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1、07年终盘点工作报告07年终盘点工作报告年终盘点工作报告2021年根据公司（WI-FD-004）文件规定，为了保证公司财产的安全、完整，更准确的反映公司经营绩效，由财务部组织，根据公司（WI-FD-004）文件规定为组长于12月底进行了全公司范围内资产的盘点工作。盘点工作于12月27日至31日进行，现已基本完成，现将主要情况报告如下：一、盘点总体安排：1、盘点范围：广州车间、南宁车间、东莞仓、公司成品、原材料、半成品、辅料、慢滞流货品、不合格品、固定资产及机物料仓低值易耗品。2、盘点时间：盘点实施工作于12月28日至31日分阶段进行。26日至28日对固定资产、行政办公设备和用品、机物料、修理备
2、品备件进行了全面盘点；12月28日下午姚总主持召开动员会就30-31日仓储物资和生产领用剩余物资盘点工作作了具体布置。12月30日公司组织了70多人组成六个大组，分别在公司和广州、南宁三地同时开展库存产成品、半成品、原材料、辅助材料的盘点。30日全部初盘完成，31日对盘点有差异物品全部复盘。07年元月2日晚，各盘点小组分别写出简单盘点报告，对差异原因提出了初步分析。在盘点人员的共同努力下，盘点工作基本按计划如期完成。二、盘点目的：1、摸清家底，保障公司财产的安全、完整；2、清理货品库存与帐面的差异；3、核实清理慢滞流及呆滞物料和货品；4、对仓库管理工作的检查，发现问题、有效制定预防和改善措施；
3、三、盘点的组织及分工情况：1、经姚总批准，12月12日财务部制定出2021年安兴纸业年终资产盘点实施计划及程序，就盘点工作的队伍组成、分工实施步骤、盘点要求和方法作出明确规定。并两次召开会议讨论并征求相关部门意见。本次盘点领导小组由：组长：姚锦东；执行组长：杨保兴、夏海洋、倪爱珍、冯劲涛、朱天鹏；组员：陆建新、许世霞、杨桂林、毛庆元、姚莉、刘少会、刘永红、张国组成。2、固定资产及低值易耗品由杨保兴任组长，刘永红、白培蓉、李波、蒋鹏、刘绮林、陈瑜、曾巨鸣、张启才、徐海光、徐惠敏、文春梅任组员，彭地蓉监盘；成品组由夏海洋、毛庆元任组长，龚雪、第1页共6页柯珂、邝先珍监盘；原材料组由冯劲涛任组长，陈
4、佳监盘；辅料组由吴湘锋任组长，彭地蓉监盘；广州车间由冯劲涛任组长，郑霞监盘；南宁车间由冯劲涛任组长，黄文莉监盘；不合格品由朱天鹏任组长，彭明监盘；汇总组由倪爱珍任组长。各小组组长负责各组盘点工作的全面协调、安排、检查和督促工作，批准各小组盘点报告并提出差异处理建议。四、盘点结果：（具体差异见附表）小组别材料成品项目盘点项数66715761393281辅料不合格品本部工业园固定资产120589737715南宁广州东莞仓盘点差异项数46441171291823846盘点差异率账实差异项数账实相符率6.9%2.8%1797%2798%8.4%3497.5%3.5%299%7.5%992.5%31%1
5、8269%5.1%3895%6.4%4693.6%总账实相符率:94%以上辅料差异已扣除标贴1000个，包装纸300张，天地盒100个的差异。五、盘盈盘亏情况与06年同期对比情况：本年度盘点工作,相对06年底的账实情况有较大改善.盘点差异率下降了7%，成品本年度盘点有很大改善，差异由2021年的356款，下降为44款，此成果应归功于姚总年中盘点差异处理的决策正确，一刀切断原差异，让仓管人员对后期工作有信心；材料本年度盘点差异较大，差异项由06年的16项增长为46项，差异增长了4%；不合格品差异由06年的28项下降为12项，差异下降了7%；辅料盘点差异由06年的37款上升为117款；差异率增长了
6、5%。差异金额由2021年的盘亏：101,292.76元；下降为盘盈14811.88元,具体分布:深圳辅料盘盈1861.97元,成品盘亏140.98元(含不合格品);材料差异项数多,实际盘盈21504.2元;广州辅料盘亏1279.58元,主要为OEM产品辅料,已元法使用,申请账务作废处理;南宁年未成品差异175项次,差异原因见南宁盘点报告,本次盘亏7133.73元,货品发错上半年盘点时盘亏6543元,未做账务处理.附:差异同比分析第2页共6页盘点项组别成品组材料组辅料组不合品组广州组南宁组东莞组合计515506年1731543127626271962407年157666713932817375
