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1、（高职）项目四 固定资产管理系统业务处理ppt课件项目四项目四固定资产管理系统业务处理固定资产管理系统业务处理职业能力目标知识：知识： 了解固定资产系统参数设置意义，熟悉固定资产系统业务流程，明晰固定资产与总账系统关联关系。技能：技能： 根据具体业务信息设置进行初始设置；精准录入期初固定资产原始卡片；熟练进行日常业务处理和期末业务处理。素养：素养： 培养团队精神及协作、沟通能力；培养严谨细致的工作作风、自主学习能力及正确使用计算机的习惯。内容l项目四项目四 固定资产管理系统业务处理固定资产管理系统业务处理l任务一任务一 固定资产管理系统初始化固定资产管理系统初始化l任务二任务二 日常业务处理日
2、常业务处理l任务三任务三 期末处理期末处理任务一固定资产管理系统初始化内 容一、系统启用及相关参数二、固定资产管理系统相关设置任务一 固定资产管理系统初始化l（一）系统启用及相关参数l1. 登录固定资产系统l（1）执行“开始”“程序”“用友U8V10.1”“企业应用平台”命令，打开“登录”对话框。l（2）执行“财务会计”“固定资产”命令，系统弹出“这是第一次打开此账套，还未进行过初始化，是否进行初始化？”信息提示对话框，单击“是”按钮，打开“固定资产初始化向导”对话框。l2.固定资产初始化账套向导操作l（1）打开“固定资产初始化账套向导约定及说明”对话框l（2）单击“下一步”按钮，打开“固定资
3、产初始化账套向导启用月份”对话框。l（3）选择启用月份“2019.01”。l（4）单击“下一步”按钮 , 打开“固定资产初始化向导一一折旧信息”对话框。l（5）选中“本账套计提折旧”复选框；选择折旧方法“平均年限法 ( 一 )”，折旧分配周期“1个月”； 选中“当(月初己计提月份=可使用月份-1) 时，将剩余折旧全部提足”复选框。l（6）单击“下一步”按钮，打开“固定资产初始化向导一一编码方式”对话框。l（7）确定资产类别编码长度 2112； 选择“自动编码”单选按钮，选择序号长度5 。l（8）单击“下一步”按钮，打开“固定资产初始化向导一一财务接口”对话框。l（9）选中“与账务系统进行对账”
4、复选框；选择固定资产的对账科目“固定资产 (1601)”，累计折旧的对账科目“累计折旧 (1602)”。选择“在对账不平衡下允许固定资产月末结账”选择框。l（10）单击“下一步”按钮 , 打开“固定资产初始化向导一一完成”对话框。l（11）单击“完成”按钮，完成本账套的初始化，系统弹出“是否确定所设置的信息完全正确并保存对新账套的所有设置”信息提示对话框。l（12）单击“是”按钮，系统弹出“已成功初始化本固定资产账套”信息提示对话框，“确定”按钮。l特别说明：特别说明：l初始化设置完成后，有些参数不能修改，所以要慎重。如果发现参数有错，必须改正，只能通过固定资产系统“工具”“重新初始化账套功能
5、”命令实现，该操作将清空对该子账套所做的一切工作。l（二）固定资产管理系统相关设置l1.选项卡设置l（1）执行“设置”“选项”命令，进入“选项”窗口l（2）单击“编辑”按钮，打开“与账务系统接口”选项卡。l（3）选中“业务发生后立即制单”、“在对账不平情况下允许固定资产月末结账”复选框；选择“固定资产”缺省入账科目为“固定资产（1601）”、“累计折旧”缺省入账科目为“累计折旧（1602）”、“减值准备”缺省入账科目为“固定资产减值准备（1603）”，“增值税进项税额”缺省入账科目为“进项税额（22210101）”、“固定资产清理”缺省入账科目为“固定资产清理（1606）”，单击“确定”按钮。
6、l2.设置部门对应折旧科目l(1) 执行“设置”“部门对应折旧科目设置”命令，进入“部门编码表”窗口。l（2）选择部门“财务部”，单击“修改”按钮。l（3）选择折旧科目“管理费用 / 折旧费 （660205）”，单击“保存”按钮。l（4）同理，完成其他部门折旧科目的设置l3.设置资产类别l（1）执行“设置”“资产类别”，进入“类别编码表”窗口。l（2）单击“增加”按钮，输入类别名称“房屋及建筑物”，折旧年限“16年”，净残值率“4%”；选择计提属性“正常计提”，折旧方法“平均年限法（一）”，卡片样式“通用样式（二）”，如图4-12所示，单击“保存”按钮。l（3）同理，完成其他资产类别的设置。l
