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1、 会计信息系统 实 验 报 告年级： 2011级 学号： 120372011008 姓名： 叶媛如 实验时间： 2012年3月19日4月23日 一、实验目的：1、掌握用友ERP-U8管理软件中总账管理系统初始设置和基础设置的相关内容。2、掌握用友ERP-U8管理软件中总账管理系统日常业务处理和月末处理的相关内容。3、熟悉总账管理系统日常业务处理和月末业务处理的各种操作。4、掌握凭证管理、出纳管理和账簿管理的具体内容和操作方法。5、掌握银行对账、自动转账设置与生成、对账和月末结账的操作方法。6、理解报表编制的原理及流程。7、掌握报表格式定义、公式定义的操作方法；掌握报表单元公式的用法。8、掌握报
2、表数据处理、表页管理及图表功能等操作。9、掌握如何利用报表模版生产一张报表。二、实验内容：1、总账管理系统参数设置2、基础档案设置：外币及汇率、会计科目、人员档案。3、凭证管理：填制凭证、审核凭证、凭证记账的操作方法。4、出纳管理：出纳签字、现金、银行存款日记账和资金日报表的查询。5、账簿管理：总账、科目余额表、明细表、辅助账的查询方法。6、银行对账。7、自动转账。8、对账。9、结账。10、自定义一张报表。11、利用报表模版生成报表。三、实验器材：硬件：处理器：Intel(R) Celeron（R）CPU420 1.60Gz 主板：Lenovo Intel 945GZ（Lakeport-GZ）
3、+ICH7 内存：DDR400 504MB； 硬盘：Hitachi80G. 显卡：Inter（R） 82945G Express Chipset Family； 显示器：Lenovo 17.1吋液晶显示器； 电源：ATX 300SD； 网卡：Realtek RTL8139/810Xa Family Fast Ethernet NIC 系统：Microsoft Windows XP Professional Build 2600 软件：用友ERPU8.72四、预备知识系统初始化设置，包括：科目、凭证类别、初始余额录入，部门、客户、供应商等设置。凭证处理，包括：凭证的录入、修改、审核、查询和记账。
4、期末业务处理，包括：期末结转业务记账凭证的自动编制和期末结账工作。报表处理子系统的初始化工作，包括建立报表文件、报表格式及公式的设置。报表处理子系统的日常处理工作，包括编制报表、输出报表、报表的汇总和分析以及报表维护。编制现金流量表的基本原理和基本方法。五、实验步骤：1、单击【开始】【程序】【用友ERPU8.72】【企业应用平台】 ，操作员001，账套选择007,2009年9月1日登录。单击【基础设置】【基础档案】【财务】【外币设置】，单击【增加】，在币符中输入“USD”，币名中输入“美元”，单击【确定】，在2009年9月的记账汇率栏中输入“8.100”，其它栏目默认后退出对话框。2、单击【基
5、础设置】【基础档案】【财务】【会计科目】，单击要修改的会计科目【660207其它】，单击【修改】或者双击该科目，进入【会计科目修改】窗口，单击【修改】，将科目名称的【其它】改为【电话费】，单击【返回】按钮。3、单击【基础设置】【基础档案】【财务】【会计科目】命令，单击【增加】按钮，进入【会计科目新增】窗口，在科目编码中输入【510103】，在科目名称中输入【福利费】，单击【关闭】按钮。4、单击【基础设置】【基础档案】【财务】【会计科目】命令，单击【增加】按钮，进入【会计科目新增】窗口，在科目编码中输入【660208】，在科目名称中输入【其他】，在辅助核算中选中【部门核算】，单击【关闭】按钮。5
