2022年7月上海银行同业公会对公外汇考试复习要点.docx

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1、精品学习资源外汇治理1、外汇：以下以 外币表示 的可以用作 国际清偿 的支付手段 和资产 外币现钞 外币支付凭证 或者支付工具 外币有价证券 特殊提款权 其他外汇资产2、外汇治理：一国政府授权 货币当局 或其他机构 ，对外汇的 收支、买卖、借贷、转移以及国际间结算 、外汇汇率 和外汇市场 等实行的管制行为；3、常常项目： 国际收支 中涉及货物、服务 、收益及常常转移 的交易项目等；4、 资本项目：国际收支中 引起对外资产 和负债水平 发生变化的交易项目，包括 资本转移 、直接投资 、证券投资 、衍生产品 及贷款等；5、 结汇判：外汇收入全部者将其 外汇收入出售给外汇指定银行，外汇指定银行按肯定

2、汇率 付给等值本币的行为；6、售汇判：外汇指定银行将 外汇卖给用汇单位和个人，按肯定汇率收取本币 的行为；从用汇单位和个人角度来说，售汇又称为购汇；7、问答人民币常常项目可兑换： 是指对常常项目项下的外汇欢迎下载精品学习资源对外支付 或转移没有限制 ；总体要求是： 可自由保留外汇 对常常项目 外汇支付不 施加限制 货物贸易 外汇治理制度的 核心内容是总量核查 、动态监测 和分类治理 实行真实性审核8、问答资本项目管制， 是指对资本项目下 的外汇收 支实行必要的管制 ；总体要求是： 对资本项目实行 审批、核准和登记制 资本项目 外汇收入保留 或者卖给经营结汇、售汇业务的 金融机构应当经外汇治理机

3、关 批准； 资本项目 外汇及结汇资金，应当 依据有关主管部门及外汇治理机关批准的用途使用 ； 资本项目下的 外汇支出 ，应当依据外汇治理部门有关 规定，凭有效单证 以自有外汇支付或者向经营结汇、售汇业务的金融机构支付9、外汇市场：进行 外汇交易 的场所； 主要参与者： 客户、外汇指定 银行、外汇经纪人和中心银行 主要功能： 调剂外汇的供求； 形成外汇价格体系； 便利资金 在国际间转移；供应外汇 资金融通 ；防范和治理 汇率风险10、 1994 年外汇体制改革后，我国形成了外汇 零售市场与外汇 批发市场；欢迎下载精品学习资源11、 2021 年 8 月出台的新外汇治理条例规定，人民币汇率实行以市

4、场供 求为基础的、 有治理的浮动汇率制度；12、 国际收支调剂分为 市场调剂和政府调剂；13、 国际收支 显现或者可能显现严峻失衡 ，以及国民经济 显现或可能显现严峻 危机时， 国家可以对 国际收支 实行必要的 保证、掌握等措施；14、 金融外汇业务监管包括： 银行结售汇业务市场准入 治理、结售汇周转头寸 治理、 金融机构外汇收 支治理、金融机构外汇业务 现场检查、非银行金融机构结售汇业务 市场准入治理等；15、 外汇账户 按性质分： 常常项目和资本项目外汇账户 按资金形式 分：外汇 现钞账户和外汇 现汇账户 账户功能：外汇存款账户和外汇 结算账户 主体： 机构账户和个人账户 地理分布 位置：

5、 境内和境外外汇账户货物贸易外汇1、 货物贸易改革的主要内容： 取消核销制度 建立对企业进出口统一进行 主体治理 的新制度欢迎下载精品学习资源2、名录治理： 经外汇局登记列入 “ 贸易外汇收支企业名录 ”是企业具有办理 贸易外汇 收支业务资格的详细表达， 金融机构为企业办理贸易外汇收支业务时必需 审核其是否名录 中； 名录变更： 变更事项发生之日起 30 天内，到外管局办理； 名录注销：主动注销 ：终止经营、 被注销或吊销营业执照， 在 30 天内持注销申请书及证明文件办理强制注销 ： 区内企业已办理保税监管区域外汇登记注销手续 连续两年未发生贸易外汇收支业务 外汇局对企业实施现场核查时， 通

