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1、公司银行出纳岗位职责(共) 篇1：银行出纳岗位职责 银行出纳岗位职责 一、格遵守国家有关银行结算的规章制度，遵守职业道德，增加服务意识，钻研业务学问，努力提高服务水平和业务素养。 二、负责购买转帐支票，并逐笔登记，妥当保管转帐支票和金库钥匙。 三、依据复核后的记帐凭证正确开具支票，填写支票密码、日期与金额，检查无误后加盖印鉴；经办人领取支票时应嘱咐其在支票登记簿上填写经济业务事项的金额、内容等并签名；记帐凭证“出纳”处加盖本人印章。 四、支票作废后，银行出纳应在自己经手的支票上加盖“作废”戳记并负责保管，同时在作废支票登记本上做相应记录，并在支票登记簿上注明“作废”字样；每月末向财务经理汇报并
2、一起核对，核实无误后将当月作废支票销毁。 五、收取支票时，应核对支票金额和记帐凭证金额是否相符，检查支票内容是否填写完整，确认无误后才能收下，做帐后在记帐凭证“出纳”处加盖本人印章。 六、收取支票后，需开具收费票据的，应依据批准的收费项目正确开具收费票据。 七、逐笔登记当日收取的全部支票，刚好送往银行；同时逐笔登记和当日收取支票相关的全部银行回单，并刚好将银行回单附到相应记帐凭证后。 八、负责打印银行日记帐，并装订成册。 九、月底刚好、主动地催报限额支票。 十、对所保管转帐支票、收费票据和金库钥匙的平安、完整负责。 （二）经济责任 1对所开具支票金额、日期、密码的正确性和完整性负干脆责任。 2
3、对所收取支票金额的正确性、内容的完整性负干脆责任。 3对所开具收据的精确性负干脆责任。 4对所保管各类登记簿的真实性、完整性负责。 5不得出借或转手运用转帐支票，严禁签发空白支票，进出大额支票应刚好向财务经理汇报。 6对因不刚好催报限额支票所带来的损失负责。 现金出纳岗位职责 （一）岗位职责 1严格遵守国家有关现金管理的规章制度，遵守职业道德，增加服务意识，钻研业务学问，努力提高服务水平和业务素养。 2依据复核后的记帐凭证正确办理现金收、付业务，现金款项要当面点清，现金收、付后应在记帐凭证“出纳”处加盖本人印章。 3收取现金后，需开具收据的，应依据批准的收费项目正确开具收据。 4每日盘库，核对
4、库存现金与现金日记帐余额，做到日清月结、帐款相符；发觉长款、短款，应刚好汇报财务经理，并主动查找缘由。 5负责打印现金日记帐。 6妥当保管库存现金和现金支票。 7运用现金支票时，现金出纳应将支票交银行出纳逐项打印、填写，并在支票登记簿上记录经济业务事项的金额、内容，同时叮嘱经办人签名。现金支票作废的处理同银行出纳支票作废的处理。 （二）经济责任 1对现金收、付金额的精确性负干脆责任。 2对所开具收据的精确性负干脆责任。 3对所保管库存现金、现金支票和收费票据的平安、完整负责。库存现金余额不得超过银行核定的限额，严禁白条抵库、挪用公款、保留帐外现金。 4进出大额现金要刚好向财务经理汇报。 成本会
5、计岗位职责 1.在财务经理领导下，根据国家财会法规、公司财会制度和成本管理有关规定，负责拟订公司各处成本核算实施细则，在上级批准后组织执行。 2.主动会有关人员对公司重大项目、产品等进行成本预算、编制项目成本计 划，供应有关的成本资料。 3.当公司推行全面成本核算管理时，帮助经理制定总体方案和实施方法，确 定各类成本定额、标准，并帮助各部门和下属企业的推广培训。 4.不断监督、调查各部门执行成本安排状况，并就出现问题刚好上报。 5.学习、驾驭先进的成本管理和成本核算方法及计算机操作，提出降低成本 的限制措施和建议。 6.做好相关成本资料的整理、归档、数据库建立、查询、更新工作。 7.完成财务经
6、理临时交办的其他任务。 主管会计岗位职责 1.对财务经理负责，详细做好财务的日常管理工作。 2.每日做好各种会计凭证和财务处理工作。 3.每月、每季按时做好各种会计报表，送部门经理审核。 4.负责检查、审核各经营部门及下属机构的收支账目，刚好向部门经理 汇报。 5.检查银行、库存现金和资产账目，做到账账相符、账实相符。 6.依据行业的特点和须要，组织各营业部门及下属机构参与业务培训，提高财务部的整体业务水平和服务水准。 7.完成经理交办的其他事项。 篇2：现金银行出纳岗位职责2022.9 出纳岗位职责 1公司财务部库存现金限制在核定限额内，不得超限额存放现金（5000-10000元），超出部分
