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1、酒店名称：酒店名称：检查项目检查项目标准要求标准要求扣分原因扣分原因营业款22收银柜不得存放与当日营业款无关的现金。1限额管理1信用卡核对1家宾卡前台实际盘点数与出纳所登记的销售结存数一致。12租借物品租借物品登记完整。1前台物品存放不得存放其他个人物品。1前台保险箱1客人遗留物品登记手续完备，有客人遗留物品登记本。1后台现金借款手续个人借款需由店长签名同意，不允许有白条抵库情况，入帐及时。1大额现金支出原则上不允许大额现金支出，应该以银行票据转帐支付。1营业款解入银行0.5印章管理1限额管理票据管理设立票据使用登记簿，据实及时登记，并由领用人签收。作废票据必须加盖作废章，并装订备查。后台保险
2、箱物品出纳保险箱不应存放与工作无关的其他物品。夜审报表夜审报表打印齐全。2每一份夜审报表上必须由当班服务员及当班值班经理签名确认。22各类报表间相关数据保持一致。22原始单据齐全，并且客人签名登记规范。2各项明细单据及汇总与夜审报表数据保持一致。2开具发票根据实际消费金额开具发票，不允许多开发票的情况存在。2封包装订情况要求及时装订封包，原则上当日封包隔日装订。免房及折扣情况2加收房费情况根据客人退房时间核对是否加收半天或全天房费。2正常房价核对核对一级分类发生表中的房价是否为正常房价。1手工房金核对将封包中的手工房金单与一级分类发生表中的手工房金项核对。1分拆房情况是否有将同一房间房费拆分以
3、提高出租率的情况。1信用卡核对( (特许店特许店) )内部审计评估表内部审计评估表填表说明：2. 红色字体部分为关键项, 任一项关键项不合格则总分为不合格, 检查总分82(含)分以上为合格类别类别店长审计店长审计项目分值项目分值店长店长考评考评得分得分前台前台盘点前台实际现金结存情况：实际金额=收银员交款报告书中现金收入+前台定额备用金，最大差异金额在10元以内。营业收入入PMS核对情况前台根据实际情况将所有收入入PMS。前台备用金原则上不得超过8000元，超额需经过区域财务经理和资金经理审批。收银员交款报告上的信用卡金额与POS机交易总计单金额保持一致，不允许有信用卡预结情况存在。小商品交接
4、盘点表小商品品种数量与实际相符，是否有盘点交接表，且交接班时需要有交接双方签名确认，经营范围规范。前台保险箱应存放客人寄存物品，不允许存放其他物品（封包、营业款除外）。客人遗留物品管理后台备用金后台备用金实际盘点金额与NC帐面金额相符。出纳需每日将营业款解入银行（周日与节假日可以第一个工作日解行），不得坐支。公章由出纳保管，财务专用章及发票专用章由会计保管，法人章由店长负责保管。库存现金原则上不得超过10000元，经财务经理审批同意最高金额不得超过20000元（新开店除外）。封包封包作废、冲帐发生表如有发生必须写明原因，由当班值班经理签字，冲帐发生表还需要由店长签名确认。夜审报表打印时间应在0
5、至2点，且报表打印时间连续。房价房价是否经过总公司批准同意后印制免房及折扣券，领用、登记手续是否完整。营业收入营业收入营业收入入管理平台核对情况与PMS各项收入保持一致，没有差异。应收预收余额核对应根据夜审报表编制应收预收审核表，如有差异及时查明原因并登记处理。信用卡的发生、收回需按规定制表；消费额与实际到帐金额及时进行核对，如有差异及时处理。检查收客人洗衣费、电话费是否正常。废品收入检查废品收入项目、金额正确，专款专用，登记备查。1其他收入5应收帐款2定期清理应找客人零款。1除协议客户外，散客不允许欠款离店。2其他应收款与内部公司往来每月底核对一致。暂借支落实到个人，并及时清理。11应付帐款
6、应付款项与合同付款期一致，且真实、可靠。1其他应付款及时清理其他应付款。1核对所发生的各项款项与实际一致。1预收帐款及时清理预收账款。洗涤费严格按照公司规定计提，支付正常，且审批流程齐全。0.5租赁费计提情况正常，严格按照租赁合同支付，且审批流程齐全。0.5能源费用严格按照公司规定计提，不得随意变更，支付正常，且审批流程齐全1工资及工资附加严格按照公司规定计提，不得随意变更，支付正常，且审批流程齐全0.5员工年终奖严格按照公司规定计提，不得随意变更，支付正常，且审批流程齐全0.5福利费严格按照公司规定计提，不得随意变更，支付正常，且审批流程齐全1日常修理费严格按照公司规定计提，支付正常，且审批
7、流程齐全。1业务招待费严格按照公司规定计提，支付正常，且审批流程齐全。1严格按照公司规定分类入账、摊销。待摊费用摊销严格按照公司规定摊销。销售佣金2其他经营费用严格按照公司规定执行报销手续，支付正常，且审批流程齐全。2费用预算情况费用预算合理，不应存在预估不足而造成浪费。2区域分摊费用分摊费用合理，报销单据正规，且审批流程齐全。1费用报销附件2特许初始费按约定及时计提缴纳。1特许保证金按约定及时计提缴纳。1特许品牌使用费按约定及时计提缴纳。1按约定及时计提缴纳。0.5店长费用按约定及时计提缴纳。0.5按约定及时计提缴纳。0.5按约定及时计提缴纳。0.5家宾卡收入按约定及时计提缴纳。0.5棉织品
