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1、精选优质文档-倾情为你奉上用友ERPU8与实际结合会计电算化是把和现代数据处理技术应用到会计工作中的简称，是用电子计算机代替人工、算账和报账，以及部分代替人脑完成对的分析、预测、决策的过程，其目的是提高企业管理水平和经济效益，从而实现会计工作的现代化。本企业为一般纳税人，主要是以从外购进不同型号的电机及其他辅助材料，经过加工而产生普通车床与刻模铣床进行销售。使用的是用友ERPU8财务软件，下面就本企业2011年1月份发生的代表性业务做了一套会计电算化在企业的实际应用。 泰山机械厂基本情况一、账套资料（一）账套信息账套号：111；账套名称：泰山机械厂；账套路径：默认；启用会计期：2011年1月；
2、会计期间设置：1月1日至12月31日。（二）基本情况企业全称：衡水泰山机械厂；企业性质：有限责任公司；法人代表：张远长；邮政编码：；联系电话及传真：；开户银行及账号：工商银行衡水百货大楼支行 07123；纳税登记号：25845；工商登记号：；厂址：衡水市红旗大街2737号（三）核算类型 记账本位币：人民币（RMB）；企业类型：工业；行业性质：新会计制度科目；账套主管：张三；要求按行业性质预置会计科目。（四）基础信息 该企业没有外币核算，进行经济业务处理时，需要对存货、客户、供应商分类。（五）分类编码方案 科目编码级次：42222 其他科目编码级次采用默认值。（六）数据精度 该企业对存货数量、单
3、价的小数位数定为2。二、操作员资料操作员资料如表所示。 操作员资料编号姓名口令所属部门001张三1账务部002李四2账务部003王五3账务部004赵六4供应部三、权限分配（一）张三账套主管负责账务软件运行环境的建立，以及各项初始设置工作；负责财务软件的日常运行管理工作，监督并保证系统的有效、安全、正常运行；负责总账系统的凭证审核、记账、账套查询、月末结账工作；负责报表管理及其账务分析工作，具有所有系统的全部权限。（二）李四出纳负责现金、银行账管理工作。具有“总账凭证出纳签字”权限，具有“总账出纳”的全部操作权限。（三）王五会计负责总账系统的凭证管理工作以及工资和固定资产的管理工作。具有“总账凭
4、证凭证处理”的全部权限，具有“总账凭证查询凭证、打印凭证、科目汇总、摘要汇总表、常用凭证、凭证复制”权限，具有“总账期末转账设置、转账生成”权限。（四）赵六业务员负责购销存业务。具有公共单据，应收款管理、应付款管理、采购管理、销售管理、库存管理、存货核算系统的全部操作权限。实验步骤一、启动系统管理执行“开始程序用友ERPU8系统服务系统管理”命令，系统管理模块启动。如上图所示。二、注册系统管理在“用友ERPU8系统管理”窗口中，执行“系统注册”命令，打开“注册系统管理”对话框。操作员为：admin；密码：（空）。单击“确定”按钮，以系统管理员的身体进入系统管理。如上图所示。三、增加操作员执行“
5、权限用户”命令，进入“用户管理”窗口，单击工具栏中的“增加”按钮，打开“增加用户”对话框。输入数据。单击“增加”按钮，输入其他操作员资料。最后单击“退出”按钮。如上图所示。四、建立账套执行“账套建立”命令，打开“创立账套”对话框。输入信息。如上图所示。输入单位名称、单位简称、单位地址、法人代表、邮政编码、联系电话、传真、以及税号等信息。如上图所示。进一步录入企业的信息，然后单击“下一步”。如上图所示。选中存货、客户、供应商是否分类选项，单击“完成”按钮。系统弹出提示“可以创建账套了么？”如上图所示。单击“是”按钮，进入“分类编码方案”对话框。如下图所示。确定分类编码方案，如上图所示。单击确认，
6、进入“数据精度定义”对话框。所有小数位数均设置为2位，如上图所示。单击确认，进入“创建账套”对话框单击“是”，创建账套成功。然后进入“系统启用”对话框。单击“是”，选中“GL总账”复选框，弹出“日历”对话框，选择日期。如上图所示。五、权限分配执行“权限权限”命令，进入”操作员权限”窗口,选中操作员，然后单击工具栏中的“修改”按钮，打开“增加和调整权限”对话框。单击选择“总账凭证出纳签字”权限，按所给资料设置其他权限。四、部门档案 部门档案部门编码部门名称部门属性部门编码部门名称部门属性1管理部管理部门2市场部市场营销101经理办公室综合管理3供应部采购供应102财务部财务管理4开发部研发生产五