7、刚好存银行。 2严格执行现金盘点制度，做到日清日结，保证现金的平安。现金遇有短款，应刚好查明缘由，报告本公司主管领导，并要追究责任者的责任。 3不准用“白条”入帐。 4不准私人挪用、占用和借用公款现金。 5存放现金应当配备保险柜，存放保险柜的房间应当安装防盗门、窗，并要有肯定的平安措施。存、取现金款额较大或离银行较远时，必需有机动车辆接送，并派人陪伴爱护；应尽可能配备取送款专用车。取送款专用车严禁搭载无关人员。存取现金途中不得办理其他事项或逗留。 6现金出纳员必需严格和妥当保管金库密码和钥匙。 7现金出纳员要妥当保管金库内存放的现金和其他有价证券；私人财物不得存放入内。 8现金出纳员必需随时接
8、受财务部门负责人和审核人员要常常不定期地对库存现金抽查每月不得少于2次，抽查状况要有记录。 9现金的的收支必需有本公司主管领导审批签字认可。 10.发票、收据由出纳保管，并建立台账登记收、发、存数量、号码。会计必需对本月运用过的发票、收据与会计记录和有关手续凭证进行 核对、检查。 11.库存现金和其他有价证券每季抽查一次，现金出纳员不得担当制证工作，只能由财务部指定的制单人制单。 银行存款管理 1公司必需遵守中国人民银行的规定，办理银行基本帐户和协助帐户的开户和公司各种银行结算业务。 2公司必需仔细贯彻执行中国人民银行法、中华人民共和国票据法等相关的结算管理制度。 3.根据公司开设账户，并登记
9、银行明细账。开设银行账户必需由本单位出纳或指定的会计人员亲自到银行柜台办理。严禁托付他人（包括银行工作人员）代办，严禁将款项存入未办理开户手续的银行账户。 4.办理银行存款必需由本单位出纳或指定的会计人员亲自到银行柜台办理，支票、汇票、进账单等存款时提交给银行的凭证必需填齐收款单位、金额、用途、日期等内容，必需当场取得银行出具的存款证明书或进账单，并检查其真实性和正确性。严禁托付他人代办存款。 5.签发觉金支票必需将各项内容填写齐全。签发转账支票一般也应将各项内容填写齐全，特别状况收款人不确定或金额不确定的转账支票时必需经董事长及财务部门负责人批准，必需填写当日日期和真好用途，必需在支票用途栏
10、注明限额，必需在特地的登记簿上登记并由批准人、领用人签字。支票运用后，应在支票存根上补填收款人和 准确的金额，并在登记簿上作注销登记。 6.严禁将空白支票交于他人作信用抵押 7.通过银行对外付款时，其收款人全称、开户银行和账号必需以合同或有法律效力的书面文件（如发票）为依据。需变更合同中的收款人全称、开户银行和账号时，必需由对方出具书面文件，并加盖原合同所盖的公章，由原合同签字人签字。运用支票、银行汇票、银行本票付款时，还应确认收取票据人员的身份并由本人签收。 7.不准利用银行账户代为个人或外单位存入或支取现金，不准将公款以私人名义存入银行。 8.作废的银行支票由出纳员加盖作废戳记，妥当保存。
11、 9银行结算方式依据公司实际状况实行如下几种方式：支票（现金支票、转帐支票）、银行汇票、电汇、信汇、银行承兑汇票、托付收款（仅限于水费、电费、电话费结算）等。 11.银行支票及其他有固定编号的结算票据应建立领用登记制度，按依次号签发运用，定期盘点核对，作废时要在大小写金额处和印鉴处加盖“作废”戳记（或用碳素墨水写上“作废”字样），并妥当保管。 12从银行取回的各种结算凭证，要刚好入帐。 13.出纳员应刚好将公司银行存款明细帐与银行对帐单逐笔进行核对。于每月末做出银行核对余额调整明细表。 对出现的差错通知责任人进行更正，对未达帐项要刚好予以清理。造成的帐帐不一样， 应尽 快解决。 14.空白银行
