（1）应付国际收支危机，平衡贸易收支；（2）抵消外国商品的补贴或倾销；（3）对某个国家或地区实施歧视或报复政策等。v出出口关税口关税：一国海关在本国商品出口时，为保证本国市场供应或其他特殊目的而征收的一种税。v过过境关税境关税：对途经本国关境的外国商品课征的关税。5依据关税的征收方法，关税可分为：依据关税的征收方法，关税可分为：从价税从价税：按照进出口商品价值的一定比例征收；从量税从量税：按照进出口商品的实物计量单位征收；选择税选择税：对一种商品同时制定从价、从量两种税率，选择其中税额较高的一种征收；混合税混合税：同时采用从价、从量两种方法征收。6从价税（）货品名称最惠国税
4、率普通税率鲜荔枝3680香水及花露水22.5150剃须刀30100真空吸尘器22.5130山地自行车17.8130高速摄像机1440从量税整只冻鸡1.6元/千克5.6元/千克啤酒3元/升7.5元/升石油原油085元/吨未曝光的窄长彩色胶卷16元/平方米232元/平方米混合税 广播级录像机(1)每台完税价格低于或等于2000美元：执行单一从价税，税率为36；(2)每台完税价格高于2000美元：每台征收从量税，税额5480元，加上3的从价税。(1)每台完税价格低于或等于2000美元：执行单一从价税，税率为130；(2)每台完税价格高于2000美元：每台征收从量税，税额20600元，加上6的从价税。
5、 表表 中国中国20022002年部分产品进口关税税种和税率年部分产品进口关税税种和税率资料来源：转自海闻、P.林德特等国际贸易， P241，上海人民出版社，2003。7二、进口关税的效应二、进口关税的效应: :局部均衡分析局部均衡分析v征收关税将产生一系列的经济效应。它将导致资源配置效率的降低，增加政府的财政收入，在各国间和各国内的不同成员之间进行收入的再分配。v这些效应包括：价格效应、生产效应、消费价格效应、生产效应、消费效应、税收效应、贸易条件效应（大国条件效应、税收效应、贸易条件效应（大国条件下）下） 、净福利效应、净福利效应等。8v（一）价格效应（一）价格效应v对进口产品征收关税对进
6、口产品征收关税首先会使进口产品的价会使进口产品的价格上升格上升，假设国内进口替代部门的产品与进口产品是完全同质的，则征收关税后，整个国内市场该产品的价格都会上涨，不过，进进口国国内市场价格上涨的幅度如何，则要视口国国内市场价格上涨的幅度如何，则要视关税征收国对世界市场价格的影响力。关税征收国对世界市场价格的影响力。9图7-1小国征收关税的局部均衡分析PW=PWPX/PYEEDX/YO小国征收关税对世界市场价格的影响小国征收关税对世界市场价格的影响关税效应（局部均衡分析）的图示（小国情形关税效应（局部均衡分析）的图示（小国情形 ）10v图7-1为小国情形，自由贸易时，世界价格（国内价格）为Pw,
7、征税后，国内价格上升为Pt。v价格效应：价格效应： Pt Pw=tv生产效应：生产效应：生产者剩余增加a；v消费效应：消费效应：消费者剩余减少 a+b+c+dv税收效应：税收效应：关税收入为面 积c；v净福利效应：净福利效应：v a-(a+b+c+d)+c= - (b+d)0，福利下降。其中b为生产扭曲，d为消费扭曲。11图7-2大国征收关税的局部均衡分析PX/PYEEDDX/YOPWPW大国征收关税对世界市场价格的影响大国征收关税对世界市场价格的影响关税效应（局部均衡分析）的图示（大国情形关税效应（局部均衡分析）的图示（大国情形 ）12v 在大国情形（图7-2），征收关税会降低世界市场价格，
8、即世界价格由Pw降为Pw。v价格效应：价格效应： Pt Pwtv生产效应：生产效应：生产者剩余增加a；v消费效应：消费效应：消费者剩余减少 a+b+c+dv贸易条件效应：贸易条件效应：征税国贸易条件改善，收益为面积e；v税收效应：税收效应：c+ev净福利效应净福利效应 ： a-(a+b+c+d)+（c+e）=e-(b+d) 。净效应不确定。13三、关税的效应：一般均衡分析（小国）：三、关税的效应：一般均衡分析（小国）：v自由贸易时国内相对价格与国际价格相同，为Pw；征税后国内价格为Pt，而世界相对价格仍为Pw，PtPw。v结果是，生产点由Q移至Qt。X产出减少，Y产出增加；消费点由C移至Ct，
