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1、存款经营管理手段有哪些存款经营管理的特点我国存款经营管理的特点，是根据国家规范，企业单位的资金必需在开户银行存储，企业须要的资金从银行支取，银行对企业实行全面的货币监督，对支持企业出产，改进经营管理曾发挥了肯定作用。存款经营管理的分类一、按存款时间长短划分1.活期存款。即存款人不受金额限制地可随时存入银行，并可随时支取的存款。其存取形式分为，存折户和基本存款户(即结算户)活期存款提取存款或以支票托付银行支付存款时，无须事先通知银行，银行应无条仆支付。活期存款属于银行原始存款，是专业银行信贷资金的紧要来源，是银行经营中的紧要负债，它在镊行的资金运用中占主体地位。国家金融经营管理制度规范，机关、团
2、体、部队、学校及企业单位的一切往来款项，必需通过银行办理结算，必需在国家银行开立基本存款帐户，银行通过帐户经营管理方法，结算方法实行经营管理。企业申请开立存款帐户时，须持主管部门介绍信和交验工商行政经营管理部门颁发的营业执照(副本)，并经银行资信调查和验资后，即准许开立基)存款帐户。同时，要拨足资金，提交财会主管人印鉴卡。银行对活期存款赐予肯定利息，作为资金利用的补偿。2.定期存款。指存款人在存入货币资金时，同时约定存款期限，在存款期满时才能提取的存款。定期存款以银行开具的定期存款单，为存款人提取存款的凭证。定期存款分为记名式存款和不记名式存款两种。记名式指定取款人，并预留单位和财会负责人印鉴
3、到期时必需由记名人提取存款。无记名式，在存款期满时银行凭票支付。现行定期存款以记名式为主，以维护存款的平安。银行依据存期长短，按区分利率档次，赐予定期存款利息。定期存款未到期支取时，按活期利息支付(居民定期储蓄按实际存期汁付)。我国长期以来只办理城乡居民定期储蓄存款。随着经济、金融体制改革的进展，1982年6月颁发了中国人民银行单位定期存款暂行方法，起先对全民全部制和集体全部制企业、事业和机关团体、学校等单位办理定期存款。凡全民全部制企业、事业和机关、团体、学校(包含部队后勤部门所属的企业事业单位)，根据有关规范提留归单位全部的短期不用资金和地方财政结余资金，均可定期存储，存款期限为二年、三年
4、，起存金额为人民币1万元;本金一次存入，到期支取本息，不能提前支取;单位定期存款均应写明单位名称，可以预留印鉴，也可以在支取时，在存单上加盖银行帐户的预留印鉴。但所取存款只能转入本单位存款帐户运用，不能干脆提取现金，存款到期可办理转期，到期未办理转期，以后未取时，其过期部分的利息，照原存款金额，按企业单位活期存款利率计息至取款日前一天止，存款单位迁移时，可以凭存单和单位公章，托付迁入地开户银行办理定期存款转移手续，在迁入地开户银行支取或接着存储。二、按资金来源和性质划分1.企业存款。包含国营工业存款，国营商业存款，国营农业存款，集棒企业存款，私营和个体工商业户存款，其他企业存款。银行按其资金来
5、源和性质区分，分别以不屙科目帐户存储和经营管理。2.财政性存款。是国家财政集中起来的待安排的财政存款资金，包含财政金库存款，机关团体存扩、基本建设存款等。由于国库的解缴、支拨上存在的时间差，先收后支的制度所形成的存款。其中：机关团体存款是国家财政拨给经费预算单位的行政经费，包含机关、团体、部队、学校等单位的预算内资金和预算外资金，由于这部分资金是以先收后支形式存入银行，其余额形成银行存款。基本建设存款是国家财政部门以拨款和贷款形式拨给或贷给各级建设单位的基本建设资金，由于先拨后用所形成的存款。3，储蓄存款。储蓄存款是银行吸从城乡居民手中汲取的闲置货币。存款经营管理的意义和作用一、增加社会积累，