12、支票与预留印鉴必需实行分管。由出纳员逐笔登记，记录所签发支票的用途、运用单位、金额、支票号码等。非出纳人员不能办理现金、银行收付业务。 出纳、会计和财务部门负责人如发觉现金、银行存款或其他货币资金盘盈、短少，或有被盗、被挪用、被贪污嫌疑时，应刚好查明缘由，刚好向上级报告。并追究有关责任人的经济责任和行政责任，需向公安部门报案时，应刚好报案。 篇3：银行出纳工作职责 银行出纳工作职责【工作职责】 银行出纳工作职责文章正文： 1、出纳工作。顾名思义，出即支出，纳即收入。出纳工作是管理货币资金、票据、有价证券进进出出的一项工作。详细地讲，出纳是根据有关规定和制度，办理本单位的现金收付、银行结算及有关
13、账务，保管库存现金、有价证券、财务印章及有关票据等工作的总称。从广义上讲，只要是票据、货币资金和有价证券的收付、保管、核算，就都属于出纳工作。 2、依据会计法、会计人员职权条例、会计人员工作规则等法规，出纳员具有以下职责： （1）根据国家有关现金管理和银行结算制度的规定，办理现金收付和银行结算业务。出纳员应严格遵守现金开支范围，非现金结算范围不得用现金收付；遵守库存现金限额，超限额的现金按规定刚好送存银行；现金管理要做到日清月结，账面余额与库存现金每日下班前应核对，发觉问题，刚好查对；银行存款日记账与银行对账单余额也要刚好核对，如有不符，马上通知银行调整。 （2）依据会计制度的规定，在办理现金
14、和银行存款收付业务时，要严格审核有关原始凭证，再据以编制收付款凭证，然后依据编制的收付款凭证逐笔依次登记现金日记账和银行存款日记账，并结出余额。 （3）根据国家外汇管理和对购汇制度的规定及有关批件，办理外汇出纳业务。 （4）驾驭银行存款余额不准签发空头支票，不准出租、出借银行账户为其他单位办理结算。 （5）保管库存现金和各种有价证券（如，国库券、债券、股票等）的平安与完整。 （6）保管有关印章，空白收据和空白支票。 3、会计法其次十一条第 二、三款规定：“会计机构内部应当建立稽核制度。出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权债务账目的登记工作。” 4、根据上面的相关规定，出纳应当保
15、管发票，也可以装订会计凭证。也就是说，购买发票和核销发票是出纳的工作范围。 出纳的工作职责 一、严格遵守国家财经纪律，仔细根据规定办理现金、银行存款的结算、收付业务。 二、仔细审核各种费用的报销，对不合法、不合理的原始凭证坚决予以退回。 三、发放事业编制职工工资及奖金等费用。 四、保管好各种空白支票、库存现金、有价证券、财务印鉴。 五、仔细按时登记现金日记帐及银行存款帐，做到日清月结，按月核对银行余额，填制银行余额调整表。 六、仔细精确填制现金收付凭证。 七、负责各类票据的认购和发放登记工作。 八、完成上级交办的其它任务。 银行出纳工作职责 1、国家有关现金管理和银行结算制度的规定，办理现金收
16、付和银行结算业务。出纳员应严格遵守现金开支范围，非现金结算范围不得用现金收付；遵守库存现金限额，超限额的现金按规定刚好送存银行；现金管理要做到日清月结，账面余额与库存现金每日下班前应核对，发觉问题，刚好查对；银行存款日记账与银行对账单也要刚好核对，如有不符，应马上通知银行调整。 2、会计制度的规定，在办理现金和银行存款收付业务时，要严格审核有关原始凭证，再据以编制收付款凭证，然后依据编制的收付款凭证逐笔依次登记现金日记账和银行存款日记账，并结出余额。 3、国家外汇管理和结汇、购汇制度的规定及有关批件，办理外汇出纳业务。外汇出纳业务是政策性很强的工作，随着改革开放的深化发展，国际间经济交往日益频
17、繁，外汇出纳也越来越重要。出纳人员应熟识国家外汇管理制度，刚好办理结汇、购汇、付汇；避开国家外汇损失。 4、银行存款余额，不准签发空头支票，不准出租出借银行账户为其它单位办理结算。这是出纳员必需遵守的一条纪律，也是防止经济犯罪、维护经济秩序的重要方面。出纳员应严格支票和银行账户的运用和管理，从出纳这个岗位上堵塞结算漏洞。 5、库存现金和各种有价证券（如国库券、债券、股票等）的平安与完整。要建立适合本单位状况的现金和有价证券保管责任制，如发生短缺，属于出纳员责任的要进行赔偿。 6、有关印章、空白收据和空白支票。印章、空白票据的平安保管非常重要，在实际工作中， 因丢失印章和空白票据给单位带来经济损