6、过企业名录登记信息所列联系方式无法与其取得联系 外汇局认定的其他情形 辅导期治理： 辅导期起始日期为名录登记当日 ，截止 日期为企业列入名录后发生 首笔贸易 外汇收支业务之日 起第 90 天；终止后 10 个工作日 到外汇局书面报告期间发生的货物进出口与外汇收支的逐笔对应情形3、贸易外汇收支 申报单的治理：支出申报 单证：境外汇款申请书、对外付款 / 承兑通知书、境内汇款申请书、境内付款 / 承兑通知书收入申报单证：涉外收入申报单、境内收入申报单欢迎下载精品学习资源 待核查账户收支范畴： 收入范畴限于 贸易外汇收入 含转口贸易外汇收入， 不含出口贸易融资 项下境内金融机构 放款及境外回款；支出

7、范畴包括结汇或划入企业常常项目外汇账户， 及经外汇局登记的其他外汇支出；资本项下资金误入，需外管出具 登记表 贸易收付汇业务 审核的基本要求 企业的进出口贸易 应当通过 金融机构办理 结算 金融机构应尽职履行 贸易真实性审核 义务，为企业办理贸易外汇收支业务时， 应当通过监测系统 查询企业名录状态 与分类状态 企业可以依据其 真实合法 的进口付汇需求提前购汇 存入其常常项目外汇账户 企业应当依据“ 谁出口谁收汇 ，谁进口谁付汇 ”原就办理贸易外汇收支业务，国家另有规定的情形除外 对于贸易 收汇的退汇支付， 境内付款 人应当为原收款人、 境外收款人 应当为原付款人；对于 贸易付汇 的退汇收入，

8、境外付款人应当为原收款人、境内收款人应当为原付款人；4、B 类企业外汇收支到外汇局办理登记 B类企业超可收 、付汇额度 的贸易外汇收付 贸易收汇退汇 ，与原收间隔 180 天不含以上、贸易付汇的退汇收入，间隔 180 天不含以上，或由于特殊情形 无法原路退汇欢迎下载精品学习资源 同一合同 项下转口贸易收入金额超 过相应支出金额 20%不含的贸易外汇收支业务 在分类监管有效期内 指标情形 好转且没有发生违规行为，监管期满 6 个月的B 类企业，可经外汇局 登记办理 90 天以上不含的延期收款 、延期付款及收支日期间隔 超过 90 天不含的转口贸易外汇支付 外汇局认定 其他需要登记的业务5、 C类

9、企业 外汇收支 逐笔事前 到外汇局办理外汇贸易 外汇业务登记 ； 不得办理 90 天以上不含 远期信用证含展期、海外代付等进口贸易融资业务； 不得办理 90 天以上不含的延期 付款、托收业务； 不得签订包含 90 天以上不含收汇条款 的出口合同 不得办理 转口贸易 外汇收支 C 类企业为跨 国集团集中收付汇 成员公司 的， 不得办理 集中收付汇业务；为 主办企业的， 停止整个集团 的集中收付汇业务 已开办出口收入 存放境外 业务的企业被列为 C 类的，于列入之日起 30 日内关闭境外账户 并调回境外账户余额6、 登记表治理内容 A 类企业： 资本金错入 待核查账户、 退汇超期 限或无法原 路退

10、汇、其他 B 类企业： 超可收汇额度的贸易外汇收入、超可付汇额度的贸欢迎下载精品学习资源易外汇支出、 转口贸易超比例 收入、 退汇超期 限或无法原路退汇、其他 C类企业： 逐笔贸易外汇收入、逐笔贸易外汇支出7、登记治理范畴： C类企业贸易外汇收支 B类企业超可收、付汇额度的贸易外汇收支 退汇日期与原收、付款日期间隔在180 天不含以上或由于特殊情形无法按规定原路退汇的 外汇局认定其他需要登记的业务服务贸易1、按账户性质分： 常常项目外汇账户和 资本项目外汇账户按账户资金形式分：外汇 现钞账户和现汇账户2、服务贸易外汇改革的原就： 常常项目可兑换 ，国家对服务贸易项下的国际支付不予限制3、改革的