9、征税国的社会福利水平下降。v Ct点同时满足两个条件：国际贸易仍按原来的价格进行，而国内消费者则按征税后的国内价格来决定其最佳选择。 图图7314v（一）有效保护率（一）有效保护率v有效保护率有效保护率是指某一行业生产或加工中增加的那部分价值（即附加值）受保护的情况附加值）受保护的情况 。v有效保护率的计算公式： ) 1 . 7(%100jjjjVVVERP)2 . 7(1ijjiijjjatatERP四、有效保护率与关税结构四、有效保护率与关税结构15增加值增加值V=5000美元美元每辆汽车的每辆汽车的投入成本：投入成本：80008000美元美元对整车征收对整车征收50的关税的关税增加值增加
10、值V=2000美元美元对投入品征收对投入品征收25的关税的关税10,0008,00015000100008000对汽车行业的有效保护率对汽车行业的有效保护率(V-V)/V=(5000-2000)/2000=150%图图7.4有效保护率的计算图解有效保护率的计算图解每辆汽车的每辆汽车的投入成本：投入成本： 8000美元美元 2000美元关美元关税税16例证：例证：vA国在自由贸易的情况下，一双皮鞋的国内价格（包括国产的和进口国在自由贸易的情况下，一双皮鞋的国内价格（包括国产的和进口的）为的）为100美元，其中美元，其中50美元是自由进口的皮革的价格，另美元是自由进口的皮革的价格，另50美元是美元
11、是A国国内加工皮鞋的附加值。此时，附加值占皮鞋全部价值的国国内加工皮鞋的附加值。此时，附加值占皮鞋全部价值的50%。 v计算以下情况下的有效保护率。计算以下情况下的有效保护率。v1、假定对进口皮鞋征从价税、假定对进口皮鞋征从价税20%，对进口皮革仍免税，对进口皮革仍免税;v2、如果对皮鞋征、如果对皮鞋征20%名义关税率，对进口皮革征名义关税率，对进口皮革征10%的名义关税率的名义关税率;v3、如果对进口皮革和皮鞋同样征如果对进口皮革和皮鞋同样征20%的名义关税率的名义关税率;v4、如果皮鞋关税率仍为如果皮鞋关税率仍为20%，把进口皮革的关税率提高为，把进口皮革的关税率提高为30%;v5、如果进
12、口皮鞋名义关税率仍是如果进口皮鞋名义关税率仍是20%，而进口皮革的名义关税率增，而进口皮革的名义关税率增加到加到50%，17对进口皮鞋征收的进对进口皮鞋征收的进口税税率口税税率对进口皮革征收的进对进口皮革征收的进口税税率口税税率有效保有效保护率护率20%040%20%10%30%20%20%20%20%30%10%20%50%-15%18v结论：结论：v如果一国的政策目标是如果一国的政策目标是要保护最终产品部门要保护最终产品部门，则在关税结构安排上，则在关税结构安排上，应当对中间产品部门应当对中间产品部门和原材料少征或免征进口关税和原材料少征或免征进口关税。v对进口原材料征税，就是向利用这种原
13、材料对进口原材料征税，就是向利用这种原材料的国内企业征税，必然会造成该类企业产品的国内企业征税，必然会造成该类企业产品成本上升，削弱了产品在市场上的竞争力。成本上升，削弱了产品在市场上的竞争力。19（二）关税结构升级v各国关税结构的一个突出特征是，关税税率从初级各国关税结构的一个突出特征是，关税税率从初级产品、半制成品到成品，是随加工程度不断提高而产品、半制成品到成品，是随加工程度不断提高而提高的。关税结构的这种现象称为提高的。关税结构的这种现象称为关税结构升级关税结构升级或或阶梯关税结构。阶梯关税结构。v有效保护理论说明，原料和中间产品的进口税率与有效保护理论说明，原料和中间产品的进口税率与
14、其制成品的进口税率相比越低，对有关的加工制造其制成品的进口税率相比越低，对有关的加工制造业最终产品的有效保护率则越高。关税升级，使得业最终产品的有效保护率则越高。关税升级，使得一国可对制成品征收比其所用的中间投入品更高的一国可对制成品征收比其所用的中间投入品更高的关税，这样，对该制成品的关税有效保护率将大于关税，这样，对该制成品的关税有效保护率将大于该国税则中所列该制成品的名义保护率。该国税则中所列该制成品的名义保护率。20课堂练习课堂练习 1、设中国对小汽车的关税税率为设中国对小汽车的关税税率为180%，国内一典，国内一典型的汽车制造商的成本结构和部件关税如下：型的汽车制造商的成本结构和部件