18、失的不乏其例。对此，出纳员必需高度重视，建立严格的管理方法。通常，单位财务公章和出纳员名章要实行分管，交由出纳员保管的出纳印章要严格按规定用途运用，各种票据要办理领用和注销手续。 现金出纳工作职责 一、严格根据财务制度和支付金额范围的有关规定，办理收付、报销手续，坚持先批后报的原则，对不符合手续的票据有权拒付。对内容有问题，手续不完备，数额有差错的发票，应予退回。 二、按银行帐户设置银行日记帐、现金日记帐，做到日结月清，精确无误。 三、根据会计科目规定，刚好精确地编制记帐凭证，月底将传票递交总帐。 四、仔细执行现金管理制度，做到每天结帐。库存现金不超过银行规定限额，且要妥加保管。 五、仔细开好
19、转帐支票和现金支票，刚好处理暂收暂付款项，借款必需履行手续，常常清理备用金、暂借款。 六、根据编制的工资表，刚好做好工资发放工作。 七、严格执行各项财务制度和收支标准，细致审核所收付的每一张单据、凭证，做到每一笔收付都合理、合法。 一、严格根据财务制度和支付金额范围的有关规定，办理收付、报销手续，坚持先批后报的原则，对不符合手续的票据有权拒付。对内容有问题，手续不完备，数额有差错的发票，应予退回。 二、按银行帐户设置银行日记帐、现金日记帐，做到日结月清，精确无误。 三、根据会计科目规定，刚好精确地编制记帐凭证，月底将传票递交总帐。 四、仔细执行现金管理制度，做到每天结帐。库存现金不超过银行规定
20、限额，且要妥加保管。 五、仔细开好转帐支票和现金支票，刚好处理暂收暂付款项，借款必需履行手续，常常清理备用金、暂借款。 六、根据编制的工资表，刚好做好工资发放工作。 七、严格执行各项财务制度和收支标准，细致审核所收付的每一张单据、凭证，做到每一笔收付都合理、合法。 出纳的主要工作职责 一、货币资金核算 1、办理银行结算，规范运用支票。严格限制签空白支票。如因特别状况确需签发不填写金额的转帐支票时，必需在支票上写明收款单位名称、款项用途、签发日期，规定限额和报销期限，并由领用支票人在专设登记簿上签章。逾期未用的空白支票应交给签发人。对于填写错误的支票，必需加盖“作废”戳记，与存根一并保存。支票遗
21、失时要马上向银行办理挂失手续。不准将银行帐户出租、出借给任何单位或个人办理结算。 2、办理现金收付，审核审批有据。严格根据国家有关现金管理制度的规定，依据稽核人员审核签章的收付款凭证，进行复核，办理款项收付。对于重大的开支项目，必需经过会计主管人员、总会计师或单位领导审核签章，方可办理。收付款后，要在收付款凭证上签章，并加盖“收讫”、“付讫”戳记。 3、仔细登日记帐，保证日清月结。依据已经办理完毕的收付款凭证，逐笔依次登记现金和银行存款日记帐，并结出余额。现金的帐面余额要刚好与银行对账单核对。月末要编制银行存款余额调整表，使帐面余额与对帐单上余额调整相符。对于末达帐款，要刚好查询。要随时驾驭银
22、行存款余额，不准签发空头支票。 4、保管库存现金，保管有价证券。对于现金和各种有价证券，要确保其平安和完整无缺。库存现金不得超过银行核定的限额，超过部分要刚好存入银行。不得以“白条”抵充现金，更不得随意挪用现金。假如发觉库存现金有短缺或盈余，应查明缘由，依据状况分别处理，不得私下取走或补足。如有短缺，要负赔偿责任。要保守保险柜密码的隐私，保管好钥匙，不得随意转交他人。 5、复核收入凭证，办理销售结算。仔细审查销售业务的有关凭证，严格根据销售合同和银行结算制度，刚好办理销售款项的结算，催收销售货款。发生销售纠纷，贷款被拒付时，要通知有关部门刚好处理。 6、保管有关印章，登记注销支票。出纳人员所管
