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1、七夕，古今墨客惯咏星月与悲情。吾生虽晚，人情冷暖却已看破矣。情也成空，且作“挥手袖底风罢。是夜，窗外风雨如晦，吾独坐陋室，听一曲尘缘，分解诗韵一首，觉放诸古今，亦独占风度也。乃书于纸上。毕而卧。凄然入梦。乙酉年七月初七。-啸之记。中级经济师测验金融专业常识与实务要点第四章贸易银行经营与管理第一节贸易银行经营与管理概述一、贸易银行经营与管理的涵义贸易银行经营指贸易银行对所展开的种种营业活动的构造与营销贸易银行管理是贸易银行对所展开的种种营业活动的操纵与监视。二、贸易银行经营与管理的内容;1、贸易银行经营的内容(1)欠债营业。接收存款，向地方银行乞贷，同业拆借跟货泉市场拆借及从国际货泉市场乞贷等;
2、此中又以接收存款为主。(2)资工营业。贴现、存款、证券投资、金融租赁。(3)两头营业跟表外营业。两头营业：汇兑、信誉证、信任、代收、银行卡。表外营业：未到期的远期合约、期货、期权、备用信誉证、银行承兑汇票等。2、贸易银行管理的内容(1)资产欠债管理(2)财政管理(3)危险管理4人力资本管理贸易银行寄存在地方银行的普通性存款除用来满意其一样平常跟清理需求外，另一感化是(调解库存现金余额)。3、贸易银行经营活动的内容要紧包含营业的构造跟营销、对资工营业的构造跟营销三、贸易银行经营与管理的关联(对两头营业跟表外营业的构造与营销、对欠债)。、两者既有区不又有联络：经营是管理的东西跟动身点，银行的管理是
3、对经营活动的管理。经营是银行生活展开的全然，管理是为了确保经营的效力，效劳于经营，为了更好的经营。四、贸易银行经营与管理的原那么(一)商行经营与管理的原那么。1、平安性2、流淌性3、红利性。寻求红利是商行经营的中心目标。(二)平安性、流淌性跟红利性的关联。即有联络又有抵触。1、流淌性与平安性是成正比;但流淌性、平安性与红利性成正比。;流淌性是实现平安的须要手腕2、平安性是经营的前提，是经营管理原那么之首;红利性是贸易银行的经营目标，保障平安性跟流淌性的目标确实是为了红利。贸易银行三年夜经营原那么中流淌性原那么是指(C.资产跟欠债流淌性)(三)我国贸易银行的经营与管理原那么1、我国经营与原那么的
4、展开:(1)单一的存款“三原那么(2)专业银行的存款管理原那么(3)经营与管理“三原那么的开端断定。1995年商行法经营管理原那么在我国开端确破。(4)经营与管理原那么的调剂。1995年效益性、平安性、流淌性。益性2003年改为平安性、流淌性、效2、我国银行经营与管理原那么的特色(1)效益性而不是红利性不但指经济效益，还包含社会效益(2)我国银行经营原那么次序与国际接轨(3)贸易银行谨慎经营规那么谨慎经营包含危险管理、外部操纵、资本充分率、资产物质、丧掉预备、危险会合、关联买卖、资产流淌性等请求第二节贸易银行经营一、贸易银行经营。贸易银行经营是对其所展开的种种营业活动的构造跟营销。二、贸易的营
5、业经营方法(一)传统的营业经营方法以层级管理为特点，以层级中的每一个营业单元为根底，传统经营方法的特色是网点的管帐核算型以营业前后盾一体为中心的方式。长处是前后盾紧密联合，营业处理快捷等;缺陷是因为危险操纵请求，后盾各个流程环节都必需装备职员单人营业量不丰满，人工本钱高。(二)新型的营业经营方法新型营业经营方法的中心确实是前后盾不离。前台由管帐核算性转为营销型(产物营销、柜台效劳、危险操纵);后盾要紧担任中心营业零碎运转保护。新型营业经营方法的长处：1、前台营业网点营业操纵规范、工序化2、实现营业粗放化处理3、实现效力晋升4、进步危险防备能5、能够年夜落低本钱三、贸易银行经营的中心：市场营销(