15、关税如下： 成本项目成本项目钢板钢板 发动机发动机 轮胎轮胎占汽车价格比重占汽车价格比重 20% 30% 10%关税税率关税税率 60% 120% 30% （1）请计算对中国小汽车行业的有效保护率。）请计算对中国小汽车行业的有效保护率。 （2）如果钢板、发动机、轮胎的关税分别降为）如果钢板、发动机、轮胎的关税分别降为10%、30%、5%，计算小汽车的有效保护率。，计算小汽车的有效保护率。21v2、假设某一制成品在国际市场上的价格为假设某一制成品在国际市场上的价格为1000元，元，该产品在国内生产时每单位产出需要使用价值该产品在国内生产时每单位产出需要使用价值500元的中间投入品。元的中间投入品
16、。v 现假定对该产品征收现假定对该产品征收30%的从价税，另外假设的从价税，另外假设对其使用的中间产品不征进口关税。问该制成品有对其使用的中间产品不征进口关税。问该制成品有效保护率为多少？效保护率为多少？22v3、假设某一行业（、假设某一行业（X1）需要另两个行业（）需要另两个行业（X2和和X3）的产品作为中间投入，投入产出系数分别为的产品作为中间投入，投入产出系数分别为a21=0.2,a31=0.5 ，三个行业的进口关税分别用，三个行业的进口关税分别用t1、t2和和 t3表示，试计算在下列情况下表示，试计算在下列情况下X1的有效保护的有效保护率。率。vt1=30%、t2=20%、 t3=10
17、%；vt1 =30%、t2=20%、 t3=40%；vt1 =30%、t2=50%、t3=10%。23v4、欧洲的飞机制造得到好几个国家政府的资助，、欧洲的飞机制造得到好几个国家政府的资助，根据估计，这些资助相当于飞机售价的根据估计，这些资助相当于飞机售价的20%。也。也就是说，就是说，1架卖架卖5，000万美元的飞机，其成本可万美元的飞机，其成本可能为能为6，000万美元，成本与售价的差额就是由欧万美元，成本与售价的差额就是由欧洲各国政府来补贴的。同时，一架欧洲飞机售价洲各国政府来补贴的。同时，一架欧洲飞机售价的一半是从其他国家购买的零部件成本（假设对的一半是从其他国家购买的零部件成本（假设
18、对零部件进口不征关税），按照这种估计，请问欧零部件进口不征关税），按照这种估计，请问欧洲飞机制造商得到的有效保护率是多少？洲飞机制造商得到的有效保护率是多少？24第二节第二节 配额配额一、配额及其实施的原因一、配额及其实施的原因定义：定义：它是指一国政府在一定时期以内对某些商它是指一国政府在一定时期以内对某些商品的进口规定一个数量上或金额上的限制，超过品的进口规定一个数量上或金额上的限制，超过限额的禁止进口，或征收较高的关税甚至罚款后限额的禁止进口，或征收较高的关税甚至罚款后才允许进口。才允许进口。种类：种类：进口配额主要有进口配额主要有绝对配额和关税配额绝对配额和关税配额两种形式。这两种形式
19、下又可分为两种形式。这两种形式下又可分为全球配额和全球配额和国别配额。国别配额。 25v绝对配额绝对配额是指在一定时期，进口国对某种商品的进口是指在一定时期，进口国对某种商品的进口数量或金额规定一个最高数额，在该限额内允许进口，数量或金额规定一个最高数额，在该限额内允许进口，超过限额则不准进口。绝对配额又分为全球配额和国超过限额则不准进口。绝对配额又分为全球配额和国别配额。（例如美国的纺织品配额）别配额。（例如美国的纺织品配额）v1、全球配额：、全球配额：指的是对一种商品只笼统规定一定时指的是对一种商品只笼统规定一定时期内其进口的最高限额，但不作国别或地区分配。不期内其进口的最高限额，但不作国
