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1、污水处理厂工程PPP项目财务测算9.1基本条件表9-1项目财务测算基本条件序号项目单位数额备注1项目总投资万元102604.79数据依据项同建议书2建设期年13 资本金比例%30根据国家最新政策4资本金万元30781.4375融资资金万元71823.3536合理利润率%4.90 为政府方给予项目公司的合理利润7贷款利率%4.908贷款期限年13从首笔贷款汁，暂定9折现率%4.9010购买服务相关费用支付年限年 24 11PPP合作期年2512折旧摊销年24合作期结束无偿移交13增值税% ll14税金附加% 7/3/2城市维护建设税7%，教育赞附加3%，地方教育附加2%15所得税率%25相关税收
2、标准9.2项目建设投资情况 投资总额：根据本项目可行性研究报告投资估算，项目估算总投资102604.79万元。 投资进度：项目建设期按一年计，建设期投资100%。 资本结构：本测算设定项目资本金占比30%，债务融资比例70%，项目建设期利息己计入总投资。9.3项目投资回报指标 通过资本金现金流量表分析，项目税前内部收益率8.00%，税后内部收益率7.00%，税前投资回收期20.69年，税后投资回牧期22.37年，项目财务净现值5146.18万元。具体见附件2。附件1还本付息表单位：万元序号项目合计建设期运营期2017201820192020202120222023202420252026202
3、720282029123456789101112131银行贷款1.1期初贷款余额0.00 82083.83 75243.51 68403.19 61562.87 54722.55 47882.23 41041.91 34201.59 27361.27 20520.95 13680.63 6840.31 1.2当期还本付息117078.91 8851.37 10862.43 10527.25 10192.08 9856.90 9521.72 9186.55 8851.37 8516.20 8181.02 7845.85 7510.67 7175.50 1.2.1其中：还本88924.16 684
4、0.32 6840.32 6840.32 6840.32 6840.32 6840.32 6840.32 6840.32 6840.32 6840.32 6840.32 6840.32 6840.32 1.2.2付息28154.75 2011.05 4022.11 3686.93 3351.76 3016.58 2681.40 2346.23 2011.05 1675.88 1340.70 1005.53 670.35 335.18 1.3期末余额82083.83 75243.51 68403.19 61562.87 54722.55 47882.23 41041.91 34201.59 27
5、361.27 20520.95 13680.63 6840.31 0.00 2年还本总额82083.84 0.00 6840.32 6840.32 6840.32 6840.32 6840.32 6840.32 6840.32 6840.32 6840.32 6840.32 6840.32 6840.32 3年融资成本28154.75 2011.05 4022.11 3686.93 3351.76 3016.58 2681.40 2346.23 2011.05 1675.88 1340.70 1005.53 670.35 335.18 4建设期利息2011.05 2011.05 5运营期融资成
6、本26143.70 0.00 4022.11 3686.93 3351.76 3016.58 2681.40 2346.23 2011.05 1675.88 1340.70 1005.53 670.35 335.18 附件2项目资本金现金流量表单位：万元序号项目合计建设期运营期201720182019202020212022202320242025202620272028202912345678910111213一现金流入229021.44 0.00 9542.56 9542.56 9542.56 9542.56 9542.56 9542.56 9542.56 9542.56 9542.56
7、9542.56 9542.56 9542.56 1支付付费229021.44 0.00 9542.56 9542.56 9542.56 9542.56 9542.56 9542.56 9542.56 9542.56 9542.56 9542.56 9542.56 9542.56 二现金流出164858.18 20520.96 11886.76 11551.58 11216.41 10881.23 10546.05 10210.88 9875.70 9540.53 9205.35 8870.18 8535.00 8199.83 1注册资本金20520.96 20520.96 2运营成本24583
8、.92 0.00 1024.33 1024.33 1024.33 1024.33 1024.33 1024.33 1024.33 1024.33 1024.33 1024.33 1024.33 1024.33 3增值税及附加11525.76 4银行贷款还本82083.84 0.00 6840.32 6840.32 6840.32 6840.32 6840.32 6840.32 6840.32 6840.32 6840.32 6840.32 6840.32 6840.32 5银行贷款还息26143.70 0.00 4022.11 3686.93 3351.76 3016.58 2681.40 2
