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1、学生会财务管理制度学生会财务管理制度为加强校学生会内部管理，规范学生会财务管理秩序，合理编制活动预算，提高资金使用效率，特制定本财务管理制度，并设立财务监督小组，对各部门日常开销和活动经费支出进行监督。第一章总则第一条财务管理制度是学生会各项制度的重要组成部分，是规范学生会管理，健全各项工作制度，提高学生会经费使用的有效途径。第二条经费的使用应以节约、高效为原则，避免超支，杜绝挥霍浪费。严禁将经费用于任何个人消费。对经费使用不当的情况，视其情节轻重，采取相应处理措施。第三条学生会各成员须认真执行本制度，厉行节省、专款专用。第四条学生会办公室及财务室对财产管理和经费开支设立专门账簿，详实记录，并
2、定期向主管教师及学生会主席团汇报财务管理状况，并接受财务监督小组监督。第五条活动的经费支出要有合理的程序。第二章监督体系为规范校学生会财务管理，落实好财务监督，用好、管好各项经费，保障校学生会健康发展，设立校财务监督小组，组成成员如下：组长：团委教师、学生会主席成员：常委、部长代表、部员代表第三章经费使用第六条活动经费报销制度1、活动经费报销流程：预算审批；预支花费采集报销凭证财务小组审核报销。2、活动筹备期间，相应部门须合理编制活动预算，提早申请。预支经费需填写（活动经费预支申请表）并附具体活动计划书上交秘书长，预算少于400元的，须经申请部门主管常委签名批准；超过400元的，须由秘书长审核
3、批准。之后可填写（活动经费预支认领表）分两次领取经费，最多只预领活动所须经费数额的50%。3、预支经费在使用经过中，使用人应要求收款方开具发票作为使用根据。发票中需注明物品单价和数量，同时加盖有效印章并保持干净整洁。否则，发票视为无效。发票题头为“XX学校，反面应用铅笔注明具体用处活动名称、金额、经手人姓名、所在部门及日期。后经证实人即经手人的上一级签名方可报销。4、活动结束后，相应部门须将发票原件上交财务室，填写（活动经费结算表），再由秘书长上交主管教师审核，留档。5、活动经费若有剩余，活动后相应部门应将余款上交财务室；所购物品如有剩余，应交办公室盘点入库并知会财务主任。6、活动经费原则上严
4、格根据预算表执行，不允许超支。若有特殊情况，应及时报告财务主任，讲明超支原因及超支数额，由财务主任根据超支数额上报，得到批准方可超支。超支300元以上，需由团委教师审批；300元下面由主席审批，审批通过后，相应部门应将超支原因、超支数额纸面讲明及相关发票统一上交财务室，由财务监督小组进行审核，核实后，该部部长方可到财务室领取超支部分款项。若无正当理由或相关发票不实，超支部分不予报销，并将追查相关人员责任。7、财务监督小组有权随时对相关发票进行审查，相关部门及经手人员有义务配合监督小组进行核实，以执行其监督职能。第七条日常开支报销制度1、各部每月申请正常运转经费，须合理编制日常经费预算，申请经过
5、同活动经费申请。2、各部部员在活动中所需经费统一凭有效发票到部长处报销。由部长向财务室申报。特殊活动允许以活动期限为报销周期。3、凡报销单据数额超过100元的，须由主席和秘书长审批，凡超过400元的须由团委主管教师审批。4、学生会有记账定点，部分日常经费如文件打印、文具等可在这些定点记账点记账记账时请出示工作证。记账定点为：大学书店、誉华书店两间均可、二饭二楼打印处。一般情况下有权记账的为秘书处和宣策部，特殊情况下其他部门经秘书长批准后方可记账，擅自记账不予报销。记账时需写明事项、物品数量、物品单价、金额总额、经手人签名；若出现假公济私记账现象一经核实必严究后果。5、学生会成员负有爱护、正确使
6、用并妥善保管学生会财物的义务，任何人不得将学生会财物据为己有。6、学生会财物必须经秘书长批准方可借出，且必须留有借条。若有丢失损坏，由借用者负责赔偿。7、各部财务必须指定专人负责，设立专门账簿登记，接受上级监督，不定时对经费经手者及证人进行抽查、核对，以监督经费使用情况。第四章报销程序及虚报账单的批评制度第八条账单上缴的程序以部员上缴的为例有关账单上缴的程序如下：部员买东西必需要求卖方开具发票以规定的形式填写相关信息，题头必须为XX学校部员交给部长审核，部长审核后签名由部长交给分管常委审核并请常委签名上交财务主任。第九条活动经费报销的程序1、对于大型的活动，在活动接近尾声时，财务主任会在部长例
7、会上提醒部长整理好账单并采集好报销凭证，账单及凭证统一交到部长手中，若该项目有总负责人则交到总负责人手中。2、活动结束后在三天内，财务主任将通知各部长交账单及凭证的时间和地点，各部长收到通知后要尽快回复没有账单也要回复。3、若在规定的时间内没有交账单，请主动联络财务处主任，讲明原因，且最迟在一周内上缴！4、报销中的活动经费，一般包括所有活动经过中的花费，交由财务监督小组审核批准后报销，一旦发现公资私用，必重办不怠。除全额归还所用资金外，取消一切评优资格，并在学代会上通报批评。第十条日常开支报销的程序报销中的日常开支部分，作为维持部门顺利运转的前提，在财务小组审核后给予全额报销，但各部门购置物资
8、后必须到办公室进行登记备案。假如发现滥用资金如物、值不对等或者挪用私吞资金，惩罚同上。第十一条特殊情况的处理方法1、特殊情况无法出具凭证或凭证存在疑问时，由财务处暂时保管，提请主席团共同讨论决定，下次报账时按讨论结果处理。2、主席团、财务室对记载不准确、不完好的原始凭证有权予以退回，并要求更正、补充，不按要求办理的，不予报销。资金运用不合理的，只报销其中合理部分。第五章赞助经费管理1、外联部获得的赞助资金，包括商家提早支付的赞助金额，应及时上交财务室，财务室可适当预支部分活动经费。2、外联部和商家签订的任何合同，一式四份，一份给商家，一份上交团委教师，一份上交学生会主席，一份部门留底备案。所有
9、合同盖学生会公章方可生效。活动结算时，未上交的合同务必上交。3、外联部必须设立部门账本，接受学生会财务小组的监督并配合每月的例行审查。第六章附则第十一条无论何种原因，学生会成员出现经济问题将严肃处理。第十二条本财务制度接受校团委及学生会各部门的批评、建议和监督。第十三条本条例自公布之日起开场施行。财务监督小组负责监督。第十四条本制度的最终解释权、修改权属于XX学校学生会。注：活动筹备期间，相应部门须合理编制活动预算，并填写本表，并附具体活动计划书上交秘书长。由秘书长统一上交书记，经主管教师批准后方可分两次领取所须预支经费数额。活动经费的使用应以节约，高效为原则，避免超支，杜绝挥霍浪费，严禁将经费用于任何个人消费。