6、、单击【基础设置】【基础档案】【机构人员】【人员档案】命令，在弹出的【人员列表】窗口中，单击【增加】，依次输入以下人员相关信息。人员编号人员姓名性别行政部门人员类别是否业务员是否操作员301周月男制造中心车间管理人员否否311孟强男一车间生产人员否否312罗江男一车间生产人员否否321刘青女二车间生产人员否否6、业务1：9月3日，财务部王晶从工行提取现金40000元，备发工资，现金支票号XJ002。单击【重注册】按钮，弹出【企业应用平台】界面，操作员003，账套选择007，2009年9月3日登录。是要以“马方”的身份进行填制凭证，凭证查询操作。单击【业务工作】【财务会计】【总账】【凭证】【填制
7、凭证】窗口，单击【增加】按钮，增加一张空白凭证，选择凭证类型“付款凭证”，输入制单日期“2009-09-03”，输入摘要“从工行提取现金”，输入科目名称“1001”，借方金额“40000”，按Enter键，摘要自动带到下一行，输入科目名称“100201”，弹出“辅助项”对话框，输入结算方式“201”，票号“XJ002”，发生日期“2009-09-03”，单击【确定】，输入贷方金额“40000”，凭证输入完成后，若此张支票未登记，则系统弹出“此支票尚未登记，是否登记？”对话框，单击【是】，弹出“票号登记”对话框，输入领用日期“2009-09-03”，领用部门“财务部”，姓名“王晶”，限额“400
8、00”用途“备发工资”，单击【确定】，单击【保存】按钮，系统弹出“凭证已成功保存！”信息提示框，单击【确定】按钮。 7、业务2：9月5日，采购部李平预借差旅费5000元，现金支票号XJ003。以在2009年9月5日，“003马方”的身份进行重注册登录，填制凭证。单击【业务工作】【财务会计】【总账】【凭证】【填制凭证】窗口，单击【增加】按钮，增加一张空白凭证，选择凭证类型“付款凭证”，输入制单日期“2009-09-05”，输入摘要“预借差旅费”，输入科目名称“122102”，借方金额“5000”，按Enter键，摘要自动带到下一行，输入科目名称“100201”，弹出“辅助项”对话框，输入结算方式
9、“201”，票号“XJ003”，发生日期“2009-09-05”，单击【确定】，输入贷方金额“5000”，凭证输入完成后，若此张支票未登记，则系统弹出“此支票尚未登记，是否登记？”对话框，单击【是】，弹出“票号登记”对话框，输入领用日期“2009-09-05”，领用部门“采购部”，姓名“李平”，限额“5000”用途“预借差旅费”，单击【确定】，点击【流量】按钮，单击【增加】按钮，在“项目编码”参照中，依次选择“经营活动/现金流出/支付的与其他经营活动有关的现金”项目，输入金额“5000”，单击【确定】按钮返回，单击【保存】按钮，系统弹出“凭证已成功保存！”信息提示框，单击【确定】按钮。8、业务
10、3：9月7日，总经理办公室肖剑支付业务招待费1500元，转账支票号：ZZR004以在2009年9月7日，“003马方”的身份进行重注册登录，填制凭证。单击【业务工作】【财务会计】【总账】【凭证】【填制凭证】窗口，单击【增加】按钮，增加一张空白凭证，选择凭证类型“付款凭证”，输入制单日期“2009-09-07”，输入摘要“支付业务招待费”，输入科目名称“660205”，借方金额“1500”，按Enter键，摘要自动带到下一行，输入科目名称“100201”，弹出“辅助项”对话框，输入结算方式“202”，票号“ZZR004”，发生日期“2009-09-07”，单击【确定】，输入贷方金额“1500”，
11、凭证输入完成后，若此张支票未登记，则系统弹出“此支票尚未登记，是否登记？”对话框，单击【是】，弹出“票号登记”对话框，输入领用日期“2009-09-07”，领用部门“总经理办公室”，姓名“肖剑”，限额“1500”用途“支付业务招待费”，单击【确定】，点击【流量】按钮，单击【增加】按钮，在“项目编码”参照中，依次选择“经营活动/现金流出/支付的与其他经营活动有关的现金”项目，输入金额“1500”，单击【确定】按钮返回，单击【保存】按钮，系统弹出“凭证已成功保存！”信息提示框，单击【确定】按钮。9、业务4：9月13日，销售部孙健收到昌新贸易公司转账支票1张，面值为58000元，用以归还前欠货款，转
