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1、2021年度部门决算报表填报讲明-部门部门决算填报讲明预算单位编写格式一、决算信息来源讲明基层预算单位编写一本套决算主表决算数据主要根据本单位会计账簿总账及明细账数据填列，预算数据根据本单位预、决算批复文件及预算调整文件填列。二本套决算附表数据主要根据本单位资产、人事台账及相关统计资料填列，其中：“资产情况表“国有资产收益征缴情况表根据本单位资产相关会计账簿数据及统计资料填列；“基本数据表“机构人员情况表根据本单位人事台账相关资料填列；“非税收入征缴情况表根据本单位非税收入台账及相关统计资料填列。三本套决算填报讲明附表数据主要根据本单位会计账簿及相关统计资料填列。其中：“政府采购情况表数据取自
2、政府采购信息统计报表中“政府采购资金情况表；“项目支出绩效自评表根据财政部办公厅（关于开展中央部门项目支出绩效自评工作的通知）财办预2021123号填列中央单位编写；“财政拨款结转和结余情况表根据（财政部关于印发的通知）财预202118号的规定填列中央单位编写。当前位置：文档视界2021年度部门决算报表填报讲明-部门2021年度部门决算报表填报讲明-部门注：主管部门使用经费差额表代编收支及使用调整表调整收支重复汇总数的情况需另作讲明，包括代编或调整的根据、涉及的单位和金额。三、基础数据核对情况一与财政部门对账情况。1财政拨款核对情况1单位本年度实际收到的一般公共预算财政拨款收入万元，财政部门拨
3、款对账单万元，差额万元。对差额原因进行讲明。2单位本年度政府性基金预算财政拨款收入万元，财政部门拨款对账单万元，差额万元。对差额原因进行讲明。2财政专户管理资金核对情况1单位本年度缴入财政专户万元，财政部门财政专户缴款对账单万元，差额万元。对差额原因进行讲明。2单位本年度财政专户管理资金收入万元，财政部门财政专户拨款对账单万元，差额万元。对差额原因进行讲明。3其他需要讲明的情况二与上年指标核对情况。1全口径、一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和财政专户管理资金的结转和结余资金本年年初数与上年年末数不一致的情况讲明附表1，包括财政收回、审计调整、归集调入或上缴、单位内部调剂等情况。当前
4、位置：文档视界2021年度部门决算报表填报讲明-部门2021年度部门决算报表填报讲明-部门并讲明设置根据。五、决算数据其他需要讲明的情况1“收入决算表中其他收入的详细构成情况，讲明单位从本级财政部门以外的同级单位获得的经费、从非本级财政部门获得的经费、未纳入财政专户管理的投资收益、利息收入、捐赠收入等收入情况附表4。2.年末结转和结余为负数的原因讲明，包括单位基本支出结转、项目支出结转和结余、事业基金结余和专用基金结余为负数的情况。3“支出决算明细表中，部门转拨附属单位或者非本级预算单位的经费支出，应详细讲明支出经济分类科目、去向和金额。如“商品和服务支出其他商品和服务支出，拨给单位用于事务，
5、万元。4“项目支出决算明细表中列支“工资福利支出和“对个人和家庭的补助的根据及讲明。5.“财政专户管理资金收入支出决算表中除教育收费以外的资金收支情况讲明需附相关文件根据。6.“资产负债简表中行政事业单位“应收账款、“预付账款、“其他应收款、“应付账款、“预收账款、“其他应付款等往来账款情况讲明。7.“三公经费总额及分项金额与年初预算数、上年决算数比照变动的原因讲明，以及相关的公务用车购置及保有量、因公出国境团组数及人数和公务接待批次及人数等情况附表5。8.行政单位、参照公务员法管理的事业单位机关运行经费支出情况，以及与上年数比照变动原因讲明附表5。9.政府采购支出情况，包括采购类型、采购规模
6、和资金来源等附表6。10.中央部门单位预算绩效管理工作开展情况，部分重要项目以及重点支出、重大投资项目资金使用及绩效情况。中央部门一级项目的（项目支出绩效自评表）附表7。11.中央部门单位财政拨款结转和结余情况附表8。12.中央单位驻外机构有关情况附表9、10。13.住房公积金管理中心住房公积金业务收支情况附表11。14.“收入支出决算总表中如调整预算数大于年初预算数，讲明单位财政拨款预算和非财政拨款预算调整情况以及经审批或备案的文件根据；如决算数大于调整预算数，讲明差额原因。15.按支出经济分类科目分详细项目支出明细情况附表12、13、14。16.其他需要讲明的问题，如资产负债变动、长期投资和国有资产管理，以及对本期或者下期财务状况发生重大影当前位置：文档视界2021年度部门决算报表填报讲明-部门2021年度部门决算报表填报讲明-部门此页面能否是列表页或首页？未找到适宜正文内容。