7、897155958差异项06年35616372814620207年444611712381824678548515%06年21%3%3%10.6%20%32%差异率07年2.8%6.9%8.4%3.5%5.1%31%6.4%8%增减-18%4%5%-7%-15%-1%6%-7%六、问题及分析：本次盘点，差异最大的是南宁、辅料和材料1、辅料问题汇总：、辅料有近四分之一存在帐物不符，辅料盘点人员对辅料仓与半成品仓货品归属不熟悉，盘点过程中，写错仓别，导致汇总结果错误工。、货品款数多，存放地点多，有些货品只有当事人知道存放地点，导致盘点漏盘、盘错。、已出单的货品未标识，导致盘点帐物不符。、生产退料、
8、借料未打单。、慢滞流包辅料的申报处理工作欠缺。库存多年不用的物料没有及时清理，造成资源浪费。2、材料问题汇总：、生产退料、借料未打单。及已打单，货未发也没有分区摆放。、理仓工作不到位，货物堆放杂乱，盘漏盘错有11款。3、南宁仓问题汇总：、南宁仓库存在ERP入库而分公司进销存发货的现状，由于时间性差异和办理出入库手续人员的粗心等是导致账实差异的主要原因；部分原因是，一些成品在刚生产完还未办理入库手续时就迫不及待地发货给客户了。而事后入库时货号、数量等输错又没有及时与发货单核对修改。今年上半年盘点时，库存商品帐与实物的差错率2%，财务未作盈亏账务处理，本次盘点差异基本保持年中盘点差异。4、不合格品
9、的处理不及时。盘点中发现不合格品及慢流物品较多，有281项，成本价387877.68元。其中新高美数80GA4400页量较大，有7026令，占用资金及仓库空间，增大仓管员工作量。第3页共6页5、固定资产问题汇总：、管理脱节，账实难以核对。经查证，财务部门的固定资产入账编号、名称、使用部门等与技术质量部相关卡片编号、名称各行一套，无法核对，发生转移既不通知财务也没有记录，财务账面固定资产没有变动情况反映。行政后勤管理部门没有建立资产管理卡，资产的增减变动也没有任何反映。、部分资产游离账外，形成账实不符。长期以来，公司购置许多价值较低的办公用品、生产设备、后勤设施，没有作为固定资产入账，而是以低值
10、易耗品方式进入费用，形成盘盈。本次行政后勤资产盘点中盘盈的就是此原因形成。、财务固定资产明细账资产名称模糊，如电脑入账时，物品名称“电脑”既无品牌，也无型号，因购入量多、次数多，一旦转移变动，又无变动记录，造成盘点时只能以数量核对。七、改善建议：1、原材料现状：存、货质押融资模式，导致月未原材料存量较大，增加仓管人员工作量，、部分色纸不能配套使用，长期滞库；、市场原因，部分料件断料，频繁更换料件导致仓库发错料。建议：银行融资额度做到对公司库存没压力，额度使用在1200万左右；采购部与供应商协调，改善库存色纸滞压状况。2、辅料现状：、差异项数多，但价值不高，每年盘点只对数额大的料件进行了调整，累
11、积差异数量小的辅料越来越多；、同为辅料，由于生成属性不同，人为将其分为辅料仓和半成品仓，增加相关工作人员难度；建议：、仓库以本次实盘差异进行申报盈亏处理；、08年账套设立时，考虑合并辅料仓，对于经过生产加工过后自用料件再入库由财务做相关账务处理。、库存有部分原OEM包装辅，已不能使用，且附加值不高，建议报废处理。3、南宁公司存货差异，年中已对相关责任人员处罚，财务款进行账务处理，本次由财务部处理完毕；4、重新统一固定资产编号，技术质量部应以财务账面固定资产编号为依据，编制固定资产台账，逐台/套/件建立或补充“固定资产卡片”，以此次盘点结果为依据，重新填制使用部门，每台设备固定设置永久标识（行政
12、后勤设备设施也要如此办理）。今后凡发生使用部门变动，使用部门或技术质量部必须填制固定资产调拨转移申请单，经财务部事先审核签字后方能报批，批准后才能实施转移，并通知财务部门做出固定资产信息更改。对盘盈盘亏固定资产根据会计制度规定全部列入“待处理财产损溢”科目，然后根据不同情况分别做出处理：第4页共6页、已批准报废的资产，实物未做处理的，尽快处理完毕。、未报批，但已不能使用的资产，按公司资产管理规定履行报废申请手续，经总经理批准后报废。并及时进行账务处理。、已进费用，符合固定资产条件而没入账的，按新的会计准则作为固定资产入账。价值符合条件的按照重置价估价入账（附表二“不调整盈亏表”）。、广州分公司
13、部分设备未办理调拔手续，本次在广州分公司成立前，总部一次性开立发票予以账务处理；八、奖惩申报：此次盘点奖惩建议、本次盘点在组长姚总的亲自组织下，公司及分支机构账实相符率达94%，相对06年未85%的账实相符率有很大改善，且达公司管理目标，给予奖励2021元；、成品组因准备较充分，货品摆放基本整齐，标识清楚，为盘点工作的顺利进行打下了较好的基础。给予成品组全体盘点人员表扬一次，仓管员相对上半年工作绩效明显，对下记成品仓人员给予150元/每人的奖励，具体人员名单如下：序号1234567891011姓名王国发李巩胜米本祥胡雪松张登平何先勇胡福长向亮贾丹博刘少会陈以新岗位3楼仓管员2楼仓管员2楼仓管员
14、3楼运作2楼运作3楼运作3楼运作3楼运作3楼运作仓务主任货台稽查、广州车间及分公司库存差异达公司管理目标，集体表扬一次，因队奖励500元；、固定资产组在组杨总不在场的情况下，刘永红、张启才积极认真承担本次盘点任务，对资产差异及后期改善提出改善意见，表现优异，各奖励300元；、不合品组业务人员和品质管理部盘点人员对本次盘点工作积极配合，在公司停电的情况下，利用空闲时间，对慢滞留和不合格物品仔细检查，且在盘后立即开始检测和销售，让沉淀资金流动，给予团队表扬一次；、汇总组人员陈睿在工作未完成情况下，擅离岗位，其部门主管张国在未征询汇总组组长的情况下同意其下班，影响本次辅料盘点完成时间（复盘时间延迟至
15、31号），给予告诫一次，捐款200元，在陈睿离岗后，李慧、叶美玲主动承担工作，各奖励50元。第5页共6页、辅料组长，对本次盘点工作重视度不够，做好人员安排后，离开盘点现场，不关注过程和细节，导致本次盘点辅料组工作拖拉，差异率达8.4%，给予告诫一次。对纸板、纸箱差异。责成张国、张勇军协助生产部夏经理、物流部冯经理查实报告。、监查员：陈以新在平时的督查工作中，严格把控，责任心强，防止了公司资产流失，对本次盘点工作，十分关注，盘后对成品差异主动调查原因，对其工作表现给予奖励500元。第6页共6页2021年年终盘点领导小组二00八年一月三日扩展阅读：福田店09年盘点总结报告福田店2021年度大盘点总
16、结报告2021年9月1日、9月4日，在集团盘点监控部的组织下，按照公司盘点操作流程，对福田店实施了年度综合大盘点；一、年度盘点及例行盘点损耗数据：年度盘点预盘点金额：1041.07万元；年度盘点实际盘点金额：1008.03万元；年度盘点盈亏金额：-33.04万元；期间例盘盈亏金额：-4.74万元；年度盘点期间销售金额：11760.17万元；盘点综合损耗率：-0.32%；年度盘点周期：食品区：265天，非食品区：266天；年度盘点门店各商品区域盈亏数据表：08-12-10食品大盘点时间门店区域食品区洗化区09-9-1盘点期间销售额5522.402881.411714.33816.82825.21
17、盘点周期：265预盘金额416.55201.99210.68121.0090.87非食品大盘点时间实盘金额盈亏合计08-12-1209-9-4期间例盘损耗金额盘点周期：266盘点损耗率目标周转天数41天与规定损耗率相比-0.07%-0.16%-0.19%0.88%0.16%-0.03%上次大盘点损耗率所有数据含税与上次相比400.71-15.84201.43208.11111.5686.22-0.56-2.56-9.44-4.640.37-0.28%-4.80-0.19%-0.14-0.16%-0.64-1.23%0.47-0.51%-4.74-0.32%-0.41%-0.13%-0.55%-
18、0.37%-0.04%-1.18%0.12%0.05%福田店家电区针纺区日杂文体合计-0.54%-0.04%-0.46%-0.13%11760.171041.071008.03-33.04损耗率对比图：0.00%-0.35%-0.70%-1.05%-1.40%-0.28%-0.41%-0.19%-0.55%盘点损耗率比较图-0.04%-0.16%本次上次标准-0.51%-0.54%-0.32%-0.46%-1.18%-1.23%食品区洗化区家电区针纺区日杂文体合计二、年度盘点期间门店出现非正常商品数据统计说明:1、门店年度盘点期间，由于供应商清转场，采购进行系统下发盘点通知单，在没有监控的情况
19、下，门店商品部门自己操作，由财务审单而形成系统自动生成损耗：-8.14万元；2、门店在经营过程中，由于存货管理和卖场维护管理，导致商品出现破损、过期；通过报损的方式来处理该类商品形成的损耗：22.25万元；3、门店设置索赔仓【残损仓】的目的是及时清理经营过程中的破损、临期商品，便于及时退换、报损，公司规定退换、报损的及时性，盘点监控部对此也在配合跟进该项工作，通过年度大盘点反映门店在此项工作中落实的程度，按照门店正常清理维护，每天产生的非正常商品应该在两千元左右，80的商品通过退换货完成，按照退换货、报损周期5个工作日计算，门店索赔仓滞留非正常商品不超过一万元，下面是该门店索赔仓商品金额：0.
20、27万元，没有超过公司标准；4、门店商品部各区域周转天数为：食品区：21.44天，洗化区19.24天，家电区37天，针纺区：53.58天；日杂文体区34.16天，门店整体周转天数为：26.05天，公司规定门店周转天数为41天。低于公司标准14.95天；从正常商品进入卖场经营，通过门店周转，形成非正常商品，在此除已经退货以外的所有形成非正常的行为，总体归集为门店综合损耗，按照销售核算门店综合损耗率为：-0.58。年度盘门店区域食品区洗化区盘点期间销售额5522.402881.411714.33816.82825.2111760.17点盈亏合计-15.84-0.56-2.56-9.44-4.64-
21、33.04期间例盘损耗金额0.37-4.80-0.14-0.640.47-4.74期间系统自动损耗金额-4.40-0.45-1.20-1.82-0.27-8.14期间报损金额15.796.460.000.000.0022.25残损仓残次商品金额0.110.160.000.000.000.27年度综合损耗合计-35.78-12.43-3.90-11.90-4.44-68.45综合损耗率-0.65%-0.43%-0.23%-1.46%-0.54%-0.58%福田店家电区针纺区日杂文体合计三、门店单品损耗异常统计分析及改进措施：序号1商品名称可口可乐330mL商品编号差异数量差异金额差异分析单支入库
22、、组合装销售：组合装盘盈80395元；改进措施门店规范商品销售操作，按照实际商品条码进行销售，确保商品库存准确；1、门店规范商品销售操作，按照实际伊利原味优整拆零售：单支伊利优酸252618-1901.00-16538.70乳(原味)250ml盘盈13692.75元；商品条码进行销售，确保商品库存准确；2、信息中心设置整箱条码与单支条码自动转换功能；3、以最小单支条码进货和销售，门店下订单收货时以最小单位操作；徐福记散装精制糕点()通过查询存货地三级帐332874-307.66-9558.74没有发现异常，后期待查；通过查询存货地三级帐332879-224.82-9037.76没有发现异常，后
23、期待查；盘点前加强盘点商品整理和盘点人员责任心培训，同时，对差异大的盈亏单品再次复核；通过查询存货地三级帐没有发现异常，后期待查；1、门店规范商品销售操作，按照实际商品条码进行销售，确保商品库存准527346-49833.00-95905.362酸乳250ml*634徐福记散装高级巧克力5王老吉凉茶310ml*6162137-398.00-7880.40整拆零售：单支王老吉凉确；2、信息中心设置整箱条码与单支码进货和销售，门店下订单收货时以最小单位操作；茶310ml盘盈4181.1元；条码自动转换功能；3、以最小单支条6徐福记散装精制糖果由于前期盘点门店商品332873-288.21-7839
24、.28整理不到位盘盈盘点前加强盘点商品整理和盘点人员责任心培训，同时，对差异大的盈亏单7699.912元，本次盘亏；品再次复核；整拆零售:单支伊利纯牛1、门店规范商品销售操作，按照实际商品条码进行销售，确保商品库存准确；2、信息中心设置整箱条码与单支条码自动转换功能；3、以最小单支条码进货和销售，门店下订单收货时以最小单位操作；系统价格差7伊利纯牛奶250ml*6奶盘盈13692.75元，16123867-556.00-7449.90联支伊利纯牛奶250ml*16盘亏2883.6元；8蒙牛纯牛奶250ml118870.00-7334.08系统价格差此商品为供应商提供0进价展示样机，样机销售后9TCL液晶L37M61R分店制做预制退货单办454604-1.00-6401.00理退货，系统只是将库存解锁并没有减库存，导致样机退货后还有0进价的库存一台；跟进0进价入库商品入库及退货时各流程，同时跟进库存T退货完成；1、对门店价值高、易盗商品加强控防，10金龙鱼茶籽油5L441423-32.00-6032.00该商品单价高、畅销易盗对仓库及卖场死角增设监控镜头、便衣商品，疑为经营中被盗；加强巡逻；2、定期对此类商品进行盘点，核查原因、制定改进措施、堵塞漏洞；数据报表附件：福田店9.xls2021年9月8日盘点监控部第 13 页 共 13 页