12、账支票号：ZZR005以在2009年9月13日，“003马方”的身份进行重注册登录，填制凭证。单击【业务工作】【财务会计】【总账】【凭证】【填制凭证】窗口，单击【增加】按钮，增加一张空白凭证，选择凭证类型“收款凭证”，输入制单日期“2009-09-13”，输入摘要“用转账支票归还前欠货款”，输入科目名称“100201”，弹出“辅助项”对话框，输入结算方式“202”，票号“ZZR005”，输入客户“昌新贸易公司”，发生日期“2009-09-13”，单击【确定】，点击【流量】按钮，单击【增加】按钮，在“项目编码”参照中，依次选择“经营活动/现金流入/销售商品、提供劳务收到的现金”项目，输入金额“5
13、8000”，单击【确定】按钮返回，输入借方金额“58000”，按Enter键，摘要自动带到下一行，输入科目名称“1122”，输入贷方金额58000，若此张支票未登记，则系统弹出“此支票尚未登记，是否登记？”对话框，单击【是】，弹出“票号登记”对话框，输入领用日期“2009-09-13”，领用部门“销售部”，姓名“孙健”，限额“58000”用途“用转账支票归还前欠货款”，单击【确定】按钮返回，单击【保存】按钮，系统弹出“凭证已成功保存！”信息提示框，单击【确定】按钮。10、业务5：9月14日，采购部白雪归还欠兴华公司货款9360元，转账支票号为ZZR006以在2009年9月14日，“003马方”
14、的身份进行重注册登录，填制凭证。单击【业务工作】【财务会计】【总账】【凭证】【填制凭证】窗口，单击【增加】按钮，增加一张空白凭证，选择凭证类型“付款凭证”，输入制单日期“2009-09-14”，输入摘要“归还前欠货款”，输入科目名称“2202”，弹出“辅助项”对话框，输入结算方式“202”，票号“ZZR006”，输入供应商“兴华公司”，发生日期“2009-09-14”，单击【确定】，点击【流量】按钮，单击【增加】按钮，在“项目编码”参照中，依次选择“经营活动/现金流出/支付的与其他经营活动有关的现金”项目，输入金额“9360”，单击【确定】按钮返回，输入借方金额“9360”，按Enter键，摘
15、要自动带到下一行，输入科目名称“100201”，输入贷方金额9360，单击【保存】按钮，系统弹出“凭证已成功保存！”信息提示框，单击【确定】按钮。11、业务6：9月16日，销售部孙健向精益公司售出“管理革命”光盘 120张，单价150元，增值税额3060元，货税款尚未收到。以在2009年9月16日，“003马方”的身份进行重注册登录，填制凭证。单击【业务工作】【财务会计】【总账】【凭证】【填制凭证】窗口，单击【增加】按钮，增加一张空白凭证，选择凭证类型“转账凭证”，输入制单日期“2009-09-16”，输入摘要“赊购商品”，输入科目名称“1122”，弹出“辅助项”对话框，输入客户“精益公司”，
16、发生日期“2009-09-16”，单击【确定】，输入借方金额“21060”，按Enter键，摘要自动带到下一行，输入科目名称“6001”，弹出辅助项，输入数量120张，单价150元，点击【确定】按钮后，自动计算出贷方金额18000，按Enter键，摘要自动带到下一行，输入科目名称“22210105”，输入贷方金额3060，单击【保存】按钮，系统弹出“凭证已成功保存！”信息提示框，单击【确定】按钮。12、业务7：9月19日，采购部李平报销差旅费5200元，补付现金200元。以在2009年9月19日，“003马方”的身份进行重注册登录，填制凭证。单击【业务工作】【财务会计】【总账】【凭证】【填制凭
17、证】窗口，单击【增加】按钮，增加一张空白凭证，选择凭证类型“转账凭证”，输入制单日期“2009-09-19”，输入摘要“报销差旅费”，输入科目名称“660204”，借方金额“5000” 按Enter键，摘要自动带到下一行，输入科目名称“122102”，弹出“辅助项”对话框，输入部门“采购部”，个人“李平”，发生日期“2009-09-19”，输入贷方金额“5000”，单击【保存】按钮，系统弹出“凭证已成功保存！”信息提示框，单击【确定】按钮。同时，再单击【增加】按钮，增加一张空白凭证，选择凭证类型“付款凭证”，输入制单日期“2009-09-19”，输入摘要“补付现金”，输入科目名称“660204
