2022年{财务资金管理}唐杭实业集团资金管理解决方案.docx

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1、2022年财务资金管理唐杭实业集团资金管理解决方案 财务资金管理唐杭实业集团资金管理解决方案 唐杭实业集团资金管理解决方案 随着全球范围经济竞争的日益加剧，集团公司面临着提高市场竞争力，降低运营成本，加速资金周转，加强财务监管力度，追求现代企业财务管理的高标准、高质量和高效率等多方面的严峻挑战。所以，加强集团的资金管理，提高资金的调控和运用水平，借鉴商业银行资金管理模式，运用现代网络技术，建立资金管理体系，已成为大多数集团的共识。刚好驾驭集团资金流向，缩短资金在途时间、盘活企业存量资金等等，对资金实施有效的管理，成了集团企业目前最为关切的课题。 集团企业存在的资金管理 问题： 1、集团下属企业

2、自行负责自有资金的分权管理模式导致整个集团的银行账户在数量上过多过杂，管理上混乱无序。 2、集团无法对下属企业的资金质量及其运行状况实施有效刚好的监控，从而简单造成下属企业资金账外循环和资金管理失控的现象。 3、集团内部资金资源配置不均，闲置与短缺并存，部分基层企业合理资金需求无法保障。 4、集团在金融机构的信用等级不高，融资渠道单一，融资成本昂扬。由于没有实现资金的集中统一管理，整个集团无法运用和发挥资金的规模效益获得金融机构的较高信用评级。 5、面对多层级的利益主体、困难的财务管理对象以及瞬息万变、日趋激烈的市场竞争环境，如何强化资金限制并实现其运转的高效率，谋求财务资源的聚合协同效应，就

3、成为集团企业财务管理工作的核心。 二、唐杭实业集团资金管理总体框架 对于集团企业来说，健康的资金流是其生存和发展的基础，唐杭实业集团资金管理从统一银行账户管理，通过资金传票的实时传递；整合集团全面预算与决策支持系统；实施内部银行进行融资管理；为用户供应全面高效的解决方案。 本解决方案包括唐杭实业应用系统中的基础会计和管理睬计两部分，采纳先进的软件开发工具和应用技术，具备如下典型技术特点： 全面基于唐杭实业柔性应用平台UP平台技术； 主流数据库的自由挂接、无缝迁移； 全面采纳国际领先的基于分布式N层的组件技术，有利于跨地域部署和管理； 独到的跨数据库和跨平台迁移升级技术，充分运用XML技术，构建

4、经济信息协同的平台； 基于万向接口平台技术，实现与第三方应用系统之间的双向互动； 软件实现移动办公，支持远程实时联网，实现远程实时查询、报账和审计； 与唐杭实业联盟体互动中心UIC无缝集成，帮助企业建立统一集成的信息门户； 唐杭实业集团资金管理解决方案，从企业集团在资金管理主体、资金管理目标、资金管理对象、资金管理方式以及财务管理环境等方面体现出的基本特征动身，为多种类型企业集团资金集中管理供应了一揽子解决方案。基本流程如下： 结算中心 结算中心 分/子公司 资金安排 用款单 用款安排 公共规划 业务类型定义 审批 预算编制 审批 发送 结算单 全面预算 专项预算 审批 用款单 发送 审批 审

5、批 结算单 接收 审批 支付票据/网上银行 单位记账凭证 结算中心 记账凭证 方案设计思想体现了目标管理、责任限制、业务集成、资源整合的管理理念和度身定做、贴身管理的应用目标。 1、统一银行账户管理。 2、整合集团全面预算，有效监控各成员单位资金运用状况 3、业务财务完全一体化，从源头上加强资金管控 4、全面的票据管理功能。 5、强大的管理分析决策系统，供应自定义领导查询功能。 三、集团资金管理应用模式 唐杭实业公司通过借鉴国际先进的资金管理思想，结合中国企业集团的实际状况以及数十个集团企业资金管理的实际需求，形成了广泛适用的集团资金管理解决方案，可分别适用于不同类别的企事业单位、财务公司等集