23、的印章必需妥当保管，严格根据规定用途运用。但签发支票的各种印章，不得全部交由出纳一人保管。对于空白收据和空白支票必需严格管理，专设登记簿登记，仔细办理领用注销手续。 二、往来结算 1、办理往来结算，建立清算制度。办理其他往来款项的结算业务。现金结算业务的内容，主要包括：企业与内部核算单位和职工之间的款项结算；企业与外部单位不能办理转帐手续和个人之间的款项结算；低于结算起点的小额款项结算；依据规定可以用于其他方面的结算。对购销业务以外的各种应收、暂付款项，要刚好催收结算；应付，暂收款项，要抓紧清偿。对的确无法收回的应收帐款和无法支付的应付帐款，应查明缘由，根据规定报经批准后处理。实行备用金制度的
24、企业，要核定备用金定额，刚好办理领用和报销手续，加强管理。对预借的差旅费，要督促刚好办理报销手续，收回余额，不得拖欠，不准挪用。建立其他往来款项清算手续制度。对购销业务以外的暂收、暂付、应收、应付、备用金等债权债务及往来款项， 要建立清算手续制度，加强管理刚好清算。 2、核算其他往来款项，防止坏帐损失。对购销业务以外的各项往来款项，要根据单位和个人分户设置明细帐，依据审核后的记帐凭证逐笔登记，并常常核对余额。年终要抄列清单，并向领导或有关部门报告。 三、工资核算 1、审核工资单据，发放工资奖金。依据实有职工人数、工资等级和工资标准，审核工资奖金计算表，办理代扣款项(包括计算个人所得税、住房基金
25、、劳保基金、失业保险金等)，计算实发工资。根据车间和部门归类，编制工资、奖金汇总表，填制记帐凭证，经审核后，会同有关人员提取现金，组织发放。发放的工资和奖金，必需由领款人签名或盖章。发放完毕后，要刚好特工资和奖金计算表附在记帐凭证后或单独装订成册，并注明记帐凭证编号，妥当保管。 2、执行工资安排，监督工资运用。依据批准的工资安排，会同劳动人事部门，严格根据规定驾驭工资和奖金的支付，分析工资安排的执行状况。对于违反工资政策，滥发津贴、奖金的，要予以制止或向领导和有关部门报告。 3、负责工资核算，供应工资数据。根据工资总额的组成和支付工资的来源，进行明细核算。依据管理部门的要求，编制有关工资总额报
26、表。 出纳的工作流程如下： 一、办理银行存款和现金领取。 二、负责支票、汇票、发票、收据管理。 三、做银行帐和现金帐，并负责保管财务章。 四、负责报销差旅费的工作。 1、员工出差分借支和不行借支，若须要借支就必需填写借支单，然后交总经理审批签名，交由财务审核，确认无误后，由出纳发款。 2、员工出差回来后，据实填写支付证明单，并在单后面贴上收据或发票，先交由证明人签名，然后给总经理签名，进行实报实销，再经会计审核后，由出纳赐予报销。 五、员工工资的发放。 出纳工作细则： 工作事项及审验等程序 失误防范及订正程序 现金收付 1、现金收付的，要当面点清金额，并留意票面的真伪。 若收到假币予以没收，由
27、责任人负责。 2、现金一经付清，应在原单据上加盖“现金付讫章”。 多付或少付金额，由责任人负责。 3、把每日收到的现金送到银行。不得“坐支”。 4、每日做好日常的现金盘存工作，做到账实相符 做好现金结报单，防止现金盈亏。下班后现金与等价物交还总经理处。 5、一般不办理大面额现金的支付业务，支付用转账或汇兑手续。 特别状况需审批。 6、员工外出借款无论金额多少，都须总经理签字，批准并用借支单借款。 若无批准借款，引起纠纷，由责任人自负。 银行账处理 1、登记银行日记账时先分清账户，避开张冠李戴。开汇兑手续。 2、每日结出各账户存款余额，以便总经理及财务会计了解公司资金运作状况，以调度资金。 每日
28、下班之前填制结报单。 3、保管好各种空白支票，不得随意乱放。 4、公司账务章平常由出纳保管。 每日下班后账务章交总经理处。 报销审核 1、在支付证明单上经办人是否签字，证明人是否签字。若无，应补。 2、附在支付证明单后的原始票据是否有涂改。若有，问明缘由或不予报销。 3、正规发票是否与收据混贴。 若有，应分开贴。 4、支付证明单上填写的项目是否超过3项。 若超过，应重填。 5、大、小金额是否相符。若不相符，应更正重填。 6、报销内容是否属合理的报销。若不属，应拒绝报销，有特别缘由，应经审批。 7、支付证明单上是否有总经理签字。若无，不予报销。 出纳工作归集起来有三个特征： 一、出纳是现金、票据