18、”，借方金额“200”， 按Enter键，摘要自动带到下一行，输入科目名称“,1001”，弹出“辅助项”对话框，输入部门“采购部”，个人“李平”，发生日期“2009-09-19”，输入贷方金额“200”，点击【流量】按钮，单击【增加】按钮，在“项目编码”参照中，依次选择“经营活动/现金流出/支付的其他与经营活动的现金”项目，输入金额“200”，单击【确定】按钮返回，单击【保存】按钮，系统弹出“凭证已成功保存！”信息提示框，单击【确定】按钮。13、业务8：9月25日，收到建昌公司投资资金20000美元，转账支票号：ZZW002以在2009年9月25日，“003马方”的身份进行重注册登录，填制凭证
19、。单击【业务工作】【财务会计】【总账】【凭证】【填制凭证】窗口，单击【增加】按钮，增加一张空白凭证，选择凭证类型“收款凭证”，输入制单日期“2009-09-25”，输入摘要“收到投资资金”，输入外币科目名称“100202”，弹出“辅助项”对话框，输入结算方式“202”，票号“ZZW002”，发生日期“2009-09-25”，单击【确定】，输入外币金额“20000”根据自动显示的外币汇率8.10000，自动算出并显示本币金额162000，点击【流量】按钮，单击【增加】按钮，在“项目编码”参照中，依次选择“筹资活动/现金流入/吸收投资所收到的现金”项目，输入金额“162000”，单击【确定】按钮返
20、回， 按Enter键，摘要自动带到下一行，输入科目名称“4001”，输入贷方金额“162000”，单击【保存】按钮，系统弹出“凭证已成功保存！”信息提示框，单击【确定】按钮。14、业务9：9月30日，该企业管理部门固定每月底报销电话费用，统一报销凭证中都为管理费用但明细分属不同部门，以辅助项快速录入方式填制该凭证。总经理办公室：900，财务部：500，采购部：700，销售部:500，以现金支付。以在2009年9月30日，“003马方”的身份进行重注册登录，填制凭证。单击【业务工作】【财务会计】【总账】【凭证】【填制凭证】窗口，单击【增加】按钮，增加一张空白凭证，选择凭证类型“付款凭证”，输入制
21、单日期“2009-09-30”，输入摘要“报销电话费用”，输入科目名称“660207”，弹出“辅助项”对话框，按辅助明细，弹出“分录合并录入”对话框，通过增加方式输入各部门及相关金额，总经理办公室：900，财务部：500，采购部：700，销售部:500，发生日期“2009-09-30”，单击【确定】，按Enter键，摘要自动带到下一行，输入科目名称“1001”，点击【流量】按钮，单击【增加】按钮，在“项目编码”参照中，依次选择“经营活动/现金流出/支付的其他与经营活动的现金”项目，输入金额“2600”，单击【确定】按钮返回，单击【保存】按钮，系统弹出“凭证已成功保存！”信息提示框，单击【确定】
22、按钮。15、业务10：9月30日，计提折旧7500元，其中，车间使用固定资产5000元，总经理办公室使用固定资产1500元，财务部使用固定资产1000元。单击【业务工作】【财务会计】【总账】【凭证】【填制凭证】窗口，单击【增加】按钮，增加一张空白凭证，选择凭证类型“转账凭证”，输入制单日期“2009-09-30”，输入摘要“计提折旧”，输入科目名称“510102”，输入借方金额“5000”， 按Enter键，摘要自动带到下一行，输入科目名称“660206”， 弹出“辅助项”对话框，输入部门编码“101”，部门名称“总经理办公室”，发生日期“2009-09-30”，单击【确定】，输入借方金额“1