20、别或地区分配。不论本国进口商申请从哪个国家进口，先申请者先被批论本国进口商申请从哪个国家进口，先申请者先被批准进口，直至配额用完为止。准进口，直至配额用完为止。v2、国别配额：、国别配额：是指在一定时期的总配额内按国别和是指在一定时期的总配额内按国别和地区进行分配，各国家和地区按配额使用，超过便不地区进行分配，各国家和地区按配额使用，超过便不准进入。准进入。 v国别配额又可分为国别配额又可分为（1）自主配额；（）自主配额；（2）协议配额。）协议配额。 26v关税配额关税配额是指政府在一定时期内对某种商品进口是指政府在一定时期内对某种商品进口的绝对数量不加限制，只是对配额内的进口商品的绝对数量不
21、加限制，只是对配额内的进口商品给予免税、减税或低税的优惠待遇，对超过配额给予免税、减税或低税的优惠待遇，对超过配额的进口商品则征收较高关税。的进口商品则征收较高关税。v例如：例如：1997年欧盟给予中南美洲的香蕉关税配额年欧盟给予中南美洲的香蕉关税配额为每年为每年200万吨，关税率万吨，关税率20% ，超过则征收，超过则征收170%的关税。的关税。v又如：又如：1999年美国给予澳大利亚和新西兰的羊肉年美国给予澳大利亚和新西兰的羊肉关税配额，配额内的征关税关税配额，配额内的征关税9%，配额外的征关税，配额外的征关税40%。 .27实施进口配额的原因v与征收关税相比，进口配额更有助于限制一国进口
22、商品的数与征收关税相比，进口配额更有助于限制一国进口商品的数量。主要原因是：量。主要原因是：v关税是通过价格变动影响国内对进口品的需求；而配额则是关税是通过价格变动影响国内对进口品的需求；而配额则是限制商品的进口量，或进口金额，因此配额在对进口限制的限制商品的进口量，或进口金额，因此配额在对进口限制的程度方面更直接、更易于控制。程度方面更直接、更易于控制。v在征收关税的情况下，如果一国出口商试图进入课征关税的在征收关税的情况下，如果一国出口商试图进入课征关税的市场，那么只要在产品价格或质量上有竞争力就有可能渗入市场，那么只要在产品价格或质量上有竞争力就有可能渗入该国的市场；但是在采取进口配额措
23、施的情况下，无论出口该国的市场；但是在采取进口配额措施的情况下，无论出口国生产的产品在价格上，或在质量上有多强的竞争力，出口国生产的产品在价格上，或在质量上有多强的竞争力，出口国都不可能打入进口国的市场。因此配额比关税更严厉。国都不可能打入进口国的市场。因此配额比关税更严厉。28二、配额的效应：二、配额的效应：v配额实施后进口会减少，配额实施后进口会减少，进口商品在国内市场的价进口商品在国内市场的价格要上涨。如果实施配额格要上涨。如果实施配额的国家是一个小国，那么的国家是一个小国，那么配额只影响国内市场价格，配额只影响国内市场价格，对世界市场价格没有影响；对世界市场价格没有影响；如果实施配额的
24、国家是一如果实施配额的国家是一个大国，那么配额不仅导个大国，那么配额不仅导致国内市场价格上涨，而致国内市场价格上涨，而且还会导致世界市场价格且还会导致世界市场价格下跌。这一点与关税的价下跌。这一点与关税的价格效应一样。配额对国内格效应一样。配额对国内生产、消费等方面的影响生产、消费等方面的影响与关税也大致相同。与关税也大致相同。图图74小国情形下的配额效应图示分析：小国情形下的配额效应图示分析：29v其中自由贸易时国内（外）价格为Pw，加入进口限额Q3Q4后价格上涨为Pq 。生产者剩余增加了a，消费者剩余减少（a+b+c+d），净福利效应=a-(a+b+c+d)=-(b+c+d) 。b b、d
25、 d分别为生产扭曲和消费扭曲，分别为生产扭曲和消费扭曲，b+db+d为配额的为配额的净损失。至于净损失。至于c c，在关税情形下我们知道它表示在关税情形下我们知道它表示政府的关税收入，因此可被抵消，现在则称为政府的关税收入，因此可被抵消，现在则称为配配额收益（额收益（quota revenue）或配额租金（或配额租金（quota rent），），它实际上是一种垄断利润，它的去向视它实际上是一种垄断利润，它的去向视政府分配配额的方式而定。政府分配配额的方式而定。 30现实中，分配进口配额常常要与进口许可证相结合。分配许可证的方法主要有三种：1.政府可通过拍卖的方法分配许可证。2.固定的受惠。3.