11、主要内容： 推动简政放权 简化单证 审核 清理整合法规 放宽服务贸易外汇收入 存放境外 强化均衡 治理和事后治理欢迎下载精品学习资源4、改革后各方权益和义务 境内机构权益：国家对服务贸易项下国际支付 不予限制境内机构服务贸易外汇收入可按规定 调回境内或存放境外单笔 5 万美元以上 到税务备案 义务：具备 真实、合法 的交易基础向银行提交 交易单证办理税务备案接受并协作外汇局的 监督检查 金融机构职责：制定并落实 操作规程开展合理审查准时精确 报送交易信息及反常信息协作外汇局现场及非现场检查5、简答服务贸易的范畴：服务贸易包括运输、旅行、通信、建筑安装 及劳务承包 、保险、金融服务 、电脑和信息

12、服务 、专有权益使用和特许 、体育文化和消遣服务 、其他商业服务 、政府服务等项目6、外汇收支 审查总体要求：“ 明白你的客户 ”、“明白你的 业务”原就合理尽责 审核真实性；银行制定和落实 操作规程欢迎下载精品学习资源7、国际运输 ：审查单证为运输 发票或运输单据或运输清单8、外币提钞：赴 战乱、外汇治理严格 、金融条件差国家， 境外代表处办事处 办公经费9、留存单证要求： 五年备查10、 存放境外治理：规模要求 不得高于上年度服务贸易外汇 收付总规模 50%11、 无需办理备案表的对外支付 境内机构在境外发生的 差旅、会议商品 展销等各项费用 境内机构在境外代表机构的 办公经费 ，以及境内

13、机构在境外承包工程的 工程款 境内机构 进出口贸易佣金、保险费、赔偿款 进口贸易项下境外机构获得的国际 海运运输费用 保险项下 保费、赔偿款等相关费用国际收支申报1、间接申报：通过 金融机构 的逐笔申报直接申报： 对外金融资产负债 及交易统计2、初次收入 收益：指因 供应劳务 、金融资产 和出租自然资源而获得的 回报；包括职工酬劳 、投资收益 、其他初次收入二次收入常常转移：指居民与非居民间的 常常性转移 ，包括全部非资本转移的转移项目 ；常常性转移 直接影响转 移者和接受 转欢迎下载精品学习资源移者的可支配收入水平 ，进而影响其货物和服务的 消费；包括 捐赠和无偿救济 、非寿险保险赔偿 、社

14、会保证 、其他二次收入 ；3、申报单币种、金额有误，不肯定删除，可 修改或删除；4、重新申报 的申报号码中的 6 位日期码为原业务发生日期 ，非重新申报日期5、境内非居民 与境外收支，非居民不申报， 银行代为申报6、非居民从境外收支， 均申报7、单位基本 信息表， 中文用全角，英文用半角8、运输代理 公司行业属性代码： 装卸、搬运、代理9、所属外汇局代码：按企业 所在地外汇 局写10、 涉外收入金额 为 5 个金额相加， 不扣除 国内外费用11、 收款和解付不同行，结汇中转行申报12、 B 股资金清算，在附言注明13、 福费廷银行转给另一银行，从境外收到款当日 将信息通知经办行生成；14、 境

15、内开证通知，境内收款商 仍款时申报 ，资金跨境时申报15、 银行转贷款 ，直接申报16、 押汇，在境外款到达银行 ，银行申 报17、 涉外收入主体在解付通知之日起5 个工作日申报X，非通知日为解付日18、 直接投资 10%以上19、 非居民从渣打上海 汇给境内居民，由境内 居民申报欢迎下载精品学习资源20、 对外归仍外债本息，选两个代码 ， 一笔支出申报21、 申报单保持 24 个月22、 非居民与境内外收支均由银行申报X，与境内发生，境内居民申报；23、 对已销户 对公单位，银行同过外管删除后停用单位基本情形X；不行删除， 可停用24、 对已销户，单位信息情形表可销毁 X；永久留存25、 美

