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1、财务需求调研卷I. 总体情况介绍会议地点项目号码筹备者会议日期II. 参加者Oracle姓名职务姓名职务III. 议程编号议题结论 C/F总帐概述1.获取会计系统组织图2.贵公司目前的总帐系统是 手工 电算化3.贵公司是否是另一家公司的子公司？4.贵公司是否拥有子公司？ 5. 贵公司是否有分支机构？ 如有，请列出这些分支机构。6.贵公司是否进行部门化核算，拥有不同成本中心等等？ 7.描述通常用来确保总帐准确性与完整性的复核程序。8.描述贵公司的财务年度9.贵公司是否有周期性的财务报表或内部财务报告？如是，请给一套复印件。10贵公司是否计划按以下几种分法分别产生各自独立的资产负债表或利润表？ 按
2、子公司 按分部 按部门11贵公司是否需要设置多币种帐簿？12.贵公司对资产负债表及利润表是否使用不同的重估汇率？13.描述贵公司针对外币的要求（例如，处理、报告）14.在系统中怎样记录汇兑收益与损失？15.贵公司使用多少套分类帐（例如，一套适用于当地需要，另一套适用于外国管理的需要）16.是否按项目核算？ 会计科目表1.贵公司是否有会计科目表？需获取复印件。2. 贵公司的会计科目编号有几位数字？科目编号中是否有字母或特殊符号？3.会计科目的编号是否有特殊的意义？ 4.会计科目表是否留有足够的空间以便将来能进行扩展？5.贵公司是否计划继续使用现存的会计科目编号结构？如否，请描述新的结构。7.如贵
3、公司有多个分部，每个分部是否有以不同分部编号相区别的相同的会计科目表？8.会计科目表怎样变更？变更必须得到谁的批准？9会计科目中需要保存的信息10除会计科目外，要求按哪些分类记录财务信息： 利润中心 成本中心 员工 产品 项目 盈分析中心 其他11是否建立科目信息校验规则？12是否建立科目汇总结构？13是否建立利润中心、成本中心汇总结构？是否对其他字段建立相应父子结构？14是否按各信息段建立安全规则？15简述对科目表的其它要求。日常交易1. 描述不同交易类型的操作流程。2. 外币交易采用何种汇率？3.即时还是分批创建日记帐与过帐？4贵公司是否在月底进行预提？ 5.是否自动使用周期性日记帐分录。
4、6.是否使用公式化交易7.每笔日记帐分录有连续编号10.是否自动从其他系统接受信息并将分录过上日记帐11.描述任何反常或复杂的会计应用12.杂项现金收据是否有特殊程序？13.简述雇员现金借款、报销流程。14简述凭证审批流程。15是否需要建立不同审批权限？过帐1.会计期间结束后关帐需要多长时间？2采用表结或帐结法计算本年利润？3.财务年度结束后，审计师完成审计需要多长时间？4.贵公司是否有书面的会计处理程序？如是，需获取一分复印件。5.会计期间结束时，总帐的交易量大约是多少？会计年度结束时呢？6.允许不同的子公司独立关帐7. 在月底关帐前怎样检验从另一个分模块转入的数据？8.是否贮存每期银行对帐
5、单的细节？ 9是否使用电子对帐单？10简述对数据查询功能的要求。预算1.描述预算过程2.描述会计部门在下列预算工作中的作用： 销售预测 生产预测 成本分配预测 厂房设备预测 现金预测 目标财务报表3.谁来进行详细的预测？4.贵公司使用何种预算（例如，固定预算，可变预算，零基预算）？5.预算过程何时开始？6.预算何时结束？7.是否将今年的预算与去年相比较？8.描述预算报告： 多久进行一次？ 报告怎样提出？ 与实际计算是否有差异？9. 谁来监督预算的执行？10.预算以多久为一期，四星期，每月，每季或每年？11.预算与成本中心如何同时工作？12贵公司怎样将预算与实际数据比较？13是否需要多样性预算？
6、14是否根据历史数据或其他预算数计算本期预算？ 15预算是否要能从Excel下载？ 报告1.获取通常产生的所有财务报告的样本。2.每种类型的财务报告何时产生（例如，每天，期末，年末，按需要）3.使用何种报告期（例如，12个月，134星期）4.多少不同的子公司需编制财务报告？是否需要合并报表？5.财务报告有多少不同的层次（例如，部门，分部，工作单位等等）？6.需准备什么特殊的财务报告7.是否定期跟踪以下比率： 营运资本比率 净利率 存货周转率 其他 8.对报告编写器的要求合并报表1简述贵公司集团结构，列出各分公司、子公司、关联公司及股份持有情况。2贵公司是否为控股公司？3是否需要向母公司报送合并
7、用报表，请描述母公司对报送报表的要求。4贵公司是否有有关关联公司方面的记帐要求？如有，请解释一下。5对关联公司的交易是否有及时对帐、相互审核？6是否需要合并报表？如是，合并报表中如何抵消的关联公司交易？7各关联公司会计科目是否不同？8各关联公司会计期间是否不同？9各关联公司本位币是否不同？10各关联公司是否采用相同会计系统？11采用报表和并或帐簿合并？简述合并数据的明细程度。12是否同时合并预算、统计报表？应付帐款概述1.是否有多个采购部门，例如，公司的采购部门与部门的采购部门？ 2.是否所有的采购工作由采购部门完成？ 3如何设立供应商的质量标准和供应商选择的标准？财务是否参与供应商选择？4.