26、资源使用申请程序。公开拍卖公开拍卖可能是分配进口配额的最好方法。 31通过拍卖的方法分配许可证通过拍卖的方法分配许可证v即使进口权本身具有价格并将进口一定数量商品分即使进口权本身具有价格并将进口一定数量商品分配给出价最高的需要者。一般情况下，进口商所付配给出价最高的需要者。一般情况下，进口商所付购买许可证的成本要加到商品的销售价格上。因此购买许可证的成本要加到商品的销售价格上。因此建立在拍卖许可证基础上的进口数量限制所起的作建立在拍卖许可证基础上的进口数量限制所起的作用与关税有许多类似之处。用与关税有许多类似之处。32固定的受惠固定的受惠v它是政府将固定的份额分配给某些企业的方法。通它是政府将
27、固定的份额分配给某些企业的方法。通常的方式是，根据现有进口某种产品的企业在上一常的方式是，根据现有进口某种产品的企业在上一年度在进口该商品总额中的比重来确定。这种方法年度在进口该商品总额中的比重来确定。这种方法比较简便。其问题是，首先政府不再有关税收入或比较简便。其问题是，首先政府不再有关税收入或拍卖许可证的收入；其次这种方式带有某种垄断性，拍卖许可证的收入；其次这种方式带有某种垄断性，它意味着，新增的企业难以获得此种商品进口的特它意味着，新增的企业难以获得此种商品进口的特权。因此这种分配方式不利于打破垄断，实现资源权。因此这种分配方式不利于打破垄断，实现资源的有效配置。的有效配置。33资源使
28、用申请程序资源使用申请程序v它是指在一定的时期内，政府根据进口商递交进口它是指在一定的时期内，政府根据进口商递交进口配额管制商品申请书的先后顺序分配进口商品配额配额管制商品申请书的先后顺序分配进口商品配额的方法。这种方法形成了申请人获得所需进口品的的方法。这种方法形成了申请人获得所需进口品的自然顺序，即按照先来后到获得所需商品。其缺点自然顺序，即按照先来后到获得所需商品。其缺点是，可能给管理部门留有利用职权，获取贿赂的机是，可能给管理部门留有利用职权，获取贿赂的机会，相应地可能形成企业的会，相应地可能形成企业的“寻租寻租”（rent-seeking）活动，以期借助管理部门的不公正行为，）活动，
29、以期借助管理部门的不公正行为，获取某种额外利润。获取某种额外利润。34v公开拍卖可能是分配进口配额的最好方法。一方面公开拍卖可能是分配进口配额的最好方法。一方面进口配额与关税对一国福利水平的影响是相同的，进口配额与关税对一国福利水平的影响是相同的，且政府获得了有关的收入，以利于收入的再分配，且政府获得了有关的收入，以利于收入的再分配，另一方面，从本质上看，进口配额比关税更加严厉，另一方面，从本质上看，进口配额比关税更加严厉，它基本切断了外国出口商渗入进口国市场的可能性。它基本切断了外国出口商渗入进口国市场的可能性。因此从管理有效的角度衡量，配额比征收进口关税因此从管理有效的角度衡量，配额比征收
30、进口关税好，从贸易自由化的角度看，关税更有利于外国竞好，从贸易自由化的角度看，关税更有利于外国竞争者的渗透，所以关税比进口配额好。争者的渗透，所以关税比进口配额好。35 第三节第三节 出口补贴出口补贴v定义：定义：出口补贴是指一国政府为鼓励某种商品出口补贴是指一国政府为鼓励某种商品的出口，对该商品的出口所给予的直接补助或的出口，对该商品的出口所给予的直接补助或间接补助。间接补助。 v直接补助直接补助是政府直接向出口商提供现金补助是政府直接向出口商提供现金补助或津贴。或津贴。v间接补助间接补助是政府对选定商品的出口给予财政是政府对选定商品的出口给予财政税收上的优惠。如对出口的商品采取减免国税收上