16、元兑欧元付， 申报欧元对26、 汇款人在非开户银行以人民币直接 购汇后向外支付时， 其账号可填写该银行的 结售汇专用账户的账号27、 银行自身业务， 直接申报28、 贸易款以 信用证支付，经办行开立时填，日期码预留 此时未跨境， 付款时，日期码 填入；29、 国际收支范畴：对外金融资产，适用保税区30、 境外汇款申报、货款购汇再划出，金额填现汇31、 精确、准时、完整外债治理1、定义： 非居民、 居民、外币表示、 契约型归仍责任2、2021 年后，人民币外债纳入统 计和治理，其中，与 跨境贸易人民币结算相关的外债只纳入统计， 不纳入治理欢迎下载精品学习资源3、外债统计口径： 三个月以内 的贸易

17、信贷 纳入外债统计 中资银行离岸存款 纳入外债统计 中长期外债中一年内到期 的部分按 短期外债 统计4、外债按债权人类型 分：外国政府 贷款、国际金融组织 贷款、国际商业贷款5、企业外债额度 掌握要求：短期外债余额加中长期 外债发生额 加或有债务履约额三者之和不超过 总投资与注册资本差额6、外方投资比例低于 25%的外资企业 按中资企业进行治理7、2007 年 6 月 1 日之后设立的房地产企业不得借用外债8、一笔签约外债可开立 两个外债账户 ，开立一个仍本付息 户；9、外债资金 使用原就：用于企业 自身的生产经营 活动， 不得用于托付贷款 或结汇给他人 使用10、 期限配比原就：中长期 外债

18、可用于 固定资产投资 等中长期用途； 短期外债只能补充 流淌资金11、 详细用途：用于 贸易、非贸易付汇、 投资、结汇、借新仍旧12、 外债用于 股权投资 ， 经营范畴须有 “股权投资”业务境外投资1、境外放款：指 境内企业 在登记的 额度内 ，以合同 商定的金额、利率和期限，向境外与其具 有股权关联关系 的公司供应 贷款；欢迎下载精品学习资源境内居民个人 特殊目的 公司外汇登记：境内 居民个人 以投融资为目的，以其 合法持有 的境内企业 资产或权益，或者合法持有 境外资产或权益，在 境外直接 设立或间接掌握特殊目的公司 ，并方案返程投资 的， 需要办理境内居民个人特殊目的公司外汇登记；除了支

19、付 特殊目的公司 注册费外 ，境内居民个人对该特殊目的公司不得发生其他出资行为 ，否就按特殊目的公司外汇 补登记处理 ；必需到注册地外汇局办理；2、境外直接投资 前期费用累计汇出 额不得超过 300 万美元，且不超过中方投资 总额 15%，境内机构到所在地银行申请登记假设超，在外汇局申请登记3、境内企业 累计境外放款额度不得超 过其全部者权益的 30%自贸区企业 50%，假设超，外汇局审议4、汇出投资款 项可使用资金类型：国内外汇贷款、人民币 购汇、自有外汇5、境外利润汇回 ，属常常项下， 无需核准6、境外代表处不属于境外投 资7、在境外利润可留境外账户 ，用于境外再投资8、2 个境内投资者，

20、 1 个收购另一 个在境外股权，境内股权 出让方办理登记9、存量权益登记： 9 月 30 日前金融机构外汇监管欢迎下载精品学习资源1、外资银行在所在地商业银行开立一个 结售汇人民币专用账户 ；账户余额不得超过 该银行注册外汇资本 金或者营运资金的 20%；2、银行间市场交易价： 在中国外汇交易中心公布的当日人民币对各币种汇率中间价幅度内浮动 人民币对 美元 2% 人民币对欧元、日元、港币、英镑、澳大利亚元、加拿大元、新西兰元 3% 人民币对 马来西亚林吉特 、俄罗斯卢布 5%3、银行结售汇统计月旬 报表包括： 即期结售汇、 远期结售汇履约及其他涉及人民币对 外汇衍生产品 业务报表4、报表报送时