6、一)贸易银行市场营销的不雅点贸易银行市场营销是银行动了制造可同时实现团体跟企业目标的买卖时机，产物有关的办法、物品跟效劳的构想、订价、促销跟分销进展筹划跟施行的进程。市场营销是经营的中心而对与金融(二)与客户树破愈加动摇的关联关联营销关联营销与传统营销的区不是对主顾的了解四、欠债经营商行的欠债包含存款、同业拆借、向央行乞贷等，此中最主要的是存款。(一)存款经营的全然内容贸易银行存款经营最主要的方面是必需不时翻新金融产物，不时开辟为客户效劳的领域。(二)妨碍存款经营的要素1、领取机制的翻新2、存款制造的调控3、当局的羁系办法(三)存款经营的衍生效劳：现金管理1、现金管理效劳发生的配景现金管理效劳
7、是贸易银行向存款人供给包含告诉其账户中的可用资金状况，倡议他们选择、整合存款人的各个账户余额以实现其本钱支出的最年夜化等效劳为客户供给特性化的理财效劳。2、现金管理效劳的内容(1)资金管理类效劳：余额讲演效劳、存款汇总效劳、锁箱效劳(2)资金操纵类效劳：操纵领取的效劳、敷衍汇票效劳等(3)账户完美类效劳：账户调理效劳、同业现金管理效劳等五、存款经营要紧内容1、选择存款客户(1)客户地点的行业(2)客户自身状况及存款用处。对存款人的了解普通需求三步：存款面谈、信誉考察、财政剖析。信誉的5C规范：品行(Character)、归还才能(Capacity)、资本(Capital)、经营情况(Condi
8、tions)、包管品(Collateral)2、培育客户的策略3、制造存款的新种类跟进展适宜的存款构造布置4、在存款经营中倾销银行的其余产物(1)由存款发放自身所惹起的对原有客户的深度展开(2)经过存款会谈了解到新的请求跟别的的客户扩年夜新的客户六、两头营业(一)我国贸易银行两头营业的经营不雅点变更1、2001年7月贸易银行两头营业暂行规则初次将两头营业作为银行畸形营业加以规范2、2002年人行又发文化白贸易银行能够从事一局部投资银行类营业。3、我国展开两头营业的策略。(1)完美结算效劳(2)扩年夜代办营业范畴(3)完美银行卡功用(4)开辟投资银行类营业(5)踊跃拓展与电子商务相干的新兴营业。
9、(二)两头营业经营的全然内容1、不时推出多样化的金融产物。(1)改良现有产物(2)组合现有产物(3)模拟其余产物2、与客户树破愈加动摇的关联关联营销第三节贸易银行管理一、资产欠债管理(一)贸易银行资产欠债管实际资产欠债管理是贸易银行对其资金应用跟资金起源的综合管理。1、资产管理实际以贸易银行资产的平安性跟流淌性为重点。此中心以为商行的利润要紧起源于资工业务，而贸易银行只能主动地承受欠债。预期支出实际。资产管理实际的根底是：贸易性存款实际、转移实际、2、欠债管理实际以欠债为经营重点来保障流淌性的经营管理实际。该实际以为贸易银行在坚持流淌性方面，不须要完整依附树破分档次的流淌性储藏资产，一旦需求资
10、金，能够向外举债，只需能借到资金，就可勇敢放款争夺红利自动欠债除传统存款营业以外，贸易银行能够刊行年夜额可让渡活期存单的方法来弥补活期存款的范围性，从而坚持资金的流淌性。3、资产欠债管理实际该实际以为商行的经营管理中，与欠债管理单方偏重。不克不及侧重资产跟欠债的某一方，高效的银行应当是资产资产欠债管理实际在20世纪70年月后半期发生资产欠债管理实际是现在古代贸易银行最为盛行的经营管理实际(二)贸易银行资产欠债管理的全然道理与内容1、资产欠债管理的全然道理(1)范围对称道理范围对称道理指从总体上管理银行资产应用的范围必需与欠债起源的范围绝对称。是一种树破在公道经济增加根底上的静态均衡。(2)构造