23、500”，按Enter键，摘要自动带到下一行，输入科目名称“660206”，弹出“辅助项”对话框，输入部门编码“102”，部门名称“财务部”，发生日期“2009-09-30”，单击【确定】，输入借方金额“1000”，按Enter键，摘要自动带到下一行，输入科目名称“1602”，输入贷方金额“7500” 单击【保存】按钮，系统弹出“凭证已成功保存！”信息提示框，单击【确定】按钮。16、业务11：9月30日，结转本月职工工资40000元，其中，一车间生产人员工资8060元，二车间生产人员工资2340元，车间管理人员工资4500元，总经理办公室人员工资5000元，财务部人员工资7600元，销售部人员
24、工资7500元，采购部人员工资5000元。（一车间生产普通打印纸-A4，二车间生产凭证套打纸）单击【业务工作】【财务会计】【总账】【凭证】【填制凭证】窗口，单击【增加】按钮，增加一张空白凭证，选择凭证类型“转账凭证”，输入制单日期“2009-09-30”，输入摘要“结转本月职工工资”，输入科目名称“500102”，弹出“辅助项”对话框，输入部门编码“301”，部门名称“一车间”，发生日期“2009-09-30”，单击【确定】，输入借方金额“8060”，之后几个部门的工资类似处理，最后是按Enter键，摘要自动带到下一行，输入科目名称“221101”，输入贷方金额“40000”，单击【保存】按钮
25、，系统弹出“凭证已成功保存！”信息提示框，单击【确定】按钮。,17、业务12：计提本月短期借款利息。点击【期末】【转账定义】【自定义转账】，弹出“自定义转账设置”对话框，点击【增加】，凭证类别选择“转账凭证”，输入转账序号“0001”，输入转账说明“计提短期借款利息”，点击【确定按钮】，点击【增行】，输入摘要“计提短期借款利息”，输入科目编码“660301”，选择方向“借”，在金额公式中，按照公式向导方式输入“QM(2001,月)*0.002”，再点击“增行”，输入摘要，输入科目编码“2241”，选择方向“贷”，在金额公式中，按照公式向导方式输入“JG()”，点击【保存】按钮。点击【转账生成】
26、，弹出“转账生成”对话框，选择“自定义转账”按钮，再点“确定”按钮，从而自动弹出一张凭证，选择凭证类别“转账凭证”，单击【保存】按钮，会显示凭证已生成。18、业务13：按工资总额的14%计提本月职工福利费。（注意：本项结转应在对生成的转账凭证进行记账后再进行结转）以在2009年9月30日，“001叶媛如”的身份进行重注册登录，对转字0004（0001/0002）号凭证进行审核、记账。再以“003马方”的身份进行重注册登录。点击【期末】【转账定义】【自定义转账】，弹出“自定义转账设置”对话框，点击【增加】，凭证类别选择“转账凭证”，输入转账序号“0002”，输入转账说明“计提职工福利费”，点击【
27、确定按钮】，点击增行，填入下图所列的各项信息后，单击【保存】按钮。点击【转账生成】，弹出“转账生成”对话框，选择“自定义转账”按钮，再点“确定”按钮，从而自动弹出一张凭证，选择凭证类别“转账凭证”，单击【保存】按钮，会显示凭证已生成。19、业务14：结转本月销售产品成本：本月共销售“管理革命”光盘 120张。点击【期末】【转账定义】【销售成本结转】，弹出“销售成本结转设置”对话框，凭证类别选择“转账凭证”，库存商品科目选择“1405”，商品销售收入科目选择“6001”，商品销售成本科目选择“6401”，单击【确定】按钮，点击【转账生成】，弹出“转账生成”对话框，选择“销售成本结转”按钮，再点“
28、确定”按钮，从而自动弹出一张凭证，选择凭证类别“转账凭证”，单击【保存】按钮，会显示凭证已生成。20、业务15：按生产工人工资的比例将本月发生的制造费用转入生产成本。（注意：本项结转应在对-生成的转账凭证进行审核、记账后再进行结转）以在2009年9月30日，“002 王晶”的身份进行重注册登录，对本月发生的所有收款凭证、付款凭证进行出纳签字，接着以“001叶媛如”的身份进行重注册登录，对本月发生的所有收款凭证、付款凭证、转账凭证进行全部审核、记账。最后以“003马方”的身份进行重注册登录。点击【期末】【转账定义】【自定义转账】，弹出“自定义转账设置”对话框，点击【增加】，凭证类别选择“转账凭证