21、间： 旬后 2 日，月后 2 个工作日5、结售汇统计原就 居民个人和居民机构办理 结汇按外汇资金来源 ，居民个人和居民机构办理 售汇业务按外汇资金用途 非居民结汇按人民币用途 ， 售汇按人民币来源结售汇实务1、境内机构有外币结算需求， 单位在外管信息登记 ，其外汇账户开户无需外管批准；2、定期存款 是活期存款的补充， 只能在本机构开立， 不能跨机构欢迎下载精品学习资源开立3、可转让汇票只要背书连续、台背一样、头寸可收妥，银行可办 理只限于私人汇票； 对公，只要经过背书转让的票据 ，银行不收 ；4、柜面禁止无交易背景套汇5、外汇牌价种类 ： 自营、结售汇 、远期结售汇牌价6、外管局规定： 贸易项

22、下货款入待核查， 待核查 账户中资金 不行转为定期 或购买理财产品；7、远期结售汇含常常和资本， 但并非全部外资企业 的资本项下资金都可以做远期 结售汇和外汇买卖；8、两种外汇治理 ： 外管局、财政局政府机关 因公出国应 由财政局 或其授权 银行批并办理相关结汇、售汇、退汇和年检；9、保证金账户 中往来性质保证金账户， 不答应企业将收入资金入代理保证金账 户；10、 境内驻华代表机构 ，开立的 人民币活期 存款账户 视同外币 账户治理， 不行进行往来结算 ；11、 在各可自由兑换的该国货币清算中心，称“中心货币”，在货币清算中心以当地本币开立的账户，称为“中心货币账户”12、 不同国家和地区为

23、有收汇渠道， 会在货币清算中心的银行开立中心货币账户； 更多需要通过当地清算中介机构和系统转账清算；分为： 转账型直接清算、直接交换型清算、间接交换型清算13、 单位印鉴遗失凭何单据，公章遗失，新公章需公证；欢迎下载精品学习资源14、 执法部门可冻结保函 、信用证下资金 ，不行 直接扣划账户资金 ；证明到期后无需对外支付 ， 可扣划；15、 单位领取差旅费不行转入个人 账户；公款不行私存单位领取 差旅费报销可转 让个人账户；16、 外币现钞不行存入外币现汇账户17、 银监会巴拉巴拉都是对的，按反洗钱及客户所在地识别；18、 贸易收入 款，因国外汇款人要求 退回多付，凭国外银行 电报和企业授权

24、， 不行超期 限，超期需外管批；19、 银行外汇柜台对交易 单证真实 、结算一样 审核，外表一样、合规；20、 外债金额不得超过两期仍本付息金额；21、 融资租赁公司 租金以人民币 计价；如融资租赁公司用于融物50%资金源于 国内外币贷款 或借外债， 可收取外币租金22、 银行可为经外管核准的企业开立现金代保管账户，不计息23、 金融机构勤奋、尽职审核 P124、 居民与非居民进行收支，收支申报；25、 定期存款不得对外支付 ，假设外管核准也不行；26、 服务贸易宽松条款，服务贸易下外汇支付，可购汇， 可提前购汇，购后因合同取消，机构可自行确定是结汇或保留账户；27、 自由贸易区账户四类： F

25、TE、FTN、FTI、FTU28、 外债是中国境内机关、企业对中国境外用外币归仍欢迎下载精品学习资源29、 境内资金划拨，离岸账户附言注明“ OSA /NRA /FT PAYMENT30、 资本金可用作人民币质押贷款，结汇资金不行以存款形式31、 改革亮点： 资本金意愿结汇， 在同一银行开立对应的结汇待支付账户，并通过其办理各类支付；32、 境内资产变现 、再投资可共用结汇待支付账户 ；33、 境内机构或个人支付等值 5 万美元非贸款， 需供应税务备案表；34、 资本金流入量 ，因汇率缘由实际 可流入累计不超 过等值 3 万美元35、 待核查账户，出口贸易融资资金，在银行放款及企业收汇，无需入

