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1、工地工程项目财务管理制度工程项目财务管理制度 一、岗位职责： 1、项目经理：负责筹措项目流动资金；工程开工前将工程预算电子版交财务备案；对工程所有成本费用进行宏观管理；对主要物资采购来源、数量、单价进行直接管理；对各项支出进行签批。 2、物资设备采购管理员：具体负责物资设备采购；工地零星支出借款及报销。核定最高借款限额3万元借款业务冲账期限不得超过10日。(转载请注明来自:/._iangDang./) 3、收料保管员：负责工地现场物资设备验收、保管、领用登记；工具联系维修；现场物资设备使用监督、回收。 4、主管会计：负责各工程现场成本管理考核；对报销票据的审核监督；参与工程投标项目资料整理；办
2、理建设方及政府部门的业务审批。 5、审核会计：将预算材料总量及单价进行备案登记；统计各分部分项物资消耗；负责各项目票据收集整理稽核；财务收支月报制作上报。 6、出纳会计：根据签字审核后票据办理资金收支；分项目进行资金核算填制记账凭证；编制资金收支旬报上报。 二、业务操作流程： 1、个人借款：个人填“借款单”,说明借款理由审核会计确认借款额度签署意见报项目经理、公司负责人签字出纳予以付款。 2、零星支出报销： （1）工具、零星材料：保管员根据采购员转来的票据登记数量金额式物资台帐并在票据上签名。 （2）工地机械、办公、业务等费用支出如无票据经办人签名填写支款凭证说明具体用途并由施工队长签字。 （
3、3）伙食费经办人按日登记人数、主副食采购金额按月汇总并结合现场考勤填写支款凭证并由施工队长签字。 审核会计对上述支出经审核无误后分类粘贴报项目经理、公司负责人签字后出纳予以冲账。 3、大宗物资（钢材、水泥及制品、砼、沥青等）实行按合同付款由项目部经理与供应商签订供货合同并报财务备案。物资进场现场材料收料管理员需验收填制入库单一式三份一份留存登台帐、一份按供应商统计每周报财务、一份交供应商财务二三联核对无误报项目经理、公司负责人签字后予以挂账。机械台班费如不当场结清的也按此流程操作。 4、按合同预付分包工程款及料款需项目经理填制“付款单”附供应商开具的收据或领款人在单据上签字审核会计核对合同或财
4、务挂账金额签署意见报公司负责人签字出纳予以付款。 5、对急用款项未办理上述手续项目经理电话通知付款的必须两日内办妥手续。 6、工程竣工后保管员对收发存台帐进行结账交公司保管结存材料、工具转场填报明细交会计人员进行费用结转。 三、考核规定： 1、经办人报销时弄虚作假、虚报冒领的除退回所报销金额外对当事人处报销金额1倍罚款。 2、财务人员对不符合上述流程的报销行为不予办理并要求改正对责任人一次罚款20元并通报给公司负责人。 3、财务人员审核不严未按上述规定予以办理业务出现一次罚款10元。 四、附则： 本规定财务室张贴并抄送公司负责人、项目经理。工程开工前由财务人员发送至现场管理人员两份一份项目部张贴一份工地负责人签字退财务备案。 第 3 页 共 3 页