6、团结算中心。 1.报账中心模式 报账中心方案是针对资金统收统支模式和拨付备用金模式的解决方案。它是在业务处理中，将现金收支活动相对集中的一种应用模式；是企业实行资金集中管理的一种重要形式；在报账中心应用模式下，在统一的业务处理规则平台上，现金的流入流出得以集中限制；各种资金结算与支付恳求在报账中心被处理的同时，又根据肯定的业务规则进行单据处理和分发。这种模式适用于企业机构间业务流程集中，没有特别的金融类业务的处理，银企关系相对简洁的企业。 系统部署时集团总部设结报中心系统，分支机构设总账系统。系统部署及主要业务流程如图： 集团公司 集团公司 分子公司 资金预算、限制 主要业务流程 主要业务流程

7、 确认收入 确认支出 预算限制 费用报销 核对支出 业务确认 会计核算 结算中心系统 总账系统 报表系统 结算中心数据库 报账中心数据库 客户端部署 客户端部署 网络 在这种模式下，虽然全部外部银行账户都由集团对外设立，但报账单位仍有相对的资金运用权限。集团结算或报账中心既是资金管理机构，又是下属单位的代理核算机构，下属单位采纳拨付备用金+报账制。这种模式主要适用于办公环境地理集中，业务核算简洁的行政事业单位、企业集团、模拟独立核算的财务机构，较为显著的表现形式有会计核算中心、集团财务中心等。 2.内部银行模式 建立集团企业内部银行的宗旨在于强调“一个漏斗”进出，削减现金占用。此种模式要求集团

8、内部建立完善的价格体系和内部结算体系，由企业集团内部一个专业部门行使类似银行的职能。系统部署：在集团总部设结算中心系统和网上结算系统，在分子机构部署总账系统。通过登录网上结算系统进行内部结算和资金收付的申请。 结算中心模块可分别按内外部结算分类处理。 1）.外部结算流程 外部结算适用集团内部企业统一与外部企业之间进行结算的模式，在系统中可通过托收单、承付单分别进行外部收款和结算业务。 2）内部结算流程 在这种模式下，集团资金管理机构只负责集团资金统一营运管理，不负责下属单位的财务核算，特征表现为资金统一托管。下属单位都有健全的会计体系，集团资金管理机构只负责集团资金的统一营运。 内部销售 内部

9、销售 资金拆出 资金拆入 内部选购 托收单 承付单 内部付款安排表 内部结算单 审批发批 内部结算单冲红 适用范围：办公环境地理分散，业务核算困难的事业集团、企业集团、模拟独立核算的财务机构，较为显著的表现形式有大型集团的会计核算中心、集团结算中心。 四、唐杭实业集团资金解决方案功能简介 基础配置 该功能模块的主要作用就是针对集团企业的详细应用模式，如报账中心模式、结算中心模式和财务公司模式等，配置日常资金结算和管理所必需的政策、程序和环境，其主要配置项包含以下几个方面： 业务单元和报账人员定义及配置 在本系统中，业务单元是指企业集团中须要独立核算或考核的详细业务单元，他可以是分子公司，也可以

10、是独立的事业部或部门。通过该步骤可以定义集团资金管理的范围，及结算中心与各业务单元之间的对应关系，从而为日常资金业务及自动会计供应流畅的传输通道： 银行账户设置 通过该设置统一集团企业的外部银行账户设置，有利于结算中心统一监控各企业的资金状况，实现资金的集中管理，提高资金的运用效益 业务类型定义及对应关系设置 将各业务单元日常所发生的交易业务进行抽象，设置成详细的业务类型，有利于结算中心依据详细核算属性如部门、项目、个人编制资金安排，有效监控资金用途： 凭证模板设置 在本系统中，凭证模板的主要作用就是通过自动会计平台将日常业务依据设置好的规则转换成会计语言，也即自动生成会计凭证并登记入账，体现

11、ERP系统的集成和实时性，针对同一业务，本系统可以依据不同的规则生成多张凭证并传递到各业务单元账套： 利率设置 该步骤的主要工作是完成各业务单元在结算中心所设立的各类账户的利率定义，以便结算中心依据账户类型计算各业务单元的存贷款利息 其他设置 在该步骤中用户将完成一系列与业务操作有关的配置项，如票据管理是否启用托付管理模式，凭证限制，资金支付是否启用资金支付单等。 资金预料及头寸管理 资金预料 现金管理可以基于财务凭证、销售订单、选购订单和安排数据，实时给出中短期流淌资金预料，刚好发觉资金盈余或短缺，让管理层能合理调配或筹措资金。通过对基于销售订单、选购订单、应收账款、应收票据、应付账款、应付