29、收付的关口； 二、出纳是第一手会计信息的收集者； 三、出纳是外界视察企业会计管理水平和财务水平的窗口，会计是以货币计量的价值尺度，出纳在现实经济生活中充当着现金、票据交换的使者。做好出纳工作对整顿会计工作秩序，规范会计基础工作具有极其重要的现实意义。 出纳在会计循环中的地位和作用 会计循环是资金运动的链条和纽带，建立高效良好的会计循环机制是资本营运的客观要求。出纳在会计循环中的地位和作用，反映在收支凭据真实，传递按部就班，货币计量精确，信息反馈刚好等方面。 1、地位。出纳是会计循环中的一个重要环节。任何单位和经济组织中，出纳必需是一个独立的岗位，领导不得兼任，会计不得替代。会计基础工作规范对出
30、纳岗位、职责也有限制性规定，如单位领导人的直系亲属不得担当本单位会计机构负责人，会计主管人员。会计机构负责人，会计主管人员的直系亲属不得在本单位会计机构中担当出纳工作。内部牵制制度也规定了机构分别，职务分别，钱账分别，账物分别的原则。因此在会计机构中分设出纳岗位具有制度上的合法性，工作上的适应性，行为上的规范性，管理上的科学性等特点。所以出纳在会计工作中和会计循环中的地位是特别的，不行缺少的。 2、作用。出纳是会计工作的一部分，也就是说出纳岗位可以按管理要求设置，出纳工作则必需完全置于会计循环中。出纳人员在管好货币资金的同时，还应当发挥几个方面的作用。一是仔细贯彻执行党和国家的财经政策和财经方
31、针，仔细审核每一张单据，处理每一笔经济业务。二是刚好反馈经济信息，根据会计法的要求刚好向领导和会计主管人员报告工作。三是反腐倡廉，对支出性质进行审查，对违反开支规定的支出拒绝付款。四是保卫资金平安，爱护国家资财平安，在现金流量大，假币多，卡式管理不规范的状况下，防止诈骗，削减损失和失误显得极为重要。 出纳在会计循环中的地位和作用是两个方面的，一方面领导和会计主管人员要留意树立和培育，运用法律法规建立出纳人员的工作条件和约束机制。另一方面， 出纳人员要加强学习，提高技能，留意职业道德修养，自觉维护尊严，二者之间要互为条件，达到做好会计工作和经济管理工作的共同目的。 出纳是会计工作纪律的执行者 财
32、务大检查，物价、税收大检查，是查果询因。其实因果关系是很明确的。收款、付款是出纳的基本职能，出纳工作的一举一动都在执行着财务纪律和会计纪律。在国家的会计法制、财务政策涤入人心的今日，出纳人员必定会遇到违心地执行收支的状况，为此，应当把自觉执行会计纪律当作出纳人员的首责。执行财经纪律是经济工作的基本要求和准则、维护和执行财经纪律则是经济工作微观要求的基础。出纳人员在执行公务的过程中，也有自己的准则，无论是传递、循环还是流水作业，资金的进入和退出，出纳工作都是源头。出纳工作贯穿会计工作的起始和终结，我们把出纳称为财会工作纪律的执行者。事实也证明，一个强有力的出纳人员，必定会为本单位的财会工作带来朝
33、气与活力，尤其是在企业债务重组的状况下。出纳是会计工作规范的实施者出纳人员担负着资金收付，票据管理，现金日记账，银行存款日记账登记等工作。会计工作规范化的要求是，健全内部各项会计管理制度，建立良好的会计工作秩序，使记账、算账、报账工作符合国家统一会计制度的要求，逐步实现会计基础工作规范化，制度化，科学化，不断提高会计工作水平，进一步发挥会计在经济管理中的作用。记账凭证分为外来原始凭证和自制原始凭证，其中外来原始凭证几乎全部都是通过出纳操作来完成的。每一张发票，每一个数据，每一项内容，出纳人员都必需熟知，即使会计审核过的凭证，出纳人员也要复核，然后实施收付，程序才算结束。由此可见，实施会计工作规
34、范化，出纳人员担负着极其重要的责任。首先，规范应当从原始凭证做起，发票是否合法，发票的出具人是否发票的合法运用者，有无转借，变造，涂改等，持票人是否与业务内容有关。二是票据的整理，出纳人员应当本着负责的看法，仔细整理每一张单据，三是日清月结登记账簿。管好现金和票据。实施会计工作规范化，出纳人员应当从本职工作做起，把规范会计基础工作作为自己工作的全部内容，对内在质量上把好政策，法规、纪律关，对外在质量上把好书写、规格，整齐规范关。为全面实现会计工作规范化而努力。 做好出纳工作，整顿会计工作秩序 会计工作是经济管理工作的重要基础”。整顿会计工作秩序、严格会计核算，强化会计监督，对于加强和改善宏观调