6、扩大信贷资金来源1.存款经营管理是银行业务的主体，运筹集社会资金的重要手段。长期以来，我国筹集资金紧要靠自食其力、内部积累，通过发般出产、提高经济效益达到积累资金的目的。内部积累是通过社会主义经营管理手段)来实现。积累方式以国库收入为主体，而动员和聚集工商企业出产，流通的间歇资金，城乡届民货币收入的闲置货币，是社会主义积累的重要组成部分。内部积累是动员和集中资金历程，也是银行存款业务的经营管理历程，只有聚集分散、零星资金，滴水成河，才能形成社会主义建设的巨大资金力气。2.银行存款是银行信贷资金的紧要来源。银行在业务经营中以组织汲取存款作为营运资金的基础，实现筹集资金，扩大贷款实力的经营目标。没
7、有存款就谈不上经营放款。存款规模制约着贷款规模，银行提给贷款实力是以存款的肯定比例量来确定，支配信贷资金投放时，必需以存款的最大可用率与贷放的临界点，不能作“超负荷”的经营。银行通过存款经营管理达到资金经营的预期目标，紧要是增加信贷资金的投放力气，从而，为企业注入更多的出产资金。企业出产、流通的进展又不断增加闲置待用的货币资金，而这部分资金依据国家制度规范必需送存国家银行。银行存款的增加，形成不断扩大的信贷投放实力。二、确保信贷收支平衡，调整货币流通1.汲取存款是信贷收支平衡的重婴保证。为适应经济体制和银行体制改革的须要，国家对专业银行实行“实贷实存”的经营管理方法，即各级专业银行的信贷收支必
8、需全部纳入其总行全国信贷资金安排。在总行批准的安排内，各分支行耍主动汲取存款，合理发放贷款，保证信贷收支安排的实现。各专业银行信贷安排经营管理范围确定信贷资金来源包含;各项存款，自有资金，借入资金三个紧要部分。各项存款包含工商企业存款，城乡居民储蓄存款，财政金库存款、机关、团体、部队、学校的预算内存款、预算外存款。各项存款约占银行资金来源的2o%，是银行营运资金的紧要来源。自有资金，其构成的紧要部分是财政拨给银行的信贷基金和银行历年的利润积累所形成的自有资金(约占10%)，借入资金和其他资金的占20%o随着有安排商品经济的进展和金融体制改革的深化，国家信贷基金已不能满意出产和流通的须要。为激励
9、专业银行大力组织存款的主动性，改革后的存款经营管理方法，进一步明确专业银行汲取的工商企业存款，农村存款和其他存款，都是专业银行可自主运用的信贷资金，对确保信贷收支平衡有着重要作用。2.调整货币流通。银行存款的支付和贷款的发放，都影响着货币流通量和商品供应量之间的关系。银行通过汲取存款将企业出产的闲置资金和城乡居民闲散货币集中起来，使货币本身处于信用回笼状态，市场上货币流通量削减，推迟了消费，缓解了市场供求冲突。银行存款量增加，扩大了贷款实力，一方面可支持商品出产和流通的进展，加快产业结构调整进度，一方面依据市场银根松紧，收紧或放宽信贷投放量，促进货币资金的有效运用，从而合理调整市场货币流通，提
10、高社会资金效益。三、促进企业改善经营管理，增加资金效益长期以来，我国存款经营管理的特点，是根据国家规范，企业单位的资金必需在开户银行存储，企业须要的资金从银行支取，银行对企业实行全面的货币监督，对支持企业出产，改进经营管理曾发挥了肯定作用。党的十届三中全会后，随着金融体制改革的进展，对企业的存款经营管理，由过去单一的行政手段经营管理渐渐转向行政手段和经济手段并行的方法组织存款。各专业银行不仅凭借现金、信贷、结算三大职能实行存款经营管理，而且利用利率杠杆作用，增加存款种类，改革结算方式，提高服务质量，达到增加存款的目的。并且在保持基本业务分工的条件下，允许专业银行适当开展业务交叉，企业可以选择银