7、、职员档案 职员档案 职员编码职员名称所属部门职员属性101张同经理办公室总经理102张三账务部会计主管103李四财务部出纳104王五账务部会计201赵红市场部部门经理301赵六供应部部门经理401马慧开发部部门经理六、客户分类 类别编码类别名称01长期客户02短期客户03其他七、供应商分类类别编码类别名称01H型供应商02Y型供应商03其他八、客户档案客户档案客户编码客户名称客户简称税号开户银行银行账号地址邮政编码001保定物资公司保定物资0154工行81002保定市新华路88号002长城物资公司长城物资3646工行13213上海市文明街65号九、供应商档案 供应商档案供应商编码供应商名称客
8、户简称税号开户银行银行账号地址邮政编码001石家庄黄河电机厂黄河电机厂工行石家庄市中山路6号002邯郸长江电机厂长江电机厂工行邯郸市丛台路8号十、结算方式及开户行结算方式编码结算方式名称票据管理1现金结算否2支票结算否编码：01 名称：工商银行衡水百货大楼支行；账号：07123。实验步骤一、启动企业门户执行“开始程序用友ERPU8企业门户”命令，打开“注册企业门户”对话框。输入数据，如上图所示。二、进入基础档案设置在“用友ERPU8门户”窗口中，单击“基础档案”图标。在“基础档案”对话框中，双击要设置档案项目。如下图所示。三、设置部门档案在“部门档案”窗口中，单击“增加”按钮。输入数据，单击“
9、保存”按钮。如上图所示。四、设置职员档案在“职员档案部门职员”窗口中，单击选中“经理办公室”，单击“增加”按钮，打开“增加职员档案”对话框。输入数据，单击“保存”按钮，单击“退出”。如上图所示。五、设置客户分类在“客户分类”窗口中，单击“增加”按钮，输入数据。单击“保存”按钮。如上图所示。六、设置供应商分类在“供应商分类”窗口中，单击“增加”按钮。输入数据，单击“保存”按钮。如上图所示。七、设置客户档案在“客户档案”窗口中，单击选中“长期客户”。单击“增加”按钮，打开“增加客户档案”对话框。输入数据，单击“保存”按钮，单击“退出”按钮。如上图所示。八、设置供应商档案在“供应商档案”窗口中，单击
10、选中“H型供应商”。单击“增加”按钮，打开“增加供应商档案”对话框。输入数据，单击“保存”按钮，单击“退出”按钮。如上图所示。九、设置结算方式及开户银行在“结算方式”窗口中，单击“增加”按钮，输入数据，单击“保存”按钮。如上图所示。在“开户银行”窗口中，单击“增加”按钮，输入数据，单击“保存”按钮。如下图所示。十一、总账控制参数 总账控制参数选项卡参数设置凭证制单序时控制；支票控制；可以使用应收受控科目；可以使用应付受控科目；打印凭证页脚姓名；凭证审核控制到操作员；出纳凭证必须经由出纳签字；凭证编号采用系统编号方式；进行预算控制账簿账簿打印位数、凭证、正式账每页打印行数按软件默认的标准设定；明
11、细账查询权限控制到科目；明细账打印按年排页会计日历会计日历为1月1日是12月31日其他数量小数位和单价小数位设为2位；部门、个人、项目按编码方式排序十二、基础数据（一）、会计科目及期初余额表（二）凭证类别凭证类别为记账凭证。十三、期初余额（一） 总账期初余额见十二（一）（二） 辅助账期初余额表 应收账款期初余额表会计科目:1131 应收账款 余额：借 1 610 000元日期凭证号客户摘要方向金额业务员2010-12-12转115保定物资销售商品借赵红2010-12-16转116长城物资销售商品借赵红 应付账款期初余额表会计科目：2121 应付账款 余额：贷 10 000元日期凭证号供应商摘要
12、方向金额业务员2010-12-20转117黄河电机厂购买电机贷10000赵红生产成本初期初余额表会计科目：4101 生产成本 余额：830 940元品名直接材料直接人工制造费用合计普通车床.00.0036850.00.00刻模铣床.00.0045104.00.00合计.00.0081954.00.00 实验步骤一、启动与注册单击“开始”按钮，执行“程序用友ERPU8财务会计总账”命令，打开“注册总账”对话框，输入数据。单击“确定”，进入总账模块。如上图所示。二、设置总账控制参数执行系统菜单中的“设置选项”命令，打开“选项”对话框。分别单击“凭证”、“账簿”、“会计日历”、“其他”选项卡，分别设