35、控，创建良好的经济环境和经济秩序是非常重要的。根据国务院的指示，整顿会计工作秩序应当重点整顿账目混乱，会计信息失真，乱摊成本，小金库等问题，其中账目混乱，信息失真，小金库等问题都与出纳工作相关，出纳人员被动地接受错误指令，就会使问题出现。因此，整顿会计工作秩序，必需从做好出纳工作起先。 1、出纳人员应当与全体财会人员一道，模范地执行会计法。应当熟识党和国家的路途，方针，政策，会计法律，法规和现行的财经纪律，制度，政策。凡违反规定的开支有权拒绝受理，假如明知单位领导、会计主管人员的签证不合法、不真实还执行的，应当负连带责任。 2、出纳人员应当对出纳工作热心，遵守职业道德，爱岗敬业，公正无私，依法
36、办事。 3、规范出纳工作，要求出纳人员，财务人员同时也要自觉做到（1）工作程序化，即每笔经济业务都要经过验收，制单、复核，审批，才能据实开票或点钞；（2）坚持原则，当收即收，当付即付；（3）娴熟细致，提高效率，杜绝差错；（4）建立备忘录，对收付款对象的特征，经济业务内容，金额至少有一个短期记忆； （5）保持心态平衡。坚持这些要求，就能保证出纳工作的效率和质量，有利于整顿会计工作秩序，规范会计基础工作。 规范第13条规定“会计人员的工作岗位应当有安排地进行轮换”。这项规定对于全面提高会计人员的政治、业务素养和工作实力是有主动意义的。在实际工作中，人们通常把出纳工作看成是一项简洁的收付活动。其实这
37、是一个误会，一是对出纳工作相识不足，把出纳工作简洁化，肯定化。二是对出纳人员不负责，没有深厚的会计工作阅历和技术功底，往往会在工作过程中出差错，既害国家，又害个人。因此对从事出纳工作的会计人员应当有一个学历上、工作年限上和体质上的限制性规定。不宜把会计上岗的第一天从出纳工作起先. 篇4：银行出纳岗位职责 银行出纳岗位职责 1负责到银行支取备用金以及银行存款、汇款、划款等银行结算业务 2审核需开具支票业务申请的合规性，并据以开具支票，交复核会计复核盖章 3负责与银行传递票据，与银行进行对账，填制银行对账单，编制银行余额调整表 4负责审核银行存款收付业务原始凭证的完整性、真实性与精确性，编制记账凭
38、证 5依据复核会计复核无误的记账凭证刚好按序登记银行存款日记账，做到日清月结 6每日业务终结要刚好轧平账务，结出银行存款余额，向干脆上级供应银行存款余额 7定期核对银行存款日记账与总账，保证账账相符 8每月向上级领导呈报当月的银行日收支明细表 9与向企业供应贷款的银行办理审批、签字、盖章、登记等业务 10与银行信贷工作人员进行联络、沟通、相互帮助，办理贷款的还款、放款业务 11按时完成领导交办的其他相关工作 篇5：银行出纳岗位职责 银行出纳岗位职责 在出纳部主任领导下做好银行出纳工作，主要职责如下： 1、熟识驾驭银行结算制度和结算方法，娴熟填写各类银行结算凭证。 2、凭审核人员签署的记帐凭证办
39、理银行收付。签发支票必需符合银行的规定。原则上不得签发空白支票，如有特别状况确须要签发的，须经本单位主管领导批准，并必需在支票上填写签发日期、收款单位名称，款项用途和规定限额。建立发出空白支票登记簿，空白支票限期做帐处理。对于填写错误的支票，须加盖“作废”戳记并与存根一同保存。支票遗失时，要马上报告领导，同时办理挂失手续。 3、严禁签发空头支票和远期支票。正确填写支票密码，如因填写有误受到银行惩罚，当事人要负肯定经济责任。 4、按时办理银行收、付款凭证，仔细逐项查验（日期、单位名称、帐号、用途、金额大小写是否相符等等），并刚好通知有关单位或个人。有承付期限的，必需在承付期限内办理承付或者拒付手