7、特别说明：特别说明：l资产类别编码不能重复，同一级的类别名称不能相同。类别编码、名称、计提属性、卡片样式不能为空。已使用过的类别不能设置新下级。l4.设置增减方式l（1）增加方式l执行“设置”“增减方式”命令，进入增减方式窗口。l在左侧列表框中，单击“直接购入”增加方式，单击“修改”按钮。l输入对应入账科目“工行存款 (100201)”，单击“保存”按钮。l同理，依据资料设置其他增加方式对应入账科目。l（2）减少方式l执行“设置”“增减方式”命令，进入增减方式窗口。l在左侧列表框中，击“出售”减少方式，点击“修改”按钮。l输入对应入账科目“固定资产清理 (1606)”，单击“保存”按钮。l同理
8、，根据资料设置其他减少方式对应入账科目。l5.其他设置l对于“使用状况”、“折旧方法”、“卡片项目”、“卡片样式”不再另行设置。l6.录入原始卡片l（1） 执行“卡片”“录入原始卡片”命令，进入“资产类别参照”窗口。l（2） 选择固定资产类别“房屋及建筑物”，如图4-15所示。单击“确认”按钮，进入“固定资产卡片录入”窗口。l（3）“固定资产编号”自动产生，在“固定资产名称”输入“办公楼”，在“开始使用日期”处输入“2012-01-20”，在“原值”处输入400000.00，双击“增加方式”选择“在建工程转入”，双击“使用部门”选择“经理室”，双击“使用状况”选择“在用”；累计折旧输入1512
9、00.00； 输入可使用年限“192”个月； 其他信息自动计算出。l（4）单击“保存”按钮，系统弹出“数据成功保存！”信息提示对话框，单击“确定”按钮。l（5） 同理，完成其他固定资产卡片的输入。l7.卡片查询l执行“卡片”“卡片管理”命令，进入“卡片管理”窗口。查询全部已经录入的卡片l8.对账l 执行“处理”“对账”命令，进入对账窗口，单击“对账”，进入与账务对账结果l特别说明：特别说明：l始使用日期要采用“2019-01-20”的方式。l如果使用系统编号，要删除一张卡片，又不是最后一张时，系统将保留空号。l已计提月份由系统将根据开始使用日期自动计算出。l月折旧率、月折旧额；与计算折旧有关的
10、项目输入后，系统会按照输入的内容自动计算出并显示在相应项目内，可与手工计算的值比较，核对是否有错误。任务二 日常业务处理内 容一、资产增加二、资产评估任务二 日常业务处理l1.执行“卡片”“资产增加”命令，进入“资产类别参照”窗口。l2.选择资产类别：“交通运输设备”，单击“确定”按钮，进入“固定资产卡片新增“窗口。l3.输入固定资产名称“汽车”双击“使用部门”选择“单部门使用”后单击“确定”，选择“财务部”，双击“增加方式”选择“直接购入”，双击“使用状况”选择“在用”；输入原值20000.00，可使用年限“8年”，开始使用日期“”。l4.单击“保存”按钮，进入“填制凭证”窗口。l5.选择凭
11、证类型为“付款凭证”，修改制单日期。单击“保存”按钮。l特别说明：特别说明：l新卡片第一个月不计提折旧，累计折旧为空或0。卡片输入完后，也可以不立即制单，月末可以批量制单。l（二）资产评估l1.执行“卡片”“资产评估”命令，进入“资产评估管理”窗口。l2.单击“增加”按钮，打开“资产评估选择”对话框。l3.选择要评估的项目“原值”和“累计折旧”，其他是系统默认的。单击“确定”按钮。l4.在“资产评估”窗口中，“资产编号”选择要评估资产“办公楼”的卡片编号00001，输入评估后数据。在“评估后原值”处输入430000.00，在“评估后累计折旧”出输入151200.00l5.单击“保存”按钮，弹出