13、置。设置完成后，单击“编辑”按钮，单击“确定”，退出选项设置。如上图所示。三、设置基础数据（一）建立会计科目增加明细会计科目执行“设置会计科目”命令，进入“会计科目”窗口，显示所有“按新会计制度”预置的科目。单击“增加”按钮，进入“会计科目新增”窗口。输入数据，单击“确定”按钮。完成所有设置后，单击“关闭”按钮。如上图所示。（二）建立会计科目指定会计科目在“会计科目”窗口中，执行“编辑指定科目”命令，到指定科目窗口，编辑完后确认。（三）设置凭证类别执行系统菜单“设置凭证类别”命令，打开“凭证类别预置”对话框。单击“记账凭证”单选按钮。单击“确定”按钮，进入“凭证类别”窗口，单击工具栏中的“修改
14、”按钮。设置完后，单击“退出”按钮。如上图所示。四、输入期初余额（一）输入期初余额总账期初余额执行“设置期初余额”命令，进入“期初余额录入”窗口。输入数据，敲回车确认。如上图所示。（二）输入期初余额辅助账期初余额执行“设置期初余额”命令，进入“期初余额录入”窗口，双击“应收账款”的期初余额栏，进入“客户往来期初”窗口。单击“增加”按钮，输入完资料后，单击“退出”按钮。如上图所示。（三）输入期初余额试算平衡在“期初余额录入”窗口，单击试算按钮，打开期初余额试算平衡表对话框，看是否平衡。五、数据权限分配执行系统菜单“设置数据权限分配”命令，进入“权限浏览”窗口。选择用户，单击“授权”按钮，弹出“记
15、录权限设置”对话框。选中“查账”复选框。分别选中“1001现金”、“1002银行存款”，单击“”按钮，再单击“保存”按钮。如上图所示。凭证管理1、1月1日，购买黄河电机厂H型电机，100台，每台3500元，电机入库，货款转账支付。2、1月5日，销售给保定物资公司普通机床5台，每台10万元，收到电汇收款通知。3、1月9日，购买长江电机厂Y型电机50台，每台3600元，转账支付，货已到。4、1月14日，报销办公室购买办公用品800元，现金支付。5、1月18日，销售给长城物资有限公司普通车床10台，每台10.5万元，收到转账支票一张。6、1月20日，开出转账3000元支付下月水电费。7、1月26日，
16、购买印花税票200元，现金支付。8、1月30日，完工产品入库，用料15000元，人工3420元，制造费用1580元。9、1月31日，结转产品销售成本。数量15台，单价9500元。10、1月31日，结转期间损益。业务处理：1.01月1日摘要：购买电机借：原材料应交税费应交增值税（进）59500贷：银行存款2.01月5日摘要：销售商品借：银行存款贷：主营业务收入普通车床应交税费应交增值税（销）850003.01月9日摘要：购买电机借：原材料应交税费应交增值税（进）30600贷：银行存款4.01月14日摘要：报销办公用品费借：管理费用800贷：库存现金8005.01月18日摘要：销售商品借：银行存款
17、贷：主营业务收入普通车床应交税费应交增值税（销） 178506.01月20日摘要：支付企业水电费借：管理费用3000贷：银行存款30007.01月26日摘要：购买印花税借：管理费用200贷：库存现金2008.01月30日摘要：完工产品入库借：库存商品普通车床20000贷：生产成本直接材料12000直接人工6000制造费用20009.01月31日摘要：结转销售产品成本借：主营业务成本普通车床贷：库存商品10.01月31日凭证自动生成。实验步骤一、启动与注册单击“开始”按钮，执行“程序用友ERPU8财务会计总账”命令，打开“注册总账”对话框，输入数据。单击“确定”，进入总账模块。如上图所示。二、输
18、入凭证执行系统菜单“凭证填制凭证”命令，进入“填制凭证”窗口。单击“增加”按钮，出现一张空白凭证，然后输入数据，单击“保存”按钮，弹出“凭证已成功保存！”信息提示框。单击“确定”按钮。如上图所示。三、出纳签字单击“开始”按钮，执行“程序用友ERPU8财务会计总账”命令，打开“注册总账”对话框，输入数据。单击“确定”，进入总账模块。如上图所示。执行“凭证出纳签字”命令，打开“出纳签字”查询条件对话框，单击“全部”单选按钮，“确认”，进入“出纳签字”的凭证列表窗口。双击某一张需要签字的凭证，进入“出纳签字”的签字窗口，单击“签字”按钮，凭证底部的“出纳”处自动签上出纳人姓名。单击“下张”按钮，继续
