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1、精选优质文档-倾情为你奉上公司部工作流程1. 财务部管理结构图2. 管理目的:公司的财和物的管理3. 财务部主要职能 会计:帐务处理、税务、工商事务处理、应付款、信用调查、信用判断、付款、财务报表; 出纳:收款、付款、日常开支报销; 成本控制 :监督项目采购、经济条款审查、折旧、报损、报失、检查合同执行情况、监督资金的执行; 仓储 :公司所有的固定资产的定期盘存、管理物品帐、项目剩余材料、申请大宗项目订货。 4. 财务部兼管职能:公司日常所需物品采购,签订大宗项目订货合同 5. 财务部岗位职责 5.1财务部经理 认真贯彻执行会计法和财务管理,严格执行财经纪律,认真履行工作职责。 认真抓好公司内
2、的经营管理,建立健全各项财务规章制度,完善收入、支出手续制度,月初二日前,制定好资金收入和资金使用计划,成本费用开支计划。月度终了对每一项计划进行认真考核,严禁无计划和超计划开支。 随时掌握资金收入、付出,结余情况,做到心中有数,统筹安排资金使用,确保工程用款。 对支付的每一笔费用开支和工程用款要认真审核,严格把关。凡内容不完整,手续不全的立即补正。 督促本部门员工严格执行工作责任制度和财务管理制度。了解和熟悉每一位员工的工作性质和内容,具体布置工作,做到有考核,有检查,并加以指导。对不能胜任工作或工作不认真负责以及不严格执行规章制度的,有权向总经理反映,要求拆换。 对每一张记帐凭证要认真审核
3、,检查原始单据的合法性、合理性,会计科目运用的正确性,记帐金额与附件单据金额的一致性,如有不符,及时补正。 督促出纳每月核对银行帐,认真做好余额调节表,查清未达帐项。坚持现金日清日结,盘点制度,认真核对总帐和相关的帐户余额,对长短款项查明原因,属责任短款的全额赔偿,属长款的查不出原因作公司收入处理。特别是对收款员上交存折转款之后销户存款利息,要认真核对清理,进入公司帐户。 加强对统计每一项工作检查,特别是每月实际到位款项必须与出纳收取的房款总额碰对,出入大的一定查清原因。抓紧对尾款的回收和个人购房银行贷款、公积金贷款和组合贷款的办理及银行款项的及时到位工作。 经常性到各售楼部对收款员工作进行检
4、查、考核、指导,发现问题及时处理。对违反公司规章制度,难以胜任工作的,有权予以调换或辞退。 疏通与各有关部门之间的关系,加强感情联络,便于处理好与各部门之间的关系,定期向总经理汇报工作,提供财务信息、出谋划策,当好参谋。 完成领导交办的其他工作,以及主动配合其他部门完成相关工作。 主动履行修改、完善本岗位职责的义务。 5.2会计 认真执行会计制度,苦练基本功,达到记帐工作要求。 认真、仔细核对各种记帐凭证,对不合规、不合法、不真实的会计凭证予以坚决抵制,同时有关主管领导;对于不完整、不详细的会计凭证退回制证人,完善后再行审核。 进行科目汇总,登记各类明细帐及总帐,做到帐帐相符。 及时登记帐簿,
5、做到日清月结,平行登记,数字要填写准确,记载清晰,摘要详细。 严格遵守记帐规则。一切帐簿不得挖补、皮擦、刀刮、涂改,错帐改正要按制度划单红线,盖上私章,以示负责。根据有关规定和月末帐目记录,进行月末结转。 负责记载以下各种内部帐务: 负责记载营业和非营业收入,支出科目的分类帐。 负责记载费用开支帐,控制各项费用指标。 负责记载暂收、暂付分户帐。挂帐时,须经领导批准,并负责经常检查督促清理。 编制各类会计报表,做到帐表相符,并编写编表说明以及年终财务分析。保证报送及时,数字准确,内容完整。 负责财务专用章,税务代码章的保管。 负责收集、综合、整理积累会计核算,经济核算等有关统计资料;按科目顺序及
6、时装订传票、帐册,保管会计档案。 协助财务经理完成其他各项工作。 完成领导交办的其他工作,以及主动配合其他部门完成相关工作。 主动履行修改、完善本岗位职责的义务。 5.3出纳 负责查验会计原始单据是否真实、准确,内容是否完整、支出是否合理,有无有关人员签字。对不符合规定的报销凭证,出纳人员有权拒绝受理,出纳人员要根据报销合法、手续齐全的原则报销凭证、支出现金。 办理各项收款业务和提取备用现金。 及时登记现金日记帐,每日核对库存现金,做到日清月结。 不得坐支库存现金,要按有关结算纪律和现金管理有关规定,超额库存现金要及时送存银行。 负责发票、支票、收据等其他有价票据的收发、管理工作,不得遗失。
7、按银行结算制度的规定办理银行存款结算手续,及时登记帐簿,坚持曰清月结,及时编制“银行余额调节表”,发现问题,及时解决。 . 控制银行支票,领用时需登记,且有报帐手续,严格控制支票领用。 认真及时、准确无误地掌握和管理工资、奖金等的发放情况。 编制有关人员工资统计表、办理出入人员的工资转移、结转手续。 完成领导交办的其他工作,以及主动配合其他部门完成相关工作。 主动履行修改、完善本岗位职责的义务。 5.4合同统计管理员 负责销售人员销控系统管理知识的上岗工作。 负责销控系统的数据处理与维护工作。 做好公司销售政策的变更下传及监督执行工作。 配合工程部做好工程协议变更等手续的接口工作。 根据公司领
8、导对销售统计数据的需要,适时完成打印、报送统计报表的工作。 负责购房合同、协议的审核与盖章。 负责购房合同的保管、调用等工作。 做好销控管理、合同管理的保密工作。 完成领导交办的其他工作,以及主动配合其他部门完成相关工作。 主动履行修改、完善本岗位职责的义务。 5.5收款员 负责现场售楼部销售房款的收缴工作。 在收款过程中,如收现金,要仔细检查现金的真伪;如收支票,要仔细检查支票上的日期、金额、大小写、防伪标记等。 对于当天所收取的房款,不论是支票还是现金,也不论其金额大小,应一律缴存于公司财务部,特殊情况应向公司财务部报告。 开发票时,一定按购房合同单价,面积核准应收房款金额,以防止错收或少收。并仔细填写预收房款明细表,保证帐实相符。 及时做好当天的收款红线,建立客户交款台帐,月终,根椐当日上报的红线进行帐务核对,然后分类汇总,填报相关报表,保证帐帐相符。 完成领导交办的其他工作,以及主动配合其他部门完成相关工作。 主动履行修改、完善本岗位职责的义务。 6. 财务部工作流程 6.1预算申报程序 6.2财务付款(报销)程序(审核权限内付款) 6.3收款程序: 客户交款售楼部收款员财务部审核送存银行专心-专注-专业