11、行，银行可以选择企业。企业选择银行，是指允许一个企业自由选择有利于自身出产、经营的金融机构开立基本帐户，办理结算、存碑现金和存贷款咛金融业务。银行选择客户，是指各家专业银行可选择经营好，效益好，信用好的企业单位，为其开立基本帐户，防止经营管理不善，信用差的企业跨行多头开户，躲避监督、套取贷款。四、促进城乡居民搞好生活支配，指导消费储蓄存款是银行存款的紧要部分，银行举办储蓄存款的目的，是把分散在城乡居民手中的闲置货币集中起来，用于社会主义现代化建设，因此，它是积累社会主义建设资金的一条重要渠道。通过储蓄宣扬，可以激励城乡居民伪持勤俭节约的光荣传统，量入为出，有安排地支配生活。当前部分城乡居民生活
12、从温饱型进入小康型，从积聚资金和引导消费角度宣扬各种储蓄方式，对指导储户向分层次的消费水平进展更具备重要意义。存款经营管理的原则一.维护存款者权益的原则1.谁的钱入谁的帐、归谁支配。它既是结算经营管理三原则之一，也是存款经营管理的一条重要原则。中华人民共和国银行经营管理暂行条例规范：“国家爱护存款人的合法权益，存次人自主支配运用存款，他人不得动用”。这是国家以立法形式确认的维护存款人权宜的原则。为维护存款人的合法权益，银行在资金结算中只作为中介人和结算监督人，要求收付双方必需按经济合同办事，履行事先约定划烷条件，并按原定偿还日期、偿还方式，监督付次人按期付款，保证收款人按期收款，不行以通过非法
13、手段，将应收款人入帐的钱款，挪作它用。同时，为落实维护存款人权益的政策，专业银行在票据清算中规范，各行对交换票辑的处理要仔细驾驭，不得随意退票拒付，并规范退票只限于无此户，依法冻结，控购商品无仳件，以及纳入国家基建安排经营管理的基建户中，发生无安排或超安排，挂失支票等。并规范严格结算纪律，既维护收付双方正值权益，又维护银行信誉。银行只能代扣收税务部门正式通知要求银行代扣欠缴的税款，县以上司法，工商行政经营管理部门(包含经济仲裁机关)通知规范的罚没款和冻结款。为保证谁的钱进谁的帐，银行在会计核算中，要刚好精确地组织结算凭证传递，汇划佃清算历程中不出现人为的差错。为此，要求付款人或受款人必需填写内
14、容齐全，书写清晰的，收付款凭证。由于银行的经办员失职，在结算历程中发生误寄，串户，积压凭证，影响存款人资金周转时，按规运负担经济赔偿。2.存款自愿，取款自由。国家对城乡居民，个体户、农村专业户、承包户的个人存款，实行存款自愿，取款自由，存款有息，为储户保密的原则。这是为激励人民群众参与储蓄的一贯政策，也是为维护广阔城乡居1圮的利益而制定。存款自愿指城乡居民持有的闲置货币存与不存，存多存少，存期长短，参与储蓄的种类;存到哪一个储蓄所都由个人选择，不受任何干预。取款自由指存款人的取款时间，取款金额，取款用途都由存款人自己确定，银行必需按;照存款章程规范付款不得留难。存款有息。即凡是存入银行的款项都
15、要根据国家利率政策，付给存款人肯定利息。二、一业为主，适当交叉的原则为了更好地服务于有安排商品经济进展，各专业银行，综合性银行的业务，允许适度地开展交叉经营。为维护正常的社会经济秩序各地银行制定了地方性的开展业务交叉的暂十规范：各银行应贯彻一业为主，适当交叉的辏本原则：交叉贷款必需执行限制总量，调整结沟等有关政策，资金要自求平衡，不能用拆借资金搞业务交叉，或超出规范擅自提高或啤低利率，乱拉存款，扰乱金融秩序，不准搞先贷后存，变相扩大银行信用，不准在利息之外索取回扣和其它任何费用。为限制企业多头开户，在总行整顿帐与之后规范：允许企业选择银行，但是，个独立的财务核算单位只能在一个银行营业机构开设一