12、票据、银行存款、资金安排等形成的资金流淌进行分类，并对每种类型进一步分组，利用“追溯”查询功能，让管理层更深化、更清楚了解资金流淌状况。 资金头寸管理 通过对开户银行、银行账户、银行存款会计科目的统一设置与管理，保证收支刚好入账，银行回单刚好清理。管理层运用现金头寸报表可随时查看库存资金和在途资金状况，利用审计跟踪查询功能，可随时了解各开户银行、各银行账户的资金状况： 资金收付与结算 为了保证资金结算工作的顺畅进行，本系统引入了“通知单”概念，其主要作用与银行与企业之间发送各类结算指令的单据基本相同，也即用于结算中心与各业务单元之间传递各种结算指令，在本系统中详细细分为两类通知单： 托收通知单

13、：各业务单元通知结算中心收款的载体。 承付通知单：各业务单元通知结算中心付款的载体。 外部结算 通知单的编制、审批及发送 首先各业务单元在各自的账套中编制所须要的通知单的，系统供应了干脆编制和间接编制两种方式： 干脆编制：在这种方式下，通知单发送方式选项将不再起作用，也即只要我们在分子公司完成一张通知单，结算中心账套就能够马上看到该通知单； 间接编制及发送：先完成相关结算，然后再生成通知单发送到结算中心，在这种状况下，“干脆发送”选项表示一完成相关结算就会自动弹出一张通知单以供发送，而“手工方式”则表示等结算完成后，再在结算列表窗口通过点击“通知单”按钮发送； 通知单的审批：加入审批流进行多级

14、审批，完成审批后即可供业务结算调用； 业务结算 结算中心依据各业务单元传递上来的结算指令进行实际资金的划转、交易等业务，与真正的银企间交易不同的是：由于结算中心具有全权监督、运用资金的权利，因此在资金的对外支付过程中，依据审批好的通知单，结算中心可以依据实际状况确定详细支付的方式，详细有现金、票据或两者的组合等不同方式；通过系统供应的网上银行接口实现网上支付及收款，并且依据预先定义的会计凭证模板和自动会计平台实时生成会计凭证到账务系统进行处理： 现金支付或收款 票据支付或收款 此处的票据特指银行承兑或商业承兑汇票，在此处录入受理的各成员单位的应收应付票据。功能包括：应收票据的新增、修改、贴现、

15、背书、冲红、兑现、偿付；票据的打印预览、打印、打印设置，套打设置等，并可以依据票据到期日期进行预警提示： 会计凭证处理 完成结算后的业务单据，可以依据企业的实际要求确定是否须要加入审批流进行审批，经出纳及资金主管等各岗位操作人员确认后即可依据预先设置好的凭证模板生成会计凭证： 内部拆借及结算 各成员单位之间发生的日常结算业务的操作流程与外部结算是基本相同的，主要的区分在于：内部结算并不发生对外部客户或供应商的收付款，因此在结算中心账套，通常只须要对各业务单元在结算中心所开立的账户间进行划转即可。当然在某些非严格意义上的结算中心，如收支两条线的管理模式下，仍旧可能会发生实际的与外部银行间的交易业

16、务。总体上，内部拆借或拨付的基本制作流程与外部结算相像，其主要的业务流程可归纳如下： 网上银行结算 本系统同步供应了银企直联网上银行解决方案，依据众多金融机构推出的网上银行金融服务产品，在系统内完成单据的审批、结算处理后，只要进行简洁提交，即可完成相应的银行交易业务，真正实现资金结算的实时和高效： 资金安排及限制 资金集中管理的最终目标是通过多种安排及限制手段，实现企业资金的高效运作，本系统供应的三个层次的安排和限制手段，可以帮助企业实现从宏观到微观等不同层次的资金监控，防微杜渐，真正实现有效运作。 资金安排及用款申请单的编制均采纳与通知单相同的模式，支持各业务单元分别编制，同时支持在结算中心