19、签字，完成后，单击“退出”按钮。如上图所示。四、主管审核凭证单击“开始”按钮，执行“程序用友ERPU8财务会计总账”命令，打开“注册总账”对话框，输入账套主管刘宁的资料，单击“确定”，进入总账模块。执行“凭证凭证审核”命令，打开“凭证审核”查询条件对话框，单击“全部”单选按钮，“确认”，进入“凭证审核”的凭证列表窗口。双击某一张需要审核的凭证，进入“凭证审核”的签字窗口，单击“审核”按钮，凭证底部的“审核”处自动签上出纳人姓名。单击“下张”按钮，继续审核，完成后，单击“退出”按钮。如上图所示。五、凭证记账单击“开始”按钮，执行“程序用友ERPU8财务会计总账”命令，打开“注册总账”对话框，输入
20、账套主管刘宁的资料，单击“确定”，进入总账模块。执行系统菜单“凭证记账”命令，进入“记账”窗口。第一步记账，单击“全选”按钮，选择所有要记账的凭证。单击“下一步”按钮；第二步记账，单击“下一步”按钮；第三步记账，单击“记账”按钮，打开“期初试算平衡表”对话框；单击“确认”按钮，系统开始登录有关的总账和明细账、辅助账，登记完后，弹出“记账完毕”信息提示对话框。单击“确定”，记账完毕。如上图所示。六、期间损益结转设置单击“开始”按钮，执行“程序用友ERPU8财务会计总账”命令，打开“注册总账”对话框，输入王强的资料，单击“确定”，进入总账模块。执行系统菜单“期末转账定义期间损益”命令，进入“期间损
21、益结转设置”窗口。选择凭证类别“记 记账凭证”，选择本年利润科目“1221”。单击“确定”按钮。如上图所示。七、期间损益结转生成单击“开始”按钮，执行“程序用友ERPU8财务会计总账”命令，打开“注册总账”对话框，输入王强的资料，单击“确定”，进入总账模块。执行“期末转账生成”命令，进入“转账生成”窗口。单击“期间损益结转”单选按钮。单击“全选”按钮。单击“确定”按钮，生成转账凭证。单击“保存”按钮，系统自动将当前凭证追加到未记账凭证中。如上图所示。然后以账套主管刘宁的身份重新进入系统，对已生成的凭证进行审核、记账。八、对账单击“开始”按钮，执行“程序用友ERPU8财务会计总账”命令，打开“注
22、册总账”对话框，输入账套主管刘宁的资料，单击“确定”，进入总账模块。执行系统菜单“期末对账”命令，进入“对账”窗口。将光标定位在要进行对账的月份。单击“选择”按钮。单击“对账”按钮，开始自动对账，并显示对账结果。如上图所示。九、结账执行系统菜单“期末结账”命令，进入“结账”窗口。单击要结账的月份，单击“下一步” 按钮。如上图所示。单击“对账”按钮，系统对要结账的月份进行账账核对。单击“下一步”按钮。如上图所示。查看完工作报告后，单击“下一步”按钮，单击“结账”按钮。如上图所示。十四、资产负债表单击“开始”按钮，执行“程序用友ERPU8财务会计UFO报表”命令，打开“注册注册UFO报表”对话框料
23、。输入账套主管刘宁的资料，单击“确定”按钮，进入“UFO报表”窗口。在“格式”状态下，新建一空白表格。执行“格式报表模板”命令，打开“报表模板”对话框。选择“新会计制度科目”，财务报表“资产负债表”。单击“确认”，弹出“模板格式将覆盖本表格式！是否继续？”提示框。单击“确定”按钮，即可打开“资产负债表”模板。如上图所示。在数据状态下，执行“数据关键字录入”命令，打开“录入关键字”对话框。输入资料，单击“确认”按钮，弹出“是否重算第1页？”提示框。单击“是”按钮，即生成1月份的资产负债表。如下图所示。单击“开始”按钮，执行“程序用友ERPU8财务会计UFO报表”命令，打开“注册注册UFO报表”对话框料。输入账套主管刘宁的资料，单击“确定”按钮，进入“UFO报表”窗口。在“格式”状态下，新建一空白表格。执行“格式报表模板”命令，打开“报表模板”对话框。选择“新会计制度科目”，财务报表“利润表”。单击“确认”，弹出“模板格式将覆盖本表格式！是否继续？”提示框。单击“确定”按钮，即可打开“利润”模板。在数据状态下，执行“数据关键字录入”命令，打开“录入关键字”对话框。输入资料，单击“确认”按钮，弹出“是否重算第1页？”提示框。单击“是”按钮，即生成1月份的利润表。如上图所示。专心-专注-专业