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1、财务管理流程图精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 1 页，共 16 页精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 2 页，共 16 页精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 3 页，共 16 页精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 4 页，共 16 页精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 5 页，共 16 页精选学习资料 -
2、 - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 6 页，共 16 页精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 7 页，共 16 页精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 8 页，共 16 页精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 9 页，共 16 页精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 10 页，共 16 页百货商场、购物中心财务部工作目标与职责发表日
3、期： 2009 年 10 月 25 日出处：经典商业策划管理有限公司网作者：商业策划师本页面已被访问 1273 次为了规范企业的会计核算工作，完善企业内部财务管理机制，加强内部监督与控制，建立良好的财务工作秩序，提高财务人员整体业务水平，根据实际工作需要，财务部对日常制定的各项财务规章制度、业务操作流程等方面的内容进行整理，汇编形成财务部工作手册。财务部工作手册包括财务管理制度及相关规定、岗位职责、工作标准等十二章，内容全面，具有较高的理论性、实用性与可操作性，既是一部工作手册，也是一部培训手册，在日常工作中，发挥了积极的指导作用。部门工作目标根据实际工作需要，不断完善财务管理制度和财务罟芾戆
4、旆患忧炕峒频缢?/SPAN 化系统管理，确保会计信息的可靠性、安全性；规范会计核算方式，真实、准确地提供会计信息；确定财务分析模式，提高财务分析水平，为公司经营发展提供决策依据；加强预算管理，控制、考核预算实施结果；对资金使用进行规范化管理，保证资金安全；加强收银日常运作与管理，提高收银速度与质量；加强对外服务工作，提高员工服务意识；加强职工队伍建设，有计划、有步骤地对员工进行培训，不断地提高财务管理水平。部门主要职责一、财务部主要职责1、负责制定和完善公司财务管理制度和财务专项管理办法。2、负责组织和实施公司整体财务预算的编制和管理工作，并控制、考核预算实施结果。3、负责公司会计电算化系统管
5、理。4、负责编制各种财务报表，出具财务分析。5、负责公司及各经营单位日常会计核算工作。6、负责公司融资工作，及与财务有关的对外协调工作。7、负责公司收银日常运作与管理。8、负责组织商品、物资、原材料库的盘点工作，协助管理部进行固定资产盘点，并确认盘点结果。精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 11 页，共 16 页9、负责公司有价证券制作、发放、回收与销毁工作。10、负责装订、保管会计凭证、帐簿、报表等与财务有关的档案资料。二、综合业务部主要职责1、负责物业管理部及公司各职能部门会计核算及财务数据分析。2、负责核对、确认物业管理部分摊给各
6、部门归口管理的各项费用。3、负责公司固定资产、工程改造项目核算、参与工程验收并定期组织清查盘点固定资产、原材料物资。4、负责物资采购、资产购置、工程立项的预算审核。5、负责汇总各经营单位会计报表，填制、报送各项涉税报表 ,负责公司涉税工作的协调， 接待政府相关部门检查。6、负责汇总各经营单位财务分析,上报集团。7、负责整个公司资产管理核算控制工作。8、负责公司年度预算方案拟定。9、负责提出财务核算及管理方面存在的问题。三、结算业务部主要职责1、负责公司内部独立核算部门内部银行资金核定、资金往来、每日对帐的结算业务。2、负责公司总收银部门与各经营单位每日销售核对、现金清点及其他各种付款方式核对入
7、帐工作。3、负责百货部分发票检查清理归档工作。4、负责外部出纳、内部出纳收、付款业务及记帐工作。5、负责审核、登记每日资金进出情况。6、负责营业零钞兑换工作及每日银行收款交接工作。7、负责保管财务对外结算的银行印鉴、支票及有价证券。8、负责提出结算过程存在的管理问题。四、百货业务部主要职责1、负责核算购物中心所属各经营单位及职能部室的会计核算业务。2、负责与合作供应商日常对帐业务。3、负责按照合同核对供应商月末结算单据。4、负责收取每月供应商发票、提供结算服务。精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 12 页，共 16 页5、负责超市商品进
8、、销、存数量金额的审核确认。6、负责组织超市等自营商品的盘点工作。7、负责百货部分财务报表及经营活动分析，追踪各档企划案实施结果。8、负责审核汇总购物中心费用预算。9、负责公司财务档案的归集和整理。10、负责提出财务核算、管理及服务方面的问题。五、酒店业务部主要职责1、负责核算酒店业务流转单据及会计核算处理。2、负责原材料、固定资产、低值易耗品验收、发出、保管、控制。3、负责酒店应收帐款催收。4、负责酒店财务预算的审核、汇总、控制工作。5、负责组织酒店资产物资定期盘点。6、负责酒店财务报表及经营活动分析7、参与酒店各项收费标准制定与修改。8、负责酒店成本核算及控制工作。9、负责酒店收银工作的业
9、务指导。10、负责反馈经营过程出现的问题并提出解决问题的办法。六、收银业务部主要职责1、负责百货及米兰长廊部分收银管理工作。2、负责收银员日常管理工作。3、负责各档企划案的收银工作落实和宣导。4、负责有价证券的制作、保管、销售。5、负责企划活动赠券的制作、保管。6、负责维护银行设立的各种POS机。精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 13 页，共 16 页资金计划管理制度2009-04-30 15:44:49 阅读 459 评论 0 字号：大中小订阅为加强集团公司资金管理，有效利用现有资金，科学分配现有资金，以发挥现有资金最大的效力，特制
10、定本制度。一、总体思路：收支两条线，支出有计划。二、资金收入集中回笼到集团公司（鸿泰）1、各分公司的营业款，包括银行存款和现金，每三天向集团公司打款一次。2、打款方式：银行对银行，存折对存折，不要从存折直接打到集团银行帐户上。3、收付款手续：付款单位在付款前需办理付款审批手续，一定要财务副经理(副主管)和经理（主管）双方签字，并及时告知集团公司出纳；收款单位在收到款项后当天开具收款收据（银行款项开具外购的立信收据，存折款开具内部印刷的收据） ，收款单位应在半个月内完成单据交接工作，不得跨月。三、各分公司报送资金需求计划1、各分公司每月10 日前向集团公司报送资金需求计划表，资金需求主要包括常规
11、性付款：租金及管理费、水电、工资、货款、税金等。2、资金需求计划表中要明确常规性付款的具体时间，以便集团公司提前拨付资金。3、资金需求计划表中要明确资金支付的方式:银行转帐、现金。4、集团公司要认真跟踪资金状况，保证各分公司在付款前将资金拨付到位。四、总公司编制资金需求计划1、总公司相关人员要及时编制和汇总各分司的资金计划明细表，包括金额和精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 14 页，共 16 页时间。2、总公司相关人员要编制银行还贷明细表，包括金额和时间。3、总公司相关人员要及时向财务总监和集团董事长汇报资金状况。五、资金日报反馈1、
12、各分公司出纳要每天10 点前向本公司财务经理报送资金日报表。2、各分公司出纳要每天经本公司财务经理审核后10：30 前向总公司出纳报送资金日报表。3、集团公司出纳要及时汇总各分公司报上来的资金日报表，中午12 前向集团财务总监和集团董事长报送资金日报表。六、资金盘点报告1、集团公司和各分公司财务经理每周应不定期的对出纳的库存现金进行抽查。2、集团公司和各分公司每月30 日要对出纳的库存现金进行盘点。3、集团公司和各分公司出纳人员要在月底编制银行存款余额调节表，报本公司财务经理审核。七、本制度自 2008年 1 月 1 日起试行。精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 15 页，共 16 页精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 16 页，共 16 页