11、对称道理(3)速率对称道理。资产均匀到期日/欠债均匀到期日=均匀流淌率。假定均匀流淌率1，资产应用适度;或均匀流淌率1，表现资产应用缺乏。(4)目标互补道理(5)利率管理道理。差额管理确实是牢固利率欠债年夜于牢固利率资产的差额，与变更利率欠债利率小于变更利率资产的差额的相习惯，从而不时坚持银行平安性、流淌性跟红利性的均衡，利率敏锐性资产与欠债管理是指因为市场利率的频仍变更能够会对商行形成丧掉，所商行就要在利率敏锐性的资产跟欠债两方面进展比拟，敏锐性资产跟欠债进展调剂，以获得较多的红利。(6)比例管理。平安性目标、流淌性目标、红利性目标2、资产欠债管理的内容依照对市场利率变更的猜测，响应的地(三
12、)我国贸易银行的资产欠债管理1、我国银行资产欠债管理轨制的树破1994年，国有商行、乡村信誉社、按人行的请求开场片面履行资产欠债比例管理轨制，即以比例加限额操纵的办法，对贸易银行资产欠债履行综合管理。1998年1月1日起，人行撤消了对国有贸易银行存款添加量管理的指令性方案，改为指点性方案，在逐渐履行资产比例管理跟危险管理根底上，履行“方案指点、自我均衡、比例管理、直接操纵的信贷资金管理体系。2、资产欠债比例管理的目标系统危险羁系中心目标分为三个档次：危险水平、危险迁移跟危险抵补(1)危险水平类目标权衡贸易银行流淌性状况及动摇性A、流淌性危险羁系目标流淌性比率：流淌性资产/流淌性欠债，(不低于2
13、5%)逾额备付金率：逾额预备加库存现金/各项存款总额(不低于2%)中心欠债比率：中心欠债/欠债总额(不低于60%)流淌性缺口比率B、信誉危险羁系目标不良资产率跟不良存款率(不高于5%)、单一团体客户授信会合度(比资本净额)(不高于15%)、单一客户存款会合度(比资本净额)(不高于10%)、全体关联度(不高于50%)(全体关联授信/资本净额)。C、市场危险类目标权衡银行因汇率与利率变更而面对的危险累计外汇敞行动寸比率、市场敏理性比率(2)危险迁移类目标权衡商行资产危险水平的变更(3)危险抵补类目标权衡商行危险抵补的才能2、贸易银行履行资产欠债管理的全然前提1、二级银行体系央行跟贸易银行2、敏锐无
14、效的资金运作市场3、敏锐无效的资金调理系统4、财政剖析轨制严厉规范二、危险管理(一)银行危险及成因1、银行危险发生的本源：高危险行业、经营货泉这种特别商品、在社会经济活动中处于中介位置、妨碍金融市场供求关联变更也妨碍银行的资金平安。2、商行危险发生的客不雅缘故包含决议环节、管理环节、危险操纵环节3、商行危险发生的客不雅缘故(二)商行的要紧危险1、按危险发生情况：静态危险跟静态危险2、按危险发生缘故：信誉危险、流淌性危险、利率危险、汇率危险、投资危险、国度危险、经营危险、财政危险。3、巴塞尔协定分：市场危险、信誉危险、操纵危险(三)我国贸易银行的危险管理1、危险管理含意2、危险管理的办法(1)危
15、险的识不跟认定。资产危险全然权数是识不跟认定银行种种资产危险含量的全然规范，是权衡银行经营危险的要紧依照依照差别授信东西跟资产范例，将危险资产权数分为0、10%、20%、50%、100%五档。(2)危险操纵A、存款资产危险操纵办法：落低信誉存款比重批轨制，操纵信贷危险;片面履行存款五级分类管理B、非存款资产危险操纵;进步包管典质存款的比重;严厉存款审(畸形、存眷、次级、可疑、丧掉)(3)不良资产经营管理与处理不良资产分类：信贷类不良资产跟非信贷类不良资产2004年往常包含过期、凝滞、呆账存款。2004年当前包含次级、可疑跟丧掉类不良资产处理手腕：信贷类：追讨清收、(五)新巴塞尔协定与危险管理1