29、”，输入转账序号“0003”，输入转账说明“结转制造费用”，点击【确定按钮】，点击增行，填入下图所列的各项信息后，单击【保存】按钮。点击【转账生成】，弹出“转账生成”对话框，选择“自定义转账”按钮，再点“确定”按钮，从而自动弹出一张凭证，选择凭证类别“转账凭证”，单击【保存】按钮，会显示凭证已生成。21、业务16：结转本月损益类账户的余额，并对生成的转账凭证进行审核记账。（注意：本项结转应在对生成的转账凭证进行审核、记账后再进行结转）以在2009年9月30日，“001叶媛如”的身份进行重注册登录，对转字0008号凭证进行审核、记账。再以“003马方”的身份进行重注册登录。点击【期末】【转账定义
30、】【期间损益】，弹出“期间损益结转设置”对话框，凭证类别选择“转 转账凭证”，本年利润科目选“4103”，再点击【确定】按钮。点击【转账生成】，弹出“转账生成”对话框，选择“期间损益结转”按钮，类型选择“全部”，点【全选】，再点【确定】按钮。从而自动弹出一张凭证，选择凭证类别“转账凭证”，单击【保存】按钮，会显示凭证已生成。以在2009年9月30日，“001叶媛如”的身份进行重注册登录，对该凭证进行审核、记账。再点击【期末】【对账】，进入【对账】窗口，将光标置于要进行对账的月份“2009-09”，单击“选择”按钮，单击“对账”按钮，开始自动对账，并显示对账结果。单击“试算”按钮，可以对各科目类
31、别余额进行试算平衡。单击“确定”按钮。点击【期末】【结账】，进入【结账】窗口，单击要结账月份“2009-09”，单击【下一步】按钮，单击【对账】按钮，系统对要结账的月份进行账账核对。单击【下一步】按钮，系统显示“2009年09月工作报告”。查看工作报告后，单击【下一步】按钮，再单击【结账】按钮，符合结账要求，系统将进行结账。22、业务17：生成9月份的“资产负债表”、“利润表”、“现金流量表”以及“管理费用明细表”。、以“001叶媛如”的身份进入企业应用平台，执行【财务会计】【UFO报表】，进入报表管理系统。执行【文件】【新建】，建立一张空白报表，报表名修改为：9月份资产负债表。、在格式状态下
32、，执行【格式】【报表模版】命令，打开“报表模版”对话框。选择所在的行业“2007年新会计制度科目”，财务报表“资产负债表”。单击“确定”按钮，系统弹出“模版格式将覆盖本表格式！是否继续？”信息提示对话框。单击“确定”按钮，打开“资产负债表”模版。、在格式状态下，修改报表C15和D15公式，将5001（生产成本）期末数加入。修改报表H37公式，将4103（本年利润）期末数加入。、在数据状态下，执行【数据】【关键字】【录入】，打开“录入关键字”对话框。输入关键字“单位名称：北京阳光信息技术有限公司，年：2009，月：09，日：30。”单击“确定”按钮，系统弹出“是否重算第1页？”信息提示对话框。单
33、击“是”按钮，系统会自动根据单元公式计算9月份数据。单击工具栏上的【保存】按钮，将生成的报表数据保存。利润表的处理方式，与资产负债表的处理类似。、以“001叶媛如”的身份进入企业应用平台，执行【财务会计】【UFO报表】，进入报表管理系统。执行【文件】【新建】，建立一张空白报表，报表名修改为：9月份利润表。、在格式状态下，执行【格式】【报表模版】命令，打开“报表模版”对话框。选择所在的行业“2007年新会计制度科目”，财务报表“利润表”。单击“确定”按钮，系统弹出“模版格式将覆盖本表格式！是否继续？”信息提示对话框。单击“确定”按钮，打开“利润表”模版。、在数据状态下，执行【数据】【关键字】【录
34、入】，打开“录入关键字”对话框。输入关键字“单位名称：北京阳光信息技术有限公司，年：2009，月：09，日：30。”单击“确定”按钮，系统弹出“是否重算第1页？”信息提示对话框。单击“是”按钮，系统会自动根据单元公式计算9月份数据。单击工具栏上的【保存】按钮，将生成的报表数据保存。现金流量表的处理方式，与资产负债表的处理类似。、以“001叶媛如”的身份进入企业应用平台，执行【财务会计】【UFO报表】，进入报表管理系统。执行【文件】【新建】，建立一张空白报表，报表名修改为：9月份现金流量表。、在格式状态下，执行【格式】【报表模版】命令，打开“报表模版”对话框。选择所在的行业“2007年新会计制度