31、的优惠。如对出口的商品采取减免国内税收（如宽减公司所得税等）、向出口商内税收（如宽减公司所得税等）、向出口商提供低息贷款等。提供低息贷款等。36v出口补贴效应：出口补贴效应：v一是贸易条件效应，即出口补贴可使出口产品一是贸易条件效应，即出口补贴可使出口产品在国际市场上的销售价格降低，因此对本国贸在国际市场上的销售价格降低，因此对本国贸易条件不利；易条件不利；v二是出口扩大效应，即出口商品价格下跌可以二是出口扩大效应，即出口商品价格下跌可以刺激出口增加刺激出口增加 v出口补贴的目的出口补贴的目的v为了使本国企业在国际市场上能以低于实际生产成为了使本国企业在国际市场上能以低于实际生产成本的价格出售
32、其产品，提高其在国际市场上的竞争本的价格出售其产品，提高其在国际市场上的竞争能力，扩大商品的出口。能力，扩大商品的出口。37v如果政府给本国出口商提供每单位产品 s 的出口补贴，则本国出口生产者可以以高于市场价格的成本进行生产，产量由原来的OQ2扩大到 OQ4。出口商生产的产品一部分在国内销售，一部分在国外销售，但在国内销售的部分不享受政府补贴，国内价格为 Ps，高于补贴前的价格 Pw，由于价格上升，国内消费减少至 OQ3。v在国外销售的产品数量增加，出口商不得不降低在国外的销售价格，原来的 Pw降至Pw 。生产成本（或国内价格）与国外价格之间的差等于补贴金额 s。v出口补贴不仅有利于本国出口
33、生产者，而且有利于国外的消费者。但损害了国内消费者的利益。图图7-5PSPWPWO38v消费者剩余减少（消费者剩余减少（a+b）v生产者剩余增加（生产者剩余增加（ a+b+c）v政府补贴支出（政府补贴支出（b+c+d+e）v补贴的净福利效应补贴的净福利效应=生产者剩余生产者剩余-消费者剩余损消费者剩余损失失-政府补贴政府补贴= （ a+b+c）- （a+b）-（b+c+d+e）=-（b+d+e）0vb、d分别是消费扭曲和生产扭曲，分别是消费扭曲和生产扭曲，e为贸易条为贸易条件恶化所导致的利益转移。件恶化所导致的利益转移。39v在出口国政府看来，如果短暂的出口补贴损失，或在出口国政府看来，如果短
34、暂的出口补贴损失，或消费者福利损失，能够促成该国生产规模的扩大，消费者福利损失，能够促成该国生产规模的扩大，进而获得规模经济效应，或者能够促进本国经济的进而获得规模经济效应，或者能够促进本国经济的成长等长远利益，那么这种损失也许是值得的。成长等长远利益，那么这种损失也许是值得的。v从进口国的角度看，出口补贴是一种威胁。因为接从进口国的角度看，出口补贴是一种威胁。因为接受补贴的产品都以低于成本的价格将产品销到国外受补贴的产品都以低于成本的价格将产品销到国外市场，从而会挤垮进口国的同类工业。对此各国都市场，从而会挤垮进口国的同类工业。对此各国都采取一些措施，以反对因出口补贴带来的采取一些措施，以反
35、对因出口补贴带来的“不公平不公平竞争竞争”。40第四节第四节 倾销与反倾销倾销与反倾销v倾销（倾销（dumping）反倾销守则反倾销守则的定义：是指出的定义：是指出口国以低于口国以低于正常价值的价格正常价值的价格向另一国销售商品的行向另一国销售商品的行为。为。v何为正常价格？v采用国内价格，即相同产品在出口国用于国内消费时在正常情况下的可比价格。v采用第三国的价格，即相同产品在正常贸易情况向第三国出口的最高可比价格。v采用构成价格，即该产品在原产国的生产成本加合理的推销费用和利润。 这三种方法依次采用（仅适用市场经济国家），对非市场经济国家，先用替代国价格。41v倾销判断依据：倾销判断依据：（