17、账套统一编制，并支持多级审批流，供应多种预警和限制方式，并供应资金安排执行状况表以供用户对比分析： 贷款及利息管理 资金集中管理的其中一个优势就是相比在分散管理的状况下下能够以更加有利的条件借到所需的资金，降低资金运用成本。在成立结算中心的条件下，企业的资金借贷业务均是统一由结算中心进行处理的，本系统供应全过程的贷款单据录入、跟踪、预警、计息、偿还等一系列操作，并与总账会计系统紧密集成，自动生成各类会计凭证，有效避开信息的重复录入。 在企业的运作中，资金收付本身及收付款的时机明显会影响企业的资金运用,而资金占用的费用又是影响企业损益的重要因素。所以必需在公司内部找寻并确认占用资金或贡献资金的业

18、务单元,并更进一步分析各个合同的资金运用状况，通过对合同客观量化的分析，从而达到对各单位业绩的正确考核。在本系统中我们供应三个层次的计息方式： 按每一笔交易业务进行计息，他可以帮助你分析某一笔单独业务对资金成本所带来的影响 按单独账户进行计息，该方式与银行的计息方式完全相同 按单位进行计息，他可以自动综合某单位全部的账户，推断余额方向和适用的利率，依据预先定义的方法计算单位应负担的资金利息或应收入的资金利息。 票证管理 作为企业财务部门票据备查簿的替代产品，并且可以与实际的结算业务自动关联、勾销，结算中心的票证管理就是基于企业在这方面的应用而开发的，通过该子模块可以进行相关收付款票证的登记、领

19、用、勾销、拆票、打印、汇总查询等功能。 票证的日常操作 依据票据法和中国人民银行支付结算方法的规定，本系统票证管理按收付类型划分为付款票证和收款票证两种类型，支持支票、本票、汇票、托收承付、电汇、信汇等多种结算载体，并依据支付结算方法严格定义每类票据的必输项与可选项。此外，“承兑票据”将干脆与现金中心或结算中心的应收票据及应付票据关联，支持通过右键导入相关票据，同时也可反向在现金中心或结算中心从票证管理中导入经过领用的相应票据。 应收票据的拆票 在很多时候企业手中只有大额的应收票据，但却须要同时进行多笔小额支付，在这种状况下，在银行等金融机构的帮助下，拆票业务就能够很好地解决这个问题，本系统所

20、支持的拆票即指将一张大额应收票据分拆成多张应付票据进行支付的过程。如在下图，我们选定一张101万的未到期承兑汇票，在下方窗口中录入应付票据的信息并存入，通过领用后即可进行对外付款： 报表查询及分析 报表是各种不同业务的最终反映，相比单一的单据或记录能供应更加全面和相关的信息，A3结算中心模块不仅为用户供应了多张具有通用意义的资金统计报表；同时支持用户通过自定义的数据源及报表函数编制不同种类的资金分析报表，进行多层次多维度的对比分析，能够从更广泛意义上满意不同类型用户的须要。 五、集团资金管理的意义 集团资金管理对于集团型企业来说，具有特别重要的意义。不仅能够帮助集团企业管好用好每一分钱，而且还

21、能够大大降低集团资金的运用成本，提高集团资金的利用率，详细表现在以下几个方面： 1、削减子公司之间现金调拨的次数，从而削减现金转移的综合管理费用； 2、使整个集团最终进行的外部结算差额最小化，削减利息支出； 3、削减集团外部融资的需求，改善公司整体财务状况，节约财务费用； 4、提高企业整体信贷信用等级，扩大融资实力。企业集团在实行内部结算的状况下，集团内部成员企业不再单独与银行发生信贷关系，而是由财务结算中心集中与银行打交道，从而有助于提高企业整体信贷信用等级，扩大融资实力； 5、加强集团总部对子公司之间的交易监控。集团内部结算程序要求全部子公司在精确报告和各种账户的清算方面做出努力，从而有利