16、个基本帐户，用于办理各种转帐结算、工资支付和现金收支业务。它是反映银行实行结算服务，现金经营管理和信贷监督的主体。已在一个银行营业机构开设基本帐户，并经核准登记，又在其他银行重新开设基本帐户的，视为非法帐户，一旦发觉开户行应马上撤销。对划小核算单位的“二级核算单位”，除有正常开户手绥外，并由其主管单位财务纵了签署同意建户的看法，准予开立一个“二级基本帐户”。三、业务经营平安性原则专业银行在企业化经营管理中，经营的资金必需具备平安性、流淌性和效益性。企业化经营管理要求自担危机，加强责任感，防止资金损失。因此，经营的平安性是银行资金运行的重要保证条件，只有加强存款经营管理才能避开存款危机的发生。银
17、行为了避开存款的危机，稳定经营的平安性，制定了结算方法、帐户竹理方法以及有关规范，制约存款户的资金收付行为。帐户经营管理详细规范：凡经银行批准开立的帐户，只供开户单位正值的商品交易、劳务供应和其它资金收付运用，不准出租出借或转让其他单位或个人运用，在资金收付中要仔细贯彻国家政策法令，遵守信贷、结算、现金经营管理规范，不得巧立名目，弄虚作假，套取现金，严禁利用存款户主搞非法行为。同时，还严格支票经营管理制度，履行请领、签发、运用、保管、核销手续。要求：支票必需由财会人员按规范填写，存款户必需保留足够的存款余额，不准签发空头支票，远期支票，不准发出、携带、抵押空白支票，不准出租、出借支票，不准托付
18、他人代签支票。这些制约性的规范，都是维护银行存款平安，避开危机的措施。四、分业、分口经营管理的原则1.分业经营管理。根据国民经济各郎门的经济属性和行业的区分，实行分业经营管理，即按全畏、集体、个人和农、工、商的归胸分立科目，分别经营管理。2.分口经营管理。紧要分两部分，即流淌资金存款管瘤和专用基金存款经营管理。(1)流淌资金存款经营管理。企业流淌资金存款，是企业在出产、流通营运中将短暂间歇待用的货币资金存入银行，以备选购原材料和劳务销售费支付时运用。银行根据现金经营管理规范和专业银行业务分工的规范，赐予开立存款帐户，并实行结算服务。在存款户的资金收付上，除依据国家现金经营管理、工资基金经营管理
19、规范监督现金、工资支付外，对于出产、劳务，销售的各项费用支出，必需赐予保证。银行在办理流淌资金存款的收付中，还必需不断疏通结算渠道，按交易区分特点，实行相适应的结算方式，搞活资金，缩短结算在途时间，加速资金周转，以增加流淌资金存款的资金效益。为了保证企业流淌资金存款的支付，中心银行还实行存款打算金制度和备付金存款制度，制约专业银行对流淌资金存款的正确营运。(2)专用基金存款经营管理。专用基金存款是企业根据国家规范提存的基本折旧基金、大修理基金。福利基金，出产：进展基金，以及科技三项费用存入银行的专户存款。并由银行监督支付，专款专用，坚持“先存后用，以收定支”的原则。基金提存，须经信贷部门审批，
20、按规范转存“专用基金户”。但在不影响专用基金运用的状况下，对肯定时期短暂闲置的专用基金，开户银行可以同意转入结算：户参与周转，并纳入信贷安排实行经营管理。专用基争存款限定支付范围。提存的折旧基金只能用于更新改造项目的租赁费和修理费支出;出产进展基金和科技三项费刖，只能用于科学探讨和新产品试制费的支出。1986年国务院关于加强预算外资金经营管理的通知规范，基本折旧基金应用于企业固定资产更新改造，专款专用，不得挪用于基本建设I职工福利基金，嘉奖基金和工资增长基金必需按财政部，劳动人事部和主管部门核定的比例提取，坚持先提后用，专户存储。银行对流淌资金、专用基金存款的监督，按下列几点要求执行。即不准挪用流淌资金搞基本建设和其他财政性开支;不准擅自用流淌资金向外单位搞固定资产投入和参与集资，不准用流淌资金购买国库券，不准用流淌资金上缴未实现的税利，不准违反结算纪律，随意拖欠，以维护分口经营管理的原则。!-