35、科目”，财务报表“现金流量表”。单击“确定”按钮，系统弹出“模版格式将覆盖本表格式！是否继续？”信息提示对话框。单击“确定”按钮，打开“现金流量表”模版。、在数据状态下，执行【数据】【关键字】【录入】，打开“录入关键字”对话框。输入关键字“单位名称：北京阳光信息技术有限公司，年：2009，月：09，日：30。”单击“确定”按钮，系统弹出“是否重算第1页？”信息提示对话框。单击“是”按钮，系统会自动根据单元公式计算9月份数据。单击工具栏上的【保存】按钮，将生成的报表数据保存。、单击“数据/格式”，切换到格式状态，定义公式，比如：单击C5单元格后，点“fx”按钮，定义公式，点“确定”按钮。并依次对
36、C6：C40定义公式。、执行【文件】【新建】，建立一张空白报表，报名名修改为：管理费用明细表。、执行【格式】【表尺寸】，打开“表尺寸”对话框。输入行数9，列数10，单击【确定】按钮。、分别选择需要合并的单元区域A1：J1，A2：J2。执行【格式】【组合单元】，打开“组合单元”对话框，选择组合方式“整体组合”或“按行组合”。、选中报表需要划线的单元区域A1：J9，执行【格式】【区域画线】，打开“区域画线”对话框，选择“网线”单选按钮，单击【确定】按钮，将所选区域画上表格线。、在相应位置输入：项目、总经理办公室、财务部、工资、职工福利等内容。单击A2，单击“数据/关键字/录入”，弹出“录入关键字”
37、对话框，输入单位名称，年，月。接着定义单元公式。管理费用明细表：六、实验结果：1、对实验结果进行分析： 、企业有外币业务时，要先进行外币及汇率的设置。其作用是：一方面减少录入汇率的次数和差错；另一方面可以避免在汇率发生变化时出现错误。、对于明细科目的确定是根据本企业情况设定的，明细科目名称要通俗易懂，并将相应明细科目设为辅助核算目录，一个科目设置了辅助核算后，它所发生的每一笔业务将会登记在总账和辅助明细账上。在修改会计科目时，已有数据的科目是不能修改科目性质的。、一个账套总是由若干个子系统构成，这些子系统共享公用的基础档案信息，应根据本企业的实际情况，事先做好基础数据的准备工作，补充完整人员档
38、案资料。、凭证管理包括填制凭证、凭证审核、凭证汇总、凭证记账等功能。填制凭证是马方在计算机上根据审核无误准予报销的原始凭证填制记账凭证，根据企业在9月份实际发生的经济业务内容，按相应的业务日期，填制相关凭证。对于要进行辅助核算的科目，系统会提示输入相应的辅助核算信息。接着由出纳王晶对有涉及企业现金的收入与支出的凭证，即对马方填制的带有现金银行科目的凭证进行检查核对，进行单个签字或成批签字。由会计主管叶媛如对马方填制的记账凭证进行检查核对，主要是审核记账凭证是否与原始凭证相符，会计分录是否正确。经审核签字后的记账凭证，是可以用来登记总账、明细账、日记账、往来账等。记账采用向导方式，能够使记账过程
39、更加明确，记账工作是由计算机自动进行数据处理，不需要人工干预。、实现自动转账包括转账定义和转账生成两部分。转账定义包括自定义转账、销售成本结转、期间损益结转等。在9月30日，需要通过自定义转账设置，完成计提本月短期借款利息、计提职工福利费、制造费用转为生产成本。需要通过销售成本结转设置，完成制造费用转入生产成本。需要通过期间损益结转设置，将9月份这一会计期间的损益类科目的期末余额结转到本年利润科目中，这样能够及时反映企业利润的盈亏情况。、在9月份月末结账前，对账是通过核对总账与明细账、总账与辅助账数据来完成账账核对。试算平衡是将系统中设置的所有科目的期末余额按会计平衡公式“借方余额=贷方余额”