22、于对子公司之间的交易进行监控； 6、提高现金流量预料精确性。由于集团内部结算的纯现金转移只是发生在每个时期的最终时刻，而不是每一笔交易都要进行一次现金转移，所以，整个集团的现金流量预料比较简单进行。现金流量预料精确性的提高有助于母公司融资和投资决策的制定。 六、效益分析 唐杭实业集团资金管理解决方案经过理论和实践的有效结合，不断地为集团企业管理好资金供应现代化的高科技运营平台。集团企业可以依据集团实际状况，选择两种模式中的任何一种，以实现对集团资金的全面掌控，并将全集团的资金管理内容及流程固化下来，从而达到规范资金业务的流程和标准、加强对资金业务过程管理、集中对集团资金业务进行监控分析的目的。

23、资金管理部门在得到全面、刚好、精确的资金信息的状况下，可以刚好发觉下属企业在资金运用、占用中存在的问题，并刚好加以解决，从而达到提升管理的目的。 胜利部署唐杭实业集团资金管理解决方案，能够帮助企业集团实现： 规范集团资金管理制度； 帮助集团建立起内部银行，降低财务费用； 做到资金事前安排、事中限制； 资金管理与会计核算的一体化处理； 集团远程联网应用，集中限制结算； 提高日常管理效率和质量； 强大的票据管理功能； 全面实现收支两条线，做到收款账户和付款账户严格分别； 合理、规范、快捷的资金集中管理，资金运用效益和效率最大化； 构建资金管理平台，支持企业内外部电子商务的协同； 实现银企互连，加速

24、资金周转，降低财务费用，整体提高集团资金效率； 加强业务监控分析，实时驾驭资金的运用状况； 多年企业管理询问阅历，专注为企业和个人供应精品管理方案，企业诊断方案，制度参考模板等欢迎您下载，均可自由编辑感谢 多年企业管理询问阅历，专注为企业和个人供应精品管理方案，企业诊断方案，制度参考模板等 欢迎您下载，均可自由编辑 感谢阅读 感谢阅读 感谢阅读 1、几许伤春春复暮。 TIME yy.M.d 20.8.27 DATE M.d.yyyy 8.27.2022 DATE HH:mm 18:22 DATE HH:mm:ss 18:22:13 DATE MMM-yy Aug-20 DATE HH:mm 1

25、8:22 2、杨柳清阴，偏碍游丝度。 TIME EEEE年O月A日 二二年八月二十七日 TIME yyyy年M月d日星期W 2022年8月27日星期四 3、天际小山桃叶步。白头花满湔裙处。 DATE HH:mm 18:22 DATE M.d.yyyy 8.27.2022 DATE HH:mm 18:22 DATE M.d.yyyy 8.27.2022 DATE HH:mm 18:22 DATE HH:mm:ss 18:22:13 DATE M.d.yyyy 8.27.2022 DATE HH:mm 18:22 DATE M.d.yyyy 8.27.2022 4、帘影灯昏，心寄胡琴语。 DATE

26、 M.d.yyyy 8.27.2022 DATE M.d.yyyy 8.27.2022 DATE HH:mm 18:22 DATE HH:mm 18:22 DATE HH:mm:ss 18:22:13 DATE HH:mm:ss 18:22:13 5、淡妆多态，更的的、频回眄睐。 DATE MMMM yy August 20 DATE dddd, MMMM d, yyyy Thursday, August 27, 2022 DATE M/d/yyyy 8/27/2022 6、便认得琴心先许，欲绾合欢双带。 TIME h时m分 6时22分 TIME h时m分 6时22分 DATE d-MMM-y

27、y 27-Aug-20 DATE M.d.yyyy 8.27.2022 7、竟日微吟长短句。 TIME yy.M.d 20.8.27 TIME yy.M.d 20.8.27 TIME yy.M.d 20.8.27。 TIME yyyy年M月d日星期W 2022年8月27日星期四 TIME EEEE年O月A日 二二年八月二十七日 8、不信芳春厌老人。老人几度送余春复暮。宫。 DATE HH:mm 18:22 DATE HH:mm:ss 18:22:13 DATE M.d.yyyy 8.27.2022 DATE dddd, MMMM d, yyyy Thursday, August 27, 202

28、2 1、巧笑艳歌皆我意，恼花颠酒拚君瞋。 TIME yy.M.d 20.8.27 DATE M.d.yyyy 8.27.2022 DATE HH:mm 18:22 DATE HH:mm:ss 18:22:13 DATE MMM-yy Aug-20 DATE HH:mm 18:22 2、物情惟有醉中真。 TIME EEEE年O月A日 二二年八月二十七日 TIME yyyy年M月d日星期W 2022年8月27日星期四 3、塞下秋来风景异。 DATE HH:mm 18:22 DATE M.d.yyyy 8.27.2022 DATE HH:mm 18:22 DATE M.d.yyyy 8.27.202