9、346.23 2011.05 1675.88 1340.70 1005.53 670.35 335.18 三所得税前净现金流量64163.26 -20520.96 -2344.20 -2009.02 -1673.85 -1338.67 -1003.49 -668.32 -333.14 2.03 337.21 672.38 1007.56 1342.73 四所得税前净现金流量现值10718.53 -19562.40 -2130.31 -1740.44 -1382.34 -1053.89 -753.12 -478.14 -227.21 1.32 209.00 397.27 567.50 720.9
10、6 五所得税前累计净现值-19562.40 -21692.71 -23433.15 -24815.49 -25869.38 -26622.50 -27100.64 -27327.85 -27326.53 -27117.53 -26720.26 -26152.76 -25431.80 六调整所得税14441.84 七所得税前净现金流量49721.42 -20520.96 -2344.20 -2009.02 -1673.85 -1338.67 -1003.49 -668.32 -333.14 2.03 337.21 672.38 1007.56 1342.73 八所得税前净现金流量现值5146.2
11、1 -19562.40 -2130.31 -1740.44 -1382.34 -1053.89 -753.12 -478.14 -227.21 1.32 209.00 397.27 567.50 720.96 九累计净现值-19562.40 -21692.71 -23433.15 -24815.49 -25869.38 -26622.50 -27100.64 -27327.85 -27326.53 -27117.53 -26720.26 -26152.76 -25431.80 序号项目2030203120322033203420352036203720382039204020411415161
12、71819202122232425一现金流入9542.56 9542.56 9542.56 9542.56 9542.56 9542.56 9542.56 9542.56 9542.56 9542.56 9542.56 9542.56 1支付付费9542.56 9542.56 9542.56 9542.56 9542.56 9542.56 9542.56 9542.56 9542.56 9542.56 9542.56 9542.56 二现金流出2150.14 1969.78 1969.78 1969.78 1969.78 1969.78 1969.78 1969.78 1969.78 1969
13、.78 1969.78 1969.78 1注册资本金2运营成本1024.33 1024.33 1024.33 1024.33 1024.33 1024.33 1024.33 1024.33 1024.33 1024.33 1024.33 1024.33 3增值税及附加1125.81 945.45 945.45 945.45 945.45 945.45 945.45 945.45 945.45 945.45 945.45 945.45 4银行贷款还本5银行贷款还息三所得税前净现金流量7392.42 7572.78 7572.78 7572.78 7572.78 7572.78 7572.78 7
14、572.78 7572.78 7572.78 7572.78 7572.78 四所得税前净现金流量现值3783.81 3695.07 3522.47 3357.93 3201.08 3051.55 2909.01 2773.13 2643.59 2520.11 2402.39 2290.17 五所得税前累计净现值-21647.99 -17952.91 -14430.44 -11072.51 -7871.43 -4819.88 -1910.86 862.27 3505.86 6025.97 8428.36 10718.53 六调整所得税666.24 688.78 688.78 1377.56 1
15、377.56 1377.56 1377.56 1377.56 1377.56 1377.56 1377.56 1377.56 七所得税前净现金流量6726.18 6884.00 6884.00 6195.22 6195.22 6195.22 6195.22 6195.22 6195.22 6195.22 6195.22 6195.22 八所得税前净现金流量现值3442.80 3358.99 3202.09 2747.09 2618.77 2496.45 2379.84 2268.67 2162.70 2061.68 1965.37 1873.57 九累计净现值-21989.00 -18630.01 -15427.93 -12680.83 -10062.06 -7565.61 -5185.78 -2917.11 -754.41 1307.27 3272.64 5146.21