36、1）进口国生产同类产品的企业是否受到低价进口品的冲）进口国生产同类产品的企业是否受到低价进口品的冲击，以至其市场份额明显减少；击，以至其市场份额明显减少；（2）进口国同类行业的利润水平是否明显下降；）进口国同类行业的利润水平是否明显下降；（3）在低价进口品的冲击下，进口国的同类工业是否难以）在低价进口品的冲击下，进口国的同类工业是否难以建立。建立。42一、倾销的类型v1持续性倾销持续性倾销v这种倾销的存在是无限期的，目的是利润的最大化。这种倾销的存在是无限期的，目的是利润的最大化。v形成持续性倾销的条件形成持续性倾销的条件有三个：（有三个：（1）市场是不完）市场是不完全竞争的。厂商面临一条向右
37、下方倾斜的需求曲线；全竞争的。厂商面临一条向右下方倾斜的需求曲线；（2）企业在国内外市场所面临需求弹性不同。其）企业在国内外市场所面临需求弹性不同。其中国外市场的需求弹性比国内市场的需求弹性要大；中国外市场的需求弹性比国内市场的需求弹性要大；（3）国内和国外两个市场是完全隔离的，因此不）国内和国外两个市场是完全隔离的，因此不存在销售到国外市场的产品流回本国的可能性。存在销售到国外市场的产品流回本国的可能性。43企业决定其总产量的条件是边际收益等于边际成本，即企业决定其总产量的条件是边际收益等于边际成本，即 MRh=MRf=MC。由于由于国外市场的需求曲线需求弹性相对较大，故对应的价格低于国内价
38、格。由于此国外市场的需求曲线需求弹性相对较大，故对应的价格低于国内价格。由于此种倾销行为是为了谋求最大利润，是一种合理的企业行为，所以只要不受约束，种倾销行为是为了谋求最大利润，是一种合理的企业行为，所以只要不受约束，它就可持续下去。它就可持续下去。假设从本国市场拿出一个单位的产品到国外销售，在国外市场获得的边际收益假设从本国市场拿出一个单位的产品到国外销售，在国外市场获得的边际收益大于在本国市场减少一单位销售所损失的收入，企业将增加在国外市场的销售大于在本国市场减少一单位销售所损失的收入，企业将增加在国外市场的销售量，直到国内外市场的边际收益达到相等，此时企业利润达到最大，因此最佳量，直到国
39、内外市场的边际收益达到相等，此时企业利润达到最大，因此最佳分配方案的条件可表示为：分配方案的条件可表示为：MRh=MRf。厂商利润分配的最佳方案条件可表示为：。厂商利润分配的最佳方案条件可表示为：MRh=MRf。图图7644v2掠夺性倾销掠夺性倾销v为了排除市场上的竞争对手，出口商暂时以较低的为了排除市场上的竞争对手，出口商暂时以较低的价格向国外市场销售商品，一旦达到目的，获取垄价格向国外市场销售商品，一旦达到目的，获取垄断地位后企业又会重新提高价格，以获取垄断性的断地位后企业又会重新提高价格，以获取垄断性的超额利润。超额利润。v掠夺性倾销通常被认为是一种追求垄断地位的行为，掠夺性倾销通常被认
40、为是一种追求垄断地位的行为，被视为一种被视为一种“不公平贸易不公平贸易”行为。行为。v一般来说，不管是哪一种类型的倾销，倾销都不利一般来说，不管是哪一种类型的倾销，倾销都不利于进口国的生产者，会给他们带来压力，因此倾销于进口国的生产者，会给他们带来压力，因此倾销会招致国内生产者的反对。会招致国内生产者的反对。45二、反倾销与反倾销税二、反倾销与反倾销税v倾销使进口国同类企业或产业的发展面临着严重的压力，倾销使进口国同类企业或产业的发展面临着严重的压力，国内生产者会要求政府采取反倾销（国内生产者会要求政府采取反倾销（anti-dumping）政）政策措施策措施 。v反倾销的一般做法是征收反倾销税