16、、新巴塞尔协定的发生与要紧内容(1)新巴塞尔协定的发生1998年开场酝酿，2004年正式出台我国银监会方案我国年夜型商行在阁下施行新巴塞尔协定(2)新巴塞尔协定要紧内容最低资本请求(不低于8%);加年夜对银行羁系的力度;对银行施行更严厉的市场束缚2、新巴塞尔协定与银行业片面危险管理增强银行片面危险管理是施行新巴塞尔协定的要害。3、新巴塞尔协定对我国的启发银监会请求2007年1月1日国际贸易银行的资本充分率达8%最低规范新巴塞尔协定在最低资本金请求中，快外部评级系统树破。三、财政管理提出外部评级法，银监会踊跃鼓舞国际年夜型银行加(一)财政管理概述财政管理是应用代价方法对银行经营活动跟资金活动进展
17、的综合管理。1、财政管理的中心基于代价的管理代价管理的代价指股东代价2、财政管理的目标。银行财政管理的目标银行代价最年夜化3、财政管理的功用。贸易银行管理分为三个档次(1)管帐本能机能：监视操纵、反应信息、规范反应信息(2)财政：方案制订、决议选择跟资本调配(3)公司财政：经过营业经营跟股权买卖实现银行代价最年夜化4、财政管理的原那么。迷信、一致、谨慎、规范的管理原那么(二)财政管理的内容财政管理包含资本管理、本钱管理、利润管理、财产管理、财政讲演等方面。1、资本金管理(1)资本金是为保障贸易银行营业经营顺遂展开所必需投入的货泉资金以及经营进程中的一局部利润积存，是贸易银行赖以生活跟展开的根底
18、。(2)资本金形成A、中心资本包含普通股及溢价、未调配利润、非累计性永世优先股、隶属机构的多数股东权利及多数经选择可确认的有形资产。不低于加权危险总资产的4%B、隶属资本包含丧掉预备、次级债权资本东西、法定可转换债券、中期优先股、未分配股利的累积永世优先股、股本债券，不低于加权危险总资产的8%，不高于中心资本的100%。C、我国人行规则的口径。中心资本即一切者权利，包含实收资本、资本公积金、红利公积金、跟未调配利润;隶属资本包含各项丧掉预备、临时次级债券等(3)资本管理的内容。资本管理的目标：在满意羁系请求的根底上，经过优化资本设置效力，实现股东代价最年夜化。资本管理的详细目标：优化资本构造;
19、增强资本融资才能;优化资本设置，进步资本应用效力。资本管理的内容：资本充分率管理，股利政策管理，融资政策管理，经济资本管理，账面资本、羁系资本及经济资本和谐设置管理，营运资金管理、并购与股权投资管理等。2、本钱管理商行本钱是商行在从奇迹务经营活动中所发作的各项支出。容包含：资金本钱、危险本钱、资本本钱贸易银行全体本钱涵盖的内(1)本钱的形成：本钱支出、经营管理用度、税费支出、弥补性支出、营业外支出、其他支出(2)本钱管理的原那么：本钱最低原那么、片面本钱管理原那么、本钱义务制原那么、本钱管理迷信化原那么3、利润管理。商行利润是在必准时代营业经营中所获得的终极财政效果。(1)利润总额的形成A、营