40、进行平衡检验。在9月底，要进行结账处理，计算和结转各账簿的本期发生额和期末余额，并终止本期的账务处理工作，不再录入本月凭证，并终止各账户的记账工作。、编制财务会计报告是会计处理程序的终点， 9月份要编制的对外财务报表有：资产负债表、利润表、现金流量表，对内管理报表有：管理费用明细表。信息使用者可以通过财务会计报告及时了解企业的财务状况、经营成果和现金流量等会计信息。2、实验的心得体会：、经济越发展，会计也越重要。由于计算机会计是一个发展极为迅速的新兴领域，其理论框架和方法体系还处于正在建立和完善的阶段，相关的会计信息系统软件也根据企业不断提高的管理需求在不断地发展和完善。这也就要求我们应该不断
41、提高自己的专业知识和业务处理能力，加强自己细心、耐心、严谨的处事风格，以适应这经济的快速发展，成为更符合企业现代管理要求的会计人。、通过这一学期对本课程的学习，我收获很多。我们都应该在每次课前先预习，了解下这次课是要讲什么内容，学习的是哪一个子系统，要做的是什么模块的操作。在做日常业务处理时，我们应该先按照实验步骤，在企业应用平台里正确操作，而不是按照课本中的实验操作指导一步一步生搬硬套，碰到哪里数据与同学不一样时，要虚心请教，积极与同学交流，及时核对，更正错误的信息。当然，如果有同学哪里做错了，不懂怎么修改更正，也应积极帮助，让同学知道自己错在哪，知道这种情况是怎么处理。、在操作的过程中更要
42、多加思索，知道操作流程，具体步骤，搞懂整个实验操作过程。在填制凭证时，也要保证数据录入的完整性和正确性，对于有的科目需要辅助核算，也要在填制凭证时及时准确录入。在审核记账后，才发现之前录入的凭证有些错误需要修改，或者少填制了一凭证，要学会如何取消记账，重新对之前错误的凭证更正过来。是要执行“期末/对账”命令，进入“对账”窗口，按Ctrl+H键，系统会弹出“恢复记账前状态功能已被激活。”信息提示对话框，同时会在“凭证”菜单下显示“恢复记账前状态功能”菜单项。而在期末处理时，如果已经结账后，才发现之前的月末处理业务出现错误没有更正，导致数据不符时。也要学会执行“期末/结账”命令，进入“结账”窗口，
43、选择要取消结账的月份“2009-09”，按“Ctrl+Shift+F6”键，激活“取消结账”功能，返回处理之前错误的操作。而在生成报表时，发现生成的数据与其他同学不符，不用急不紧张，仔细与同学的报表核对，找出哪一项目的数据不符，查看对比公式，及时找出差错，更正差错。3、实验的改进意见：、用友ERPU8管理软件属于系统软件，对硬件环境的配置要求较高，并不是所有的个人计算机都符合安装的要求。而且该软件也根据企业不断提高的管理需求在不断地发展和完善，比如我的电脑能够安装，且安装的是用友ERPU8 8.61版的，可课程要求是在8.72版本。这样在每周一次的课堂上，如果没有及时完成的实验操作，就只能等着
44、下周次课来教室完成，没有办法再课后再多加学习。所以我认为应该在升级版本时，能够开发出可以让学生在课后独立学习的、同时能够版本兼容的学生端应用软件，以便在课后多加练习，提高技能。、在我们填制凭证的时候，要填入辅助明细时，比如说要填现金流量科目的时候，就要自己点凭证单上的按键，按所属流量项目填入，可对于初学者来说，往往一不小心就忘记填了，或者填错了流量项目，等到后来才发现错了需要重新修改凭证。所以能够在下次系统升级时，设置成在保存前会提示“该凭证需要补充现金流量项目，是否补充？”。、在固定资产管理系统中，我们在日常业务操作处理时，通常是需要在不同的日期进入企业应用平台，处理不同日期的业务，这就需要同学们非常细心地在每做一业务时都要记得重新注册登录企业门户，继续进行业务处理。而当有次忘记修改日期，忘记重注册时，如果已经做了下一步的业务并且也保存了，那么系统没办法进行删除，只能重新引入账套，重新对本月的日常业务细心地再操作一次。所以在下次升级版本时，能够对这一处理方式加以修改，以便做错时能够及时修改，而非重做业务。七、实验教材：会计信息系统实验教程（用友ERP-U8 8.61版）（王新玲、汪刚主编，清华大学出版）会计信息系统（第二版）（付得一主编，清华大学出版社）第 33 页 共 33 页