8、1棉织品报废审批流程齐全，且集中堆放，完善登记手续及处理流程。1客用品0.5清洁用品0.5印刷品0.5维修材料0.5食品0.5调味料0.5营业收入营业收入收客人洗衣费、电话费核对店内所有收入必须入公司财务帐，必须做到收支两条线， 不得坐支，不允许私设小金库。往来业务往来业务定期清理应收账款 超过30天必须说明原因，及时处理超过60天的应收帐款。超过60天的应收账款从店长工资中先扣除。及时清理其他应收款，超过30天的应说明原因。各项费用审批及摊销各项费用审批及摊销长期待摊费用摊销严格按照公司规定计提，支付正常，且审批流程齐全，不允许存在现金反佣。报销附件必须真实有效，发票正规合法，与实际报销情况
9、一致，报销同时加盖付讫章，收款人签收。如家款项往来如家款项往来PMS系统安装维护费特许管理服务支持CRS佣金严格按照公司有关规定执行，每月按照制度盘点，必须帐表、帐实相符。严格按照公司有关规定执行，每月按照制度盘点并及时结转入账，帐表、帐实相符。严格按照公司有关规定执行，每月按照制度盘点并及时结转入账，帐表、帐实相符。严格按照公司有关规定执行，每月按照制度盘点并及时结转入账，帐表、帐实相符。严格按照公司有关规定执行，每月按照制度盘点并及时结转入账，帐表、帐实相符。严格按照公司有关规定执行，每月按照制度盘点并及时结转入账，帐表、帐实相符。严格按照公司有关规定执行，每月按照制度盘点并及时结转入账，
10、帐表、帐实相符。粮油类0.5小商品0.5小商品交接表制度完善，交接人员签名齐全。0.5酒水0.5图书0.5家宾卡0.5厨房用具0.5低值易耗品1其他0.5签名确认所有盘点制表均需手工签名确认。2印花税缴纳情况按规定张贴印花税。返佣核对核对协议返佣的正确性 （其他返佣登记备查）。1归档情况建立合同管理档案并由专人负责管理。1审批流程及时1采购价格店内自行采购物品价格合理。2管理平台填制报表填制正确、及实1其他情况除以上各项情况外的违规操作。5合计合计1000备注：店长：会计：存货存货严格按照公司有关规定执行，每月按照制度盘点并及时结转入账，帐表、帐实相符。严格按照公司有关规定执行，每月按照制度盘
11、点并及时结转入账，帐表、帐实相符。严格按照公司有关规定执行，每月按照制度盘点并及时结转入账，帐表、帐实相符。严格按照公司有关规定执行，每月按照制度盘点并及时结转入账，帐表、帐实相符。严格按照公司有关规定执行，每月按照制度盘点并及时结转入账，帐表、帐实相符。严格按照公司有关规定执行，每月按照制度盘点并及时结转入账，帐表、帐实相符。严格按照公司有关规定执行，每月按照制度盘点并及时结转入账，帐表、帐实相符,报废手续齐全。严格按照公司有关规定执行，每月按照制度盘点并及时结转入账，帐表、帐实相符。其他其他应该事先进行审批流程手续，如无特殊原因不允许先支付款项后补审批流程的情况存在。说明：1、前次审计查出
12、的问题未能及时整改的，予以加倍扣分；前台备用金盘点表前台备用金盘点表盘点日期：编号种类张数金额备注1100.000.00250.000.00320.000.00410.000.0055.000.0061.000.0070.500.0080.100.0090.050.00100.020.00110.010.00合计0.00实际盘点金额：应有金额：差异金额：盘点问题：监盘人：前台保险箱盘点表前台保险箱盘点表盘点日期：编号物品名称数量备注12345678910盘点问题：监盘人：索引：A-1盘点人： 值班经理: 前台：盘点人： 前台： 值班经理: 库存现金盘点表库存现金盘点表盘点日期：序号序号货币面额
13、货币面额张数张数金额金额1100.000.00250.000.00320.000.00410.000.0055.000.0061.000.0070.500.0080.100.0090.050.00100.020.00110.010.00合计0.000.00帐面余额：实际余额：差额金额：0.00盘点问题： 12监盘人：出纳签字：出纳保险箱盘点表出纳保险箱盘点表盘点日期：编号物品名称数量备注12345678910盘点问题：监盘人：酒店出纳签字：索引：A-2其余情况说明：1、 2、 3、 4、票据盘点表票据盘点表盘点日期：编号票据种类张数号码作废情况登记情况备注12345678盘点问题：酒店出纳：监