41、。反倾销税是指，进反倾销的一般做法是征收反倾销税。反倾销税是指，进口国政府在确认外国出口商销售到本国市场的商品有倾口国政府在确认外国出口商销售到本国市场的商品有倾销行为时，对该商品所征收的进口附加税。销行为时，对该商品所征收的进口附加税。 v反倾销税的影响：反倾销税的影响：可以减少国内对低价进口品的需求。可以减少国内对低价进口品的需求。使得进口品价格提高到进口国国内市场价格的水平，使得进口品价格提高到进口国国内市场价格的水平，从而保护了国内同类商品的生产者。从而保护了国内同类商品的生产者。46征性反倾销税的三个必要条件：v倾销存在v倾销对进口国国内已建工业产生重大损害或产生重大威胁，对新建工业
42、产生严生阻碍v倾销与损害之间存在因果关系所征税额不能超过调查确认的倾销差额47第五节第五节 其他非关税壁垒其他非关税壁垒 一、自愿出口限制一、自愿出口限制 是指商品出口国在进口国的要求或压力之下，是指商品出口国在进口国的要求或压力之下，自愿地限制某些商品在一定时期内的出口数量自愿地限制某些商品在一定时期内的出口数量和出口金额。和出口金额。二、歧视性的公共采购二、歧视性的公共采购 是政府根据国家有关法律制度，给予国内是政府根据国家有关法律制度，给予国内供应商优先获得政府采购订单的一种非关税壁供应商优先获得政府采购订单的一种非关税壁垒措施。垒措施。48三、对外贸易的国家垄断三、对外贸易的国家垄断
43、亦称国营贸易，是指国内企业或公营企业获得亦称国营贸易，是指国内企业或公营企业获得特权直接经营对外贸易因而形成对外贸易的国家垄特权直接经营对外贸易因而形成对外贸易的国家垄断。断。四、技术标准和卫生检疫标准四、技术标准和卫生检疫标准 技术标准是进口国为了保证各种商品的进口质技术标准是进口国为了保证各种商品的进口质量符合一般的技术要求而做出的有关规定。然而，量符合一般的技术要求而做出的有关规定。然而，一些国家为了限制某些商品的进口，常常规定一些一些国家为了限制某些商品的进口，常常规定一些外国难以掌握的技术标准或技术要求，以便寻找阻外国难以掌握的技术标准或技术要求，以便寻找阻止外国商品进入本国市场的理
44、由。止外国商品进入本国市场的理由。49本章小结本章小结现实中，出于各种理由，各国大都会对对外贸易采取关税或现实中，出于各种理由，各国大都会对对外贸易采取关税或非关税壁垒的限制手段。非关税壁垒的限制手段。关税是一种价格控制手段，有多种形式。征收进口关税对一关税是一种价格控制手段，有多种形式。征收进口关税对一国生产者有利，但不利于国内消费者。在小国情形下，征收国生产者有利，但不利于国内消费者。在小国情形下，征收进口关税会导致社会福利损失；在大国情形下，关税的净福进口关税会导致社会福利损失；在大国情形下，关税的净福利效果不确定，如果关税的贸易条件效应比较显著，则有可利效果不确定，如果关税的贸易条件效应比较显著，则有可能改善本国福利，反之则降低本国福利水平。能改善本国福利，反之则降低本国福利水平。相比较而言，非关税贸易壁垒往往形式上比关税壁垒更为隐相比较而言，非关税贸易壁垒往往形式上比关税壁垒更为隐蔽，灵活性和针对性更强，差别对待和歧视性作用更直接，蔽，灵活性和针对性更强，差别对待和歧视性作用更直接，限制进口的作用更强，因此随着时间的发展，非关税壁垒越限制进口的作用更强，因此随着时间的发展，非关税壁垒越来越多，特别是在关税不断削减的今天，各国大都把注意力来越多，特别是在关税不断削减的今天，各国大都把注意力集中到非关税壁垒上。集中到非关税壁垒上。50