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1、2021年辽宁证券从业资格考试考前冲刺卷本卷共分为2大题25小题，作答时间为180分钟，总分100分，60分及格。一、单项选择题（共7题，每题2分。每题的备选项中，只有一个最符合题意） 1.售前服务是指客户（ ）营销人员提供的服务。A：招揽过程中B：形成购买决策、实施购买行为时C：在证券公司开立证券账户（或购买证券产品、签订投资协议）后D：业务推广时 2.售中服务是指客户（ ）营销人员提供的服务。A：招揽过程中B：形成购买决策、实施购买行为时C：在证券公司开立证券账户（或购买证券产品、签订投资协议）后D：买卖证券时 3.证券公司应当对证券经纪人进行不少于（ ）个小时的执业前培训。A：30B：5
2、0C：60D：90 4.证券公司对证券经纪人法律法规和职业道德的培训时间不少于（ ）个小时。A：10B：20C：30D：60 5.证券公司采用证券经纪人制度的，应当将与证券经纪人有关的管理制度、证券经纪人制度启动实施方案报（ ）备案。A：中国证监会B：公司主要业务所在地证监会派出机构C：公司住所地证监会派出机构D：中国结算公司 6.按（ ）不同，经纪业务的风险主要包括合规风险、管理风险和技术风险等。A：风险种类B：风险品种C：风险起因D：风险成因 7.证券经纪业务的（ ）主要是指证券公司在经纪业务活动中违反法律、行政法规和监管部门规章及规范性文件、行业规范和自律规则、公司内部规章制度、行业公认
3、并普遍遵守的职业道德和行为准则等行为，可能使证券公司受到法律制裁、被采取监管措施、遭受财产损失或声誉损失的风险。A：合规风险B：管理风险C：政策风险D：技术风险 二、多项选择题（共7题，每题2分。每题的备选项中，有多个符合题意） 1.健全的公司法人治理机制体现在（ ）。A：规范的股权结构B：董事会权力的合理界定与约束C：完善的独立董事制度D：优秀的职业经理层 2.相关利益者包括（ ）。A：员工B：债权人C：供应商D：客户 3.企业的经理人员应该有的素质包括（ ）。A：从事管理工作的愿望B：专业技术能力C：良好的道德品质修养D：人际关系协调能力 4.对公司规模变动特征和扩张潜力的分析包括（ ）。
4、A：公司的发展趋势B：公司主要产品的市场前景及未来的市场份额C：公司的财务状况以及投资和筹资潜力D：行业地位的变化 5.盈利预测的假设主要包括（ ）。A：销售收入预测B：生产成本预测C：管理费用和营业费用预测D：销售价格预测 6.在结合特定或非特定的公司调研目标下，可能成为公司凋研重点内容的有（ ）。A：基本情况（包括重大股权变动、重大重组、主要股东及相关利益人情况、历史沿革及独立情况、商业信用等）B：业务与技术（包括行业优势与竞争、购产销环节、核心技术与研发情况等）C：同业竞争与关联交易（包括关联方情况）D：高级管理人员信息（包括高管变动及持股投资情况等） 7.根据关于进一步做好上市公司公平
5、信息披露工作的通知，上市公司及其工作人员（ ）。A：接受调研过程中不得披露任何未公开披露的信息（法律法规有规定的情形除外）B：调研过程及会谈内容须形成书面记录C：由接受调研的人员亲笔签字确认D：由上市公司董事会秘书通过交易所网站“上市公司专区”进行报备 8.利润表主要反映的内容包括（ ）。A：营业收入由主营业务收入和其他业务收入组成B：营业利润等于营业收入减去营业成本、营业税金及附加、营业费用、管理费用、财务费用、资产减值损失，加公允价值变动收益、投资收益C：利润总额由营业收入加营业外收入，减营业外支出后得到D：净利润在营业利润的基础上，减去本期计入损益的所得税费用后得出 9.调整后的税后营业
6、净利润的计算需要对利润表的（ ）项目进行调整。A：会计准备项日B：负息债务的利息支出C：营业外收支D：现金营业所得税 10.按照公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号财务报告的一般规定，要求披露的财务报表包括（)。A：资产负债表B：利润表C：现金流量表D：所有者权益变动表 11.下列属于经营活动产生的现金流量的是（ ）。A：销售商品、提供劳务收到的现金B：购买商品、接受劳务支付的现金C：取得投资收益收到的现金D：支付给职工以及为职工支付的现金 12.下列属于资产负债表特性的是（ ）。A：它是反映企业在某一会计期问财务状况的会计报表B：我国资产负债表按账户式反映C：总资产=负债+净资产D：提
7、供年初数和期末数的比较资料 13.下列属于现金流量表特点的是（ ）。A：反映现金流量与净利润的关系B：反映现金组成项目的变化趋势C：表明企业获得现金和现金等价物的能力D：反映公司资产负债平衡关系 14.所有者权益变动表能反映的情况有（ ）。A：所有者权益总量的增减变动B：投资活动产生的现金流量C：所有者权益增减变动的重要结构性信息D：直接计入所有者权益的利得和损失 15.财务报表分析的一般目的可以概括为（ ）。A：评价过去的经营业绩B：衡量现在的财务状况C：预测未来的发展趋势D：解决当前存在的问题 16.财务报表的比较分析方法包括（ ）。A：单个年度的财务比率分析B：对公司不同时期的财务报表比较分析C：与同行业其他公司之间比较分析D：与不同行业其他公司的比较分析 17.反映变现能力的财务比率主要有（ ）。A：流动比率B：资产周转率C：速动比率D：产权比率 18.比率分析大致可分为（ ）。A：变现能力分析B：营运能力分析C：盈利能力分析D：现金流量分析第9页 共9页第 9 页 共 9 页第 9 页 共 9 页第 9 页 共 9 页第 9 页 共 9 页第 9 页 共 9 页第 9 页 共 9 页第 9 页 共 9 页第 9 页 共 9 页第 9 页 共 9 页第 9 页 共 9 页