26、待核查账户；36、 资本类账户可异地开户， 前期费用账户只可在注册地开立简答：1、什么是常常项目和资本项目？常常项目：指国际收支中涉及 货物、服务收益 及常常转移 的交易项目等；资本项目：指国际收支中引起 对外资产 和负债水平 发生变化的交易项目，包括 资本转移 、直接投资 、衍生产品 及贷款等；2、服务贸易概念是什么？服务贸易：依据关贸总协定 乌拉圭回合 达成的“服务贸易总协定” ， 是指：“从一成员境内 向任何其他成员境内 供应服务；从一成员境 内向任何其他成员的 服务消费者 供应服务；一成员的 服务供应者欢迎下载精品学习资源在任何其他成员境内 以商业存在 供应服务；一成员的 服务供应者在

27、任何其他成员境内 以自然人的存在 供应服务；”3、 境内特殊目的公司、返程投资的概念；境内特殊目的公司：境内 居民含机构及个人以 投资为目 的， 以其合法持有 的境内资产或权益， 或以其持有的 境外资产或权益， 在境外直接设立 或间接掌握 的境外企业 ；返程投资：境内居民 直接或间接通过 特殊目的公司 对境内开展 的直接投资 活动，即通过 新设、并购等方式在境内设立 外商投资 企业或项目 ，并取得全部权 、掌握权、经营权等权益的行为；4、 外国投资企业境内直接投资概念？资本金结汇办理原就；外国投资者包括 境外机构 和个人通过新设、并购等方式在境内设立外商投资 企业或项目，并取得全部权、掌握权、

28、经营权等权益的行为；外商投资企业外汇资本金 账户中的资金 ，经外汇局或银行办理 出资确认后，企业可依据 经营需要 在银行办理 结汇，可意愿 100%结汇，也可按支付结汇 制的要求办理结汇；5、 汇出汇款，发报过程中需留意的事项； 是否已进行国际收支 申报，汇出汇款是否 符合反洗钱 的报告程序，是否被列入黑名单 报文格式 挑选是否正确， 起息日 是否已留意到 国外节假日 或货币结算地规定 汇款路线 是否快捷，是否 以货币清算 地货币清算欢迎下载精品学习资源 国外费用 扣费方式 是否已注明 是否已完成 内部头寸 预报工作 是否按内部授权 原就规定办理汇款业务6、银行为企业开立境外开户鉴证需要哪些证

29、照？ 境外银行要求境内 开户行出具为指定企业 供应相关资料 真实性的公函，并经有权签字人 签章； 境内企业 要求开户行出具书面鉴证 的公函，并负有经济责任担保的内容，同时 加盖公章 和预留银行签章； 在当地外汇局办理相关 登记的证明材料 供应的境外开户资料必需 和银行预留资料相同 如需证明 预留印鉴的 真实性，必需加盖公章和银行预留印章 银行审核 相符后，可出具书面鉴证函，由 有权签字人 签章；鉴证函必需 注明： 仅鉴证， 不承担一切经济责任后果；外汇信贷1、 贷款就是贷款人将 货币资金 的使用权 以肯定条件 为前提 转让给资金使用者即 借款人 ，并商定 利率和期限仍本付息的 货币资金2、 可

30、以抵押 的财产： 抵押人全部的房屋和其他 地上定着物 抵押人全部的机器、交通运输工具 和其他财产欢迎下载精品学习资源 抵押人依法 有权处分 的国有土地 使用权 、房屋和其他地上的定着物 抵押人依法 有权处分 的国有的机器、 交通运输工具和其他财产 抵押人依法 承包并经发包方 同意抵押 的荒山、荒沟、荒丘、荒滩等荒地的土地使用权 依法可以抵押的 其他财产3、 不得抵押： 土地全部权 耕地、宅基地、自留地、自留山等 集体全部的土地使用权 学校、幼儿园、医院等以公益为目的的 事业单位 、社会团体的训练设施、 医疗卫生 设施、宗教建筑和其他社会公益设施 全部权、使用权 不明或者有争议的财产4、 票据贴