40、续，逾期不办造成经济损失的，当事人要负肯定的经济责任。 5、每日终了，依据已办理完毕的收、付款凭证，根据会计人员工作规范规定，根据依次号逐笔登记银行日记帐，每日结出余额（不得用铅笔书写）。银行存款余额须与银行存款日记帐相符，如发觉差错，应主动查找缘由并正确处理。 6、妥当保管财务印章印鉴。保管好空白支票。签发支票运用的印章印鉴，不得全部由出纳一人保管。 7、不得利用银行帐户为外单位或者个人套取现金。银行帐户不得外借、转让、出租。 8、严格遵守为储户保密的原则，不得代任何其它单位或者个人进行查询。 9、做好有关会计凭证的整理装订工作。 10、严格遵守保密制度。未经领导批准，不得对外供应任何会计信
41、息。 11、完成领导交办的其他工作。 现金出纳岗位职责 在出纳部主任的领导下做好现金出纳工作，主要职责如下： 1、严格执行会计法及其他财经法规的规定，出纳人员不得兼管稽核、会 计档案保管和收入、费用、债权债务帐目的登记工作（包括不开具收款收据、发票等），也不能编制会计凭证。 2、严格遵守国家现金管理制度，库存现金不超过银行核定限额， 无白条抵 库，不坐支、挪用现金。 3、凭审核人员签署的记帐凭证办理现金收付，发觉差错应马上通知审核人员 更改，不得自行更改。现金收、付后要在收、付款凭证上加盖“现金收讫”或者“现金付讫”戳记并签章。 4、每日终了，库存现金须与现金日记帐余额核对相符。如发生差错，应
42、刚好 报告领导，主动查找缘由；在未找出差错时，属长款的应先作挂帐处理，属于短款应由个人赔偿。 5、依据已经办理完毕的收、付款记帐凭证，根据会计人员工作规范规定，按记帐凭证依次号逐笔登记现金日记帐，当日结动身生额和余额（不得用铅笔书写）。 6、妥当保管好现金和各种有价证券，确保其平安与完整无缺。如有短缺或损 坏要负赔偿责任。 7、严格保守保险柜密码的隐私。保管好银柜钥匙，不得随意转交他人，下班 后不准存放在办工作桌内。 8、严格遵守保密制度。未经领导批准，不得对外供应任何会计信息。 9、完成领导交办的其他工作。 财务科简介 财务处长岗位职责 1.负责编制学院的年度财务预算和决算，依据上级部门要求
43、，按时、正确、真实编报各种财务报告。 2.贯彻执行党和国家的财政、方针、政策。监督指导院内各二级财务单位财务、会计工作，宣扬维护国家财政制度和财经纪律。制定学院有关财务管理制度和实施细则。 3.办理学院事业资金收支的审核、报帐、记帐、报表等日常财务工作。 4.审查、会签院内各部门之间文件等，加强对财产的管理。 5.主动筹措教学经费，组织制定学院增收节支的措施，主动参加学院经济活动，为领导决策供应真实牢靠的财务信息。对事业性收费统一管理，监督各项资金的运用及收益留成安排。 6.负责组织学院会计资料分类归档工作。 7.负责全院财经管理、监督、检查工作。 8.完成院领导交办的其他工作。 电算化系统维
44、护人员岗位职责 1.对计算机网络系统硬件、软件负责，保证整个系统正常运行。出现故障时应刚好到场解除。 2.管理机内全部会计数据，每月终了应刚好备份，防止意外性数据丢失。 3.负责对现用财务软件的升级和计算机硬件的更换、保养、修理工作。保持和软件商的联系，做好软件售后修理工作。 4.负责计算机防病毒措施及定期进行杀毒工作。 5.对计算机设备平安负责， 要常常对服务器进行保养，保持机房和设备的整齐，防止意外事故发生。 6.组织应用软件的开发工作。 报销审核岗位职责 1.熟识国家的财经制度及学院制定的各项规章制度，驾驭各项经费开支标准，熟识科目核算内容，精确运用会计科目。 2.审核原始凭证的各项要素
45、完整性，对填制的记帐凭证合法性、正确性负责。 3.严格执行年度预算，防止经费指标超支。能够进行资金运用状况分析。 4.定期清理往来款项，对长期挂帐的应收、应付款提出清理看法，实行清理措施。 5.终端操作人员，因事离开工作站时，必需提前退出帐务系统。操作人员必需对自己的口令保密，防止别人运用。 6.日工作结束时，必需复核自己填制的记帐凭证，对未通过的记帐凭证，查明缘由，进行更正。帮助系统管理人员进行日记帐工作。 7.操作人员应刚好的与核算部门做好对帐、帐务查询工作。 8.工作过程中出现的问题，做好上机记录，刚好通知系统维护人员做好系统修复、维护工作。 稽核记帐岗位职责 1.熟识国家的财经制度及学院制定的各项规章制度。 2.了解经费指标的执行状况，审核各项事业经费、