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1、 第六章 商业银行商业银行的概述商业银行的业务商业银行经营管理原则 与理论 第一节 商业银行概述商业银行的产生与发展商业银行的概念及特点商业银行的职能商业银行的组织形式一、商业银行的产生与发展(一）产生 货币兑换商 货币保管商（现代存款业务的雏形） 货币贷放商 银行家 （二）发展u高利贷银行演变而来u直接组建的股份制商业银行1694年的英格兰银行u商业的u营利的（三）“商业银行”名称的由来二、商业银行的概念及特点（一）概念 经营目标经营内容信用创造企业（二）特点u综合型、全能型u国家经济活动的中枢u中央银行实施货币政策的基础和途径三、商业银行的职能信用中介职能支付中介职能信用创造职能金融服务职
2、能u存款 银行 贷款u实际资金盈余者 媒介 实际资金短缺者 （一）信用中介职能(基本）u银行充当信用中介的作用、克服了借贷双方直接发生信用往来的局限性、提高了资金的使用效率（二）支付中介职能 开户银行 债权人 债务人签发支票 开户银行 开户银行 债权人 债务人 签发支票（三）信用创造职能u存款货币u信用工具 1、非现金结算； 2、部分存款准备金 两个假设前提： 银行银行 存款存款 准备金准备金 贷款贷款 A 10000 1000 9000 B 9000 900 8100 C 8100 810 7290 D 7290 729 6561 合计合计100000 10000 90000（四）金融服务职
3、能四、商业银行的组织形式从商业银行的组织结构划分从商业银行的业务结构划分1、总分行制u优点：相互融资 规模经济 便于监管u缺点：金融垄断（一）从商业银行的组织结构来看2、单一银行制u优点：充分竞争 经营灵活u缺点：规模小 风险大（二）从商业银行的业务结构来看1、银行分业制u背景u优点：防止垄断 降低风险 u缺点：降低盈利 服务单一2、全能银行制u优点：提高盈利 服务全面 分散风险u缺点：金融垄断 风险增加目前我国实行的是分业经营分业管理u背景u趋势格拉斯斯蒂格尔法、2006年1月1日，新证券法删掉了“分业经营，分业管理”、商业银行可收购地方性信托投资公司、非银行金融机构可发起设立商业银行、保险
4、公司可以入股商业银行、金融控股公司u向混业经营的过渡商业银行的业务负债业务资产业务其他业务负债业务自有资金外来资金存款借款第二节 商业银行的负债业务一、自有资金（一）来源：财政拨付 自身积累（二）自有资金的构成u股本u资本盈余u储备金u未分配利润u公积金（三）自有资金的作用 1、开业的前提； 2、信誉的表现； 3、弥补意外损失，保护存款者利益（四）巴塞尔协议1、核心资本和附属资本；2、风险权数；3、风险资产；4、资本充足率二、存款最主要的资金来源被动型负债存款的种类u活期存款u定期存款u储蓄存款：活期、定期（零存整取、整存整取、整存零取、存本取息）、定活两便三、借款u主动型负债u种类借 款向中
5、央银行借款再贷款再贴现同业借款银行同业拆借转贴现回购协议发行金融债券国际金融市场借款四、中西方商业银行负债结构的差别、存款种类比例不同、主动型、被动型负债比重不同、向央行借款的银行不同、发行债券的比重不同第三节 商业银行的资产业务形成商业银行资金运用的 业务不能将资金全部运用出去资产业务现金资产票据业务贷款业务证券投资业务一、现金资产（一）现金形式的资产或流动性等同于现金的资产（二）应付客户的提存和贷款的需求u库存现金u法定存款准备金u在中央银行的一般性存款u在其他银行的存款（三）种类二、票据业务票据贴现票据抵押放款（一）票据贴现u定义u贴现付款额例如： 设票据面额为1000元，90天后到期，
6、年贴现率为12%，银行贴现付款额为： 1000（112%90/360）970元（二）票据抵押放款 银行发放的以未到期的票据为抵押的贷款。u与票据贴现的区别1、所有权的转移不同；2、融资的金额不同；3、支付利息的时间不同。三、贷款业务最主要的资产业务取得利润的主要途径（一）分类1、按期限划分u短期贷款u中期贷款u长期贷款u信用贷款u担保贷款n抵押贷款n质押贷款n保证贷款 2、按贷款的保障条件划分u一次性偿还u分期偿还3、按贷款的偿还方式划分4、按贷款的质量划分u正常贷款u关注贷款u次级贷款u可疑贷款u损失贷款（二）贷款审查“6c”原则1、品德（character）2、能力（capacity）3、
7、资本（capital）4、担保品（collateral）5、经营状况（condition of business）6、事业的连续性（continuity）（三）不良贷款一逾两呆四、证券投资业务商业银行在公开市场上购买有价证券的业务投资的对象投资的目的：获取收益、分散风险、补充流动性第四节 商业银行的其他业务中间业务和表外业务发展的原因一、中间业务 银行不运用或较少运用自己的资金，以中间人的身份向客户提供各类金融服务并收取手续费的业务。 （一）优势u成本低u风险小u收益高（二）种类u转账结算u信用卡业务 1、转账结算功能 2、汇兑功能 3、储蓄功能 4、消费贷款功能u汇兑业务u代理收付款业务u保
8、管业务u代客买卖业务u咨询业务二、表外业务 不反映在银行资产负债表内，却可为银行带来利润或风险的业务。或有资产负债类表外 业务衍生金融工具交易第五节第五节 商业银行经营管理的商业银行经营管理的原则及理论原则及理论 商业银行经营管理的原则商业银行经营管理的理论（一）安全性：商业银行承担风险的能力。（二）流动性：商业银行随时满足客户提存等要求的能力。（三）盈利性：商业银行获取利润的能力。（四)如何提高安全性u合理安排资产的规模与期限u提高贷款质量u分散风险u有一定规模的自有资金u参加存款保险制度(五）如何提高流动性一级储备和二级储备（六）如何提高盈利性盈利收入（存贷利差、手续费）支出（存款利息、业务费用）（七）三原则之间的关系矛盾统一、流动性是安全性的保证、安全性是盈利性的前提、盈利性是安全性的基础协调 首先保证稳健经营，以流动性为杠杆，追求利润的最大化。二、商业银行经营管理的理论资产管理理论负债管理理论资产负债综合管理理论商业贷款理论可转换性理论预期收入理论1、总分行制有何优缺点？2、商业银行的负债、资产、其他业务的构成及其作用。3、试述商业银行的职能。4、试述商业银行的经营原则以及它们 的协调统一。5、为何商业银行是中央银行监管的重点？6、试用自己的语言和假设例证说明商业银行的信用创造机制。