31、现：贷款人以购买借款人 未到期商业票据 的方式发放的贷款5、 按贷款用途：流淌：企业 流淌资金周转 需要而发放的贷款固定：企业 固定资产投资 发放6、 贷款展期：短期贷款展期期限 不得超过原 贷款期限中期贷款展期期限 累计不得超过原 贷款期限一半长期贷款展期期限 累计不得超过 3 年欢迎下载精品学习资源7、 外汇贷款使用： 外汇贷款要进行 债务登记 开立贷款 专户 直接对外支付 或归仍他行贷款 ，外汇贷款结汇应到外管进行核准，一般外汇贷款不能结汇除出口押汇 ，外商投资企业举借的中长期外债累计发生额和短债余额之和掌握在审批部门批准的项目总投资和注册资本之间的差额之内；归仍：进行仍本付息的核准开立

32、偿债专户，合法外汇收入仍贷或申请购汇仍贷；8、 外汇贷款 资金来源 ：银行资本金 中的外汇部分、 吸取的国内外的外汇存款 、在国际金融市场上通过 发债、借贷和拆借等方式筹措的外汇资金9、 外汇贷款 利率：一般都按 伦敦银行同业 拆放利率 LIBOR为基础上浮肯定幅度，外汇贷款利率实际浮动，一般按 一个月 、三个月、六个月浮动；10、外汇贷款用途：购买 设备或购买原材料等；不得用贷款 从事股本权 益性投资、在 有价证券 ，期货等方面从事投机；不得将贷款用于国际禁止方面，未批准的项目；11、主要外汇贷款：常见的所谓“ 三贷”项目，包括 外国政府贷款、 混合贷款、 出口买方 信贷；12、银团贷款：

33、一家银行牵头、 多家银行参与、 共同对一个项目供应的贷款，又称 辛迪加贷款；欢迎下载精品学习资源多家银行 共同出资 、共享利润、 共担风险，有利于银行分担风险；市场营销1、公司信贷产品的特点 无形性 不行分性 易仿照性 动力性2、三层次理论 核心产品 基础产品 扩展产品3、确定产品组合就要有效挑选 产品组合的 宽度 产品组合的 深度 产品组合的 关联性4、拓宽银行产品组合的 广度，实现产品线 多样化；增加 深度，指构成产品组合的 各条产品线所含产品项目 的多少；5、产品生命周期欢迎下载精品学习资源 产品导入期的营销策略快速掠取 策略；高价格，高促销费用缓慢掠取 策略；高价格、低促销费用快速渗透

34、 策略；低价格、高促销费用缓慢渗透 策略；低价格、低促销费用 产品成长期的营销策略 产品成熟期的营销策略 产品衰退期的营销策略6、商业银行促销策略 广告宣扬 人员促销 公共宣扬 和公共关系 销售促进信用证1、除另有规定外， 未经开证行、保兑行如有及受益人同意， 信用证既 不得修改 ，也不得 撤销；2、由国际商会 制定跟单信用证 统一惯例 ，从 2007 年 7 月 1日施行 UCP600；3、保兑行 ：指接受开证行的 授权或恳求对信用证 加具保兑 的银行；欢迎下载精品学习资源保兑是指保兑行在 开证行承诺之外 做出的承付或议付相符交单 的确定承诺；保兑行和开证行一样对开证行开立的信用证承担第一性

35、付款责任 ；4、开证人、开证行和受益人之间的契约关系 开证人和受益人：贸易合同 开证人和开证行：开证申请书 开证行和受益人： 信用证5、信用证的特点 开证行承担 第一性付款责任 ，银行信用 取代了商业信用 信用证是一项 独立自足性文件 ， 与买卖合同或其他有关 契约完全无关 信用证业务是一种纯粹的 处理单据的业务 ；银行处理的是单据， 而不是单据可能涉及的货物、服务或履约行为 银行对于信用证项下 不能掌握 的一切事故不负责任；单据有效性的免责信息传递 上的免责不行抗力 的免责被指示方行为 的免责 逆汇法：资金和结算凭证 支付工具的流向相反6、信用证结算的 优势： 兼顾了双方利益 便利支付；7、