29、2 DATE HH:mm 18:22 DATE HH:mm:ss 18:22:13 DATE M.d.yyyy 8.27.2022 DATE HH:mm 18:22 DATE M.d.yyyy 8.27.2022 4、四面边声连角起。 DATE M.d.yyyy 8.27.2022 DATE M.d.yyyy 8.27.2022 DATE HH:mm 18:22 DATE HH:mm 18:22 DATE HH:mm:ss 18:22:13 DATE HH:mm:ss 18:22:13 5、浊酒一杯家万里。 DATE MMMM yy August 20 DATE dddd, MMMM d, y

30、yyy Thursday, August 27, 2022 DATE M/d/yyyy 8/27/2022 6、燕然未勒归无计。 TIME h时m分 6时22分 TIME h时m分 6时22分 DATE d-MMM-yy 27-Aug-20 DATE M.d.yyyy 8.27.2022 7、羌管悠悠霜满地。 TIME yy.M.d 20.8.27 TIME yy.M.d 20.8.27 TIME yy.M.d 20.8.27。 TIME yyyy年M月d日星期W 2022年8月27日星期四 TIME EEEE年O月A日 二二年八月二十七日 8、薄雾浓云愁永昼，瑞脑消金兽。 DATE HH:m

31、m 18:22 DATE HH:mm:ss 18:22:13 DATE M.d.yyyy 8.27.2022 DATE dddd, MMMM d, yyyy Thursday, August 27, 2022 1、人不寐，将军白发征夫泪。 TIME yy.M.d 20.8.27 DATE M.d.yyyy 8.27.2022 DATE HH:mm 18:22 DATE HH:mm:ss 18:22:13 DATE MMM-yy Aug-20 DATE HH:mm 18:22 2、醉花阴薄雾浓云愁永昼。 TIME EEEE年O月A日 二二年八月二十七日 TIME yyyy年M月d日星期W 202

32、2年8月27日星期四 3、佳节又重阳，玉枕纱厨，半夜凉初透。 DATE HH:mm 18:22 DATE M.d.yyyy 8.27.2022 DATE HH:mm 18:22 DATE M.d.yyyy 8.27.2022 DATE HH:mm 18:22 DATE HH:mm:ss 18:22:13 DATE M.d.yyyy 8.27.2022 DATE HH:mm 18:22 DATE M.d.yyyy 8.27.2022 4、寻寻找觅，冷冷清清，凄凄惨惨戚戚。 DATE M.d.yyyy 8.27.2022 DATE M.d.yyyy 8.27.2022 DATE HH:mm 18:

33、22 DATE HH:mm 18:22 DATE HH:mm:ss 18:22:13 DATE HH:mm:ss 18:22:13 5、赤壁怀古。 DATE MMMM yy August 20 DATE dddd, MMMM d, yyyy Thursday, August 27, 2022 DATE M/d/yyyy 8/27/2022 6、大江东去，浪淘尽，千古风流人物。 TIME h时m分 6时22分 TIME h时m分 6时22分 DATE d-MMM-yy 27-Aug-20 DATE M.d.yyyy 8.27.2022 7、故垒西边，人道是，三国周郎赤壁。 TIME yy.M.d

34、 20.8.27 TIME yy.M.d 20.8.27 TIME yy.M.d 20.8.27。 TIME yyyy年M月d日星期W 2022年8月27日星期四 TIME EEEE年O月A日 二二年八月二十七日 8、寒蝉凄切，对长亭晚。 DATE HH:mm 18:22 DATE HH:mm:ss 18:22:13 DATE M.d.yyyy 8.27.2022 DATE dddd, MMMM d, yyyy Thursday, August 27, 2022 第23页 共23页第 23 页 共 23 页第 23 页 共 23 页第 23 页 共 23 页第 23 页 共 23 页第 23 页 共 23 页第 23 页 共 23 页第 23 页 共 23 页第 23 页 共 23 页第 23 页 共 23 页第 23 页 共 23 页