14、盘人：索引：A-3封包审计表封包审计表盘点日期：编号审计内容审计情况备注1表单、表表一致2报表打印情况3报表当班人员的签字情况4原始客人帐单的签字情况5冲帐、作废发生表的登记情况6家宾卡登记情况7免房统计情况8早餐券统计情况9原始客人帐单附件完整1011小商品、酒水交接单核对12信用卡收入的报表核对13每日封包装订14其他情况审计问题：酒店出纳：制表人：备注：索引：B-2小商品、酒水收入核对.1. 打印报表齐全 报表共计10张 报表上必须有当班服务员和值班经理签字确认2.各类单据与数据及各种报表之间数据核对一致3.原始单据齐全 并有客人签名4.若有冲账及作废发生 当班前台服务员及值班经理必须在
15、冲账发生表和作废账单表上写明原因 冲账发生表需店长签字确认5.各类卡券必须按规定登记核对6.小商品、酒水、图书交接核对清楚每日登记发出明细7.当日POSE机信用卡消费汇总与PMS收到的信用卡一致，不允许信用卡预结8.不允许多开发票应收账款审计表应收账款审计表制表日期：名称名称合计合计备注备注散客0.00信用卡0.000.000.000.000.000.000.000.000.00合计0.000.000.000.00审计问题：酒店会计：制表人：应找客人零款应找客人零款客人姓名入住时间退房时间金额0.00审计问题：酒店会计：制表人：索引：C-10-30天天31天天-60天天61天天-90天天客户1
16、客户2客户3客户4客户5客户6客户7客户8备注:1.定期清理应收账款 超过30天必须说明原因2.定期清理应找客人零款3.散客欠款与PMS系统核对一致应付帐款审计表应付帐款审计表制表日期：编号类别客户名称期末余额帐龄分析备注10.0020.0030.0040.0050.0060.0070.00小计0.000.000.000.000.000.000.0010.0020.0030.0040.0050.0060.00小计0.000.000.000.000.000.000.001234小计10.0020.0030.00小计0.000.000.000.000.000.000.00合计0.000.000.0
17、00.000.000.000.00审计问题：酒店会计：制表人：索引：C-2190天90180天180360天 12年23年3年以上工程类客用品类其他备注:1.应付账款与合同付款期一致2.定期清理应付账款其他应收款审计表其他应收款审计表制表日期：编号类别名称帐龄分析期末余额备注10.0020.0030.0040.0050.0060.0070.0080.0090.00100.00110.00120.00130.00140.00150.0016小计0.000.000.000.000.000.000.00170.00180.00190.00200.00210.00220.00230.0024小计0.0
18、00.000.000.000.000.000.0025合计0.000.000.000.000.000.000.00审计问题：酒店会计：制表人：索引：C-3190天90180天180360天 12年23年3年以上单位部分个人部分备注:1.与内部公司往来每月底核对一致2.及时清理其他应收款 超过30天的应说明原因3.及时清理个人欠款其他应付款审计表其他应付款审计表制表日期：编号名称帐龄分析期末余额备注10.0020.0030.0040.0050.0060.0070.0080.0090.00100.00110.00120.00130.00140.00150.00160.00170.00180.001
19、90.00200.00210.00220.00230.00240.0025小计0.00审计问题：酒店会计：制表人：索引：C-4190天90180天 180360天12年23年3年以上备注:1.及时清理其他应付款2.各项费用发生与实际核对一致预收账款审计表预收账款审计表制表日期：编号名称帐龄分析期末余额备注10.0020.0030.0040.0050.0060.0070.0080.0090.00100.00110.00120.00130.00140.00150.00160.00170.00180.00190.00200.00210.00220.00230.00240.0025小计0.00审计问题
20、：酒店会计：制表人：备注：索引：C-5190天90180天 180360天12年23年3年以上1.及时清理预收账款2.散客押金应与PMS系统中核对一致棉织品盘点表棉织品盘点表盘点日期：单价期初数本月采购房间配备送洗厂工作车报废库房小库房合计金额差异金额毛巾（白）5.88000毛巾（黄）5.88000浴巾（白）22.05000浴巾（黄）22.05000地巾17.15000枕套7.10004100044.800056.80006400074000770001000001350006500084000厚枕芯17.6000薄枕芯14.70003900060000合计000监盘人：客房主管：盘点人：1.2米床单1.5米床单1.8米床单1.2米被套1.5米被套1.8米被套冬被1.2米冬被2米夏被1.2米夏被2米床垫1.2米床垫2米4