12、 “是否确认要进行资产评估”窗口，单击“是”，如图4-23所示。“填制凭证”窗口，如图4-24所示。选择贷方科目“4002资本公积”凭证类别“转账凭证”，单击“保存”按钮。提示“数据保存成功”。l特别说明：特别说明：l如果想删除已经处理完的评估记录，就要首先删除已经生成的凭证，删除生成的凭证不能在总账中进行，要在“固定资产管理系统”中执行“处理”“凭证查询”命令，进入“凭证查询”对话框。然后，点击要删除的记录“转-3”，再点“删除”按钮，显示“确实要删除吗？删除后不可恢复！”提示。点击“是”，完成删除凭证的工作。生成的凭证删除后，就可以删除资产评估的记录。l如果在删除凭证后，又要重新编制凭证，
13、就按如下操作：执行“处理”“批量制单”命令，进入“批量制单”对话框，在“资产评估”行和“制单”列的交叉单元位置双击鼠标左键，出现“Y”，如图4-27所示。再点击“制单设置”，在“科目”栏中分别输入“1601”和“4002”，如图4-28所示，点“凭证”按钮，选择凭证类别后，保存此凭证任务三期末处理内 容一、折旧处理二、资产减少三、部门折旧计提汇总表查询四、对账五、月末结账任务三 期末处理l（一）折旧处理（计提本月折旧费用）l1.执行“处理”“工作量输入”命令，输入轿车本月工作量“1000千米” 。l2.执行“处理”“计提本月折旧”命令，系统弹出“是否已正确输入工作量”对话框l3.单击“是”，系
14、统弹出“是否查看折旧清单？” 信息提示对话框。单击“是”按钮。l4.系统继续弹出“本操作将计提本月折旧，并花费一定时间，是否要继续？” 信息提示对话框。单击“是”按钮。l5.系统计提折旧完成后，进入“折旧清单”窗口。l6.单击“退出”，进入“折旧分配表” 。l7.单击“凭证”按钮，进入“填制凭证”窗口，选择凭证类别，按实训内容修改其他项目，单击“保存”按钮。退出后，系统提示“折旧计提完成”。l特别说明：特别说明：l如果上次计提折旧已通过记账凭证把数据传递到账务系统，则必须删除该凭证才能重新计提折旧。计提折旧后，又对账套进行了影响折旧计算或分配的操作，必须重新计提折旧，否则系统不允许结账。l（二
15、）资产减少l会计制度规定本月减少的固定资产照提折旧，因此，本账套需要进行计提折旧后，才能减少资产。l1.执行“卡片”“资产减少”命令，进入“资产减少”窗口。l2.选择卡片编号 00005，单击“增加”按钮。l3.选择减少方式为“报废”，单击“确定”按钮，系统提示“所选卡片已经减少成功”，进入“填制凭证”窗口。 l4.选择凭证类别，单击“保存”按钮。l（三）部门折旧计提汇总表查询l1.执行“账表”“我的账表”命令，进入“固定资产报表”窗口。l2.单击“折旧表”，选择“( 部门 ) 折旧计提汇总表”。双击“( 部门 ) 折旧计提汇总表”按钮，打开“条件”对话框。l3.选择期间为 “2019.01”
16、，汇总级次为“1-1”。单击“确定”按钮。l（四）对账l1.在总账管理系统中，使用操作员“103张德娟”执行“出纳签字”； 使用操作员“101王一淋”执行“审核签字”； 使用操作员“101王一淋”执行“记账”处理。l2.执行“处理”“对账”命令，系统弹出“与财务对账结果”信息提示对话框。l3.单击“确定”按钮。l特别说明：特别说明：l当总账记账完毕，固定资产系统才可以进行对账。对账平衡，开始月末结账。 如果在初始设置时，选择了“与账务系统对账”功能，对账的操作不限制执行时间，任何时候都可以进行对账。l若在财务接口中选中“在对账不平情况下允许固定资产月末结账”复选框，则可以直接进行月末结账。l（
17、五）月末结账l1.执行“处理”“月末结账”命令，打开“月末结账”对话框。l2.单击“开始结账”按钮，系统弹出“月末结账成功完成！”信息提示对话框。 l3.单击“确定”按钮。l特别说明：特别说明：l 本会计期间做完月未结账工作后，所有数据资料将不能再进行修改。l 本会计期间不做完月未结账工作，系统将不允许处理下一个会计期间的数据。月未结账前一定要进行数据备份，否则数据一旦丢失，将造成无法挽回的后果。l如果在结账后发现结账前操作有误 , 必须修改结账前的数据，则可以使用“恢复结账前状态”功能，又称“反结账”，即将数据恢复到月末结账前状态，结账时所做的所有工作都被无痕迹删除。l在总账管理系统未进行月末结账时，才可以使用恢复结账前状态功能。一旦成本系统提取了某期的数据，该期不能反结账。如果当前的账套已经做了年末处理，那么就不允许再执行恢复月初状态功能。谢谢