20、业利润=营业支出-营业本钱-营业税等B、投资收益=投资支出-投资支出C、营业外进出净额=营业外支出-营业外支出(2)利润调配第一，依法征税第二，抵补已缴纳的在本钱跟营业外进出中弗成列支的惩处性或资助支出第三，弥补往常年度红利第四，提取法定红利公积第五，提取公益金。10%，不超越注册资本的25%第六，向投资者调配利润(3)进步利润的道路。A、扩年夜资产范围B、落低本钱C、增强经营管理D、敏锐调理资金E、进步资产物质，增加资产危险丧掉4、财产管理。对牢固资产跟低值易耗品管理5、财政讲演(1)管帐报表资产欠债表：综合反应贸易银行某一特准时点全体资产、欠债与一切者权利状况的财政报表。损益表：综合反应贸
21、易银行在必准时代利润实现跟红利发作的实践状况的报表。财政状况变更表：反应贸易银行在必准时代内资产、欠债跟一切者权利各工程增减变更的静态报表。(2)财政剖析财政剖析分为资金剖析、财政剖析两年夜局部，两局部均应偏重。资金剖析侧重对资产欠债比例管理的各项目标的履行状况进展剖析，了解资产、欠债的构造变更。财政剖析要紧是对经营进出跟利润及其调配做出剖析，此中包含本钱进出剖析。四、人力资本开辟与管理(一)人力资本开辟与管理概述人力资本是指生齿中具无为社会制造物资财产跟肉体财产的才能并从事智力休息跟体力休息的人的总称。人力资本开辟与管理指为实现构造目标，由详细的管理主体依照人力资本的心理跟心思特色，应用古代
22、化的迷信办法，对与必定物资相联合的人力进展培训、设置、应用、评估等诸环节的总跟。人力资本的开辟与与管来由两局部形成：人力资本的开辟、人力资本的管理人力资本开辟在古代化管理中居于中心肠位。人力资本管理的职责要紧包含：方案、任命、坚持、展开、评估、调剂等六个环节。(二)贸易银行人力资本开辟与管理1、商行人力资本开辟与管理的须要性2、商行人力资本开辟与管理的要紧内容(1)人力资本计划(2)员工的考察跟任用(3)人力资本的鼓舞(4)员工绩效评估(5)人力资本的心思及智能开辟(6)人力资本的情况开辟(三)银行人力资本的迷信化管理1、变革人事轨制，树破鼓舞束缚机制.(1)履行全员休息条约制(2)专业技巧职
23、务管理2、履行行长担任制3、增强员工培育跟教导第四节改良跟增强我国贸易银行的经营与管理一、树破规范的法人管理构造(一)商行法人管理构造的含意商行的法人管理构造指在必定的产权轨制下，一组联合并规范一切者、经营者、应用者互相权利跟好处关联的轨制的布置，督、鼓舞跟危险调配等咨询题。以处理银行外部差别产权主体之间的监视鼓舞跟危险监(二)商行法人管理构造存在的要紧咨询题各地分支机构的客户效劳、危险内控跟策略履行的实践水平良莠不齐轨制跟决议的履行随便性较年夜，制衡机制不克不及等同落实。(三)完美我国国有商行的管理构造的道路;1、进步各银行董事会的策略掌握力跟决议水平管理4、完美调剂鼓舞束缚机制二、树破紧密
24、的内控机制2、增强法人认识3、强化各行营业条线(一)内控机制的不雅点外部操纵指银行动实现既定的任务目标跟防备危险，对外部各本能机能部分、各级分行及其任务职员从事的营业活动进展危险操纵、轨制管理跟互相制约的办法、办法跟次序的总称。(二)内控机制的全然特点胜利银行的内控的独特特点：1、谨慎经营的理念跟外部操纵的文化气氛2、职责不离、互相制约的部分跟岗亭设置3、纵向的受权与审批轨制4、零碎外部操纵跟营业活动融为一体的操纵活动5、完美的信息零碎(三)树破与完美我国贸易银行内控机制的道路1、树破公道的构造构造2、树破完美的内操纵度体系3、完美外部考核轨制4、树破健全各项外部管理机制三、树破迷信的鼓舞束缚机制(一)鼓舞束缚机制的含意。“奖勤罚勤(二)树破迷信的鼓舞束缚机制的须要性使员工盲目恪守银行的规章轨制。(三)树破迷信的鼓舞束缚机制的道路树破迷信的鼓舞束缚机制最全然的是在贸易银行股份制改革后，的薪酬轨制接轨。全体材料，查阅豆丁网要逐渐与东方贸易银行