36、信用证的三期： 有效期、最迟装运 期和交单期 有效期：受益人向受单行或开证行 提交单据 的最终日期欢迎下载精品学习资源 最迟装运期是指信用证规定的 最晚出运日期 ；假设未规定，就视其同信用证的 有效期 交单期：信用证要求 正本运输单据 ，受益人在 实际装运日期后的 XX天内必需交单的时间限制； 假设未规定，受益人应在 装运日后的 21 天内交单；8、信用证的种类即期付款信用证： 可出/ 不出汇票延期付款信用证： 远期，不出汇票承兑信用证： 远期，出汇票议付信用证： 即期或远期， 出或不出汇票9、 可转让信用证和背对背信用证的异同：相同点：用于有 中间商 的贸易结算；有母证和子证 两个信用证 ；

37、 两证条款除 金额、数量等不同， 其它相同 ；区分：可转让信用证 不占用中间商的授信 ，母证作为子证的 担保， 对供货商收汇无保证； 背对背信用证 占用中间商的授信， 子证对供货商承担付款 责任， 益于供货商；10、 开证审核 A类企业可以开立信用证，银行审核商业单据 B 类企业可以开立信用证，银行审核 商业单据 和进口合同 ，付汇时核查进 口可付汇 额度 C 类企业事前逐步到外汇局办理 登记手续，取得货物贸易外汇业务登记表；C 类企业不得开立 90 天以上 不含的 远期欢迎下载精品学习资源信用证含展期；11、 开证行发 拒付电的要求：开证行必需在 收到单据后 的五个银行工作日内提出拒付，要求

38、： 以电讯或其他最快捷方式发出且要发通 通知应直接 发至来单行 明确宣称拒绝 承付 一次说明 因之而拒收单据的 全部不符点 说明处置单据的方式：如银行留存单据 听候交单者的进一步指示12、 进口信用证融资：占用授信融资时间点期比例限提 单 缴纳足额保证信用证项下提背 书 金或占用提单交的提单或空/授 背书授信额度权 提运单据指定开证行为收货人货进 口 进口押汇授信进口信用证项180100%押汇额度下对外付款天提 货 提货担保授信货物先于信信银 行 承 担 敞 口 风担保额度或缴纳足用证项下提单险，金额和期限均额保证金或其他物权凭不确定，风险极大欢迎下载精品学习资源证之前到达13、 通知信用证的

39、一般原就 合理谨慎地确定信用证的 外表真实性 对来证中不完整或不清晰的指示的处理14、 出口信用证融资：打包贷款、出口押汇、福费廷，时间点、额度企业 / 同业、追索权、比例、天数；15、 托收：出口商能否安全收汇取决于 进口商的商业信用 ，银行不承担付款责任16、 遵循国际商会制订的托收统一规章 ，现行版本 URC52217、 托收行：接 受托付人的托付 办理托收的银行18、 代收行： 除托收行之外的参与办理托收的 任何银行19、 托收的种类 光票托收：指 不附有商业单据 而仅有金融单据的托收；金融单据包括汇票、本票、支票或其它用来获得现金付款的类似凭证 跟单托收：指 附有商业单据 的金融单据的托收，或者仅有商业单据而无金融单据的托收；20、 托收的交单方式： 跟单托收依据交单方式的不同可以分为 付款交单D/P与承兑交单 D/A21、 承兑交单是出口商赐予进口商的资金融通，对出口商而言风险较大22、 出口托收融资：分为 D/P 融资和 D/A 融资；欢迎下载精品学习资源23、 D/A 融资，在收到代收行发来的说明进口商已经承兑的电函， 或收到经进口商承兑的远期汇票后，由托收行叙做贴现并保留对 出口商的追索权的融资欢迎下载