8、能得到何种类型的供应商考核报告？5会计系统是否将采购价的变动作为一项控制程序？6每月处理多少发票？7每天付款的数量。8每月人工签发支票的数量。供应商信息1.是否有得到批准的供应商类型表？2.贵公司是否按产品设置供应商？3.在所有的采购点对供应商的编号是否保持一致？ 4. 有关供应商的数据中保持什么？ 供应商身分 多地址 产品信息 怎样与供应商进行联系 付款条件 供应商的类型 供应商对贵公司的编号 供应商银行信息 税务信息5不同关联公司间哪些供应商信息可以共享？6是否在系统中建立不同供应商的关联关系？7.供应商的表现以什么来衡量？ 单价 付款期限 运送时间 数量 质量 其他8.如何考核采购员？9
9、.贵公司是否有一次性供应商？10是否分有对公司有重大影响的供应商？11描述对供应商记录的其他特殊要求发票及帐款管理1.如何确认应付帐款？ 采购单 到货通知 质检单 或全部2是否允许无采购单发票？3是否使用外部导入发票？4简述发票录入的审批程序5.是否编制应付帐款帐龄表？是自动产生还是手工编制的？6.公司是否对现金流出的需要编制计划以使其与现金流入相配合？是否必须上报现金需要以助编制计划？是自动产生还是手工编制的？ 7.是否建立损失折扣帐户并对其进行监控？8.描述应付帐款与采购部门的相互关系？9.收货报告是否即时传送给负责应付帐款部门？10.描述采购采用的控制记录。11.是否至少每月核对一次供应
10、商的对帐单12.付款凭证如何得到批准？谁负责批准？这些凭证每隔多久输入？13.发票后是否附有相关证明文件？14.描述应付帐款有关报表？付款1贵公司使用那些付款方式？ 支票 汇票 远期票据 其它2是否对不同类型供应商建立不同付款等级？3是否允许对未匹配发票付款？4公司是否使用应付帐款到期系统以便能在不丧失折扣与不损害与债权人关系的情况下尽可能晚付款？5是否建立固定付款日制度？6是否采用电子付款？7在付款流程中需要系统提供哪些单据？8简述付款审批流程。9公司是否从现金折扣中获益？10在系统中是否保存支票簿信息？11描述与银行对帐的程序？12简述每月付款量，是否需要采用批次付款？应收帐款概述1出售多
11、少种不同的产品？ 2产品销售在多大程度上是季节性或期间性的？3现在贵公司有多少客户？ 批发 零售发票及帐款管理1是否有现金销售？如有，描述怎样进行及记录现金销售。2何时如何建立发票？3是否允许无订单发票？4是否允许发票与订单单价有差异？容差范围多少？5是否允许发票与订单或到货数量有差异？容差范围多少？6是否允许在发票录入时修改 付款条款 到期日期 折扣金额 其它7简述发票审批流程8简述贷项通知单适用情况。9简述贷项通知单审批流程。10是否为客户设置发票地址？11是否为客户设置对帐地址？12描述现在使用的订货登录系统，该系统是如何与以下方面联系的： 发票 应收帐款 存货 总帐13是否有关联公司内
12、部销售？对这种发票处理是否有单独的约束机制？14保存多种销售税金信息以便于根据每张发票自动计算销售税金15是否有代扣缴所得税业务？16是否有外币销售？对外币发票汇率是否有特殊要求？17是否有周期性发票？18是否有外部系统导入发票？19是否有固定资产租赁发票？如有，简述处理流程。收款1贵公司是否有收款延展期？2是否采用付款折扣？是否对不同类别客户采用不同折扣条款？3是否有预收现象？4如何处理客户超额付款？5如何处理未匹配付款？是否愿意将现金收据首先用于最老的发票？6是否允许远期票据？如允许，如何处理。7是否允许对一张发票先收部分款？8对于提前付款，是否给予折扣？9贵公司的客户是否计算过期利息付款
13、？10贵公司是否允许自动注消发票金额与实际金额的容许差异？11贵公司是否对逾期利息收费？信用1何时、怎样检查客户的信用限额？2是否根据不同币种设置信用额度？3如果客户有过期未付的发票贵公司是否会暂缓对其定单发货？4在计算信用额度时是否考虑未开出发票的订单金额？5贵公司检查信用愿意采用： 信用额度与帐龄时间的长短 全部信用6对被信用检查挂起的客户，谁有权释放？7简述贵公司信用控制的其他流程催帐与对帐1贵公司是否愿意建立催账系统？如是，怎样建立？2按客户发票项目催帐或按客户余额催帐？3建立几个催帐等级？4如何记录对客户的各种催款行为？5简述催款活动的审批管理流程6贵公司多久打印一次客户对帐单： 每
14、月？ 每年？ 其他？7贵公司是否为余额为零或负数的客户打印对张单？8简述贵公司的帐龄分析要求。9允许使用者定义帐龄分析段10简述归公司在帐务控制的其他要求固定资产资产卡片1资产如何分类： 部门 地点 种类 状态 其他2是否要求保存多种分类方法？3固定资产卡片记录的信息包括： 价值 残值 折旧方法 资产分类 保管人员 使用部门 资料信息 保险 维修情况 租赁信息 子资产信息 其它4简述固定资产编号结构，是手工编号或自动编号5简述固定资产分布及数量6固定资产占总资产的比重固定资产业务处理1简述现行折旧方法。 2是否有多种折旧帐簿？3是否有租入固定资产？4租出固定资产5描述资产购买程序。6描述有关资产的启动或退休程序 。7贵公司是否会维持固定资产预算8贵公司是否会在系统中保存有关资产购买或其他增值历史记录？9描述资产维修计划10简述固定资产出售流程11简述对固定资产业务处理的其他要求。在建工程1是否有要求管理在建工程？2在建工程成本的记录要求？3简述在建工程转入固定资产的程序。4